山野菜加工项目可行性研究报告.doc

二00五年二月二十八日 目 录 第一章 概论1 第二章 市场调查及需求预测2 第三章 项目标技术论证3 第一节 建设规模及产品方案3 第二节 项目相关技术条件3 第三节 生产工艺及技术4 第四节 生产设备及土建工程4 第五节 项目对环境情况4 第四章 技术经济分析6 第一节 总投资及资金起源6 第二节 产品成本框算6 第三节 投资收益预测9 第四节 投资收益分析评价10 第五章 社会效益11 第六章 结论11 年产 1000吨山野菜加工项目 可行性研究汇报 第一章 概 论 伴随社会发展，人们生活水平不停改进和提升，天然、纯净、营养丰富、味美、价廉山野菜，越来越受到人们喜欢。湖南西部以及贵州、四川属丘陵中亚热带，气候温和，光照及雨水充分，丘陵山地土壤肥沃，尤其适合蕨菜、竹笋、鱼腥草、马齿苋等山野菜生长，有山野菜之乡美誉。自古以来这里人们就掌握了将各种山野菜腌制、泡制、酸制、晾干技术。制成各种色、香、味美产品，几乎是家家户户带备之物。产品对周围省、市市场消费者有相当强影响力。过来人们对山野菜加工都是采取作坊式手工制作，工艺落后生产效率低、规模小。其品种和供给量都不能满足消费者对山野菜日益增加需求。 利用丰富山野菜资源，将当代加工工艺及设备与传统技术相结合开发生产具备市场竞争力山野菜系列产品，将资源优势转化为经济优势，为振兴县域经济作出贡献。所以，利用现有闲置厂房进行改造，增添部分机器设备，拟上一个年产1000吨山野菜加工厂。整个项目共需要投资250万元，其中：固定资产投资180万元，配套流动资金70万元，项目建成投产后正常年份每年可创产值1000万元，利润167.8万元，税金80万元。 第二章 市场调查及需求预测 自古以来蕨菜、竹笋、马齿苋、鱼腥草、野芹菜等山野菜不论是鲜或是加工过，在当地市场都十分畅销。近年来伴随我国改革开放政策实施，加之交通、通信快速发展，山区与外界接触越来越紧密。加之人们生活水平改进和提升，人们追求生活质量和回归大自然心态在不停高涨。现在全世界掀起了一股回归大自然，饮食天然绿色食品高潮，然而产于山区，没有受到任何污染山野菜。已成为人们日常生活中满意食物。经过市场调查，测算一个有80万人中等城市按年人平食用山野菜5千克计算，年需求量就达4000吨。现在市场缺货，几乎到了有多少都能销掉情况。经过预测和抽样调查从而山野菜市场十分看好。 第三章 项目标技术论证 第一节 设计规模及产品方案 经研究论证，第一期拟上年产1000吨山野菜加工生产线，今后再逐步扩大规模。主要以蕨菜、山竹笋、鱼腥草为主导产品。除此之外，还辅助生产麻辣牛肉干、萝卜干等产品。整个项目劳动定员为60人。该项目资金到位后建设期为5个月。 第二节 项目相关技术条件一、厂址选择 经研究论证，该项目可择现在停产闲置场地和厂房，具备水电设施，从而项目上马快，并可节约一笔固定资产投资。项目投产后能够降低产品固定费用，增加企业经济效益。 二、 资源条件 山野菜在加工过程中，主要原料是蕨菜、竹笋、鱼腥草、马齿苋，这些原料我国西部山区资源丰富，原料供给不成问题。 三、 供电、供水 供电，该项目整年用电量为15万kwh，所选择生产厂房已经有现成供电线路和设备，供电有保障。 供水，生产厂区有现成供水管道，整年用水8000吨，直接由自来水企业提供。 第三节 生产工艺流程一、生产工艺简图以下： 取原 料 清 洗切选 配料 加工制作 杀菌 真空包装 入库 二、该项目标生产工艺技术和产品配料方案由湖南农学院和省食品研究所提供，并派技术人员进行生产现场指导和培训员工，技术有确保。 第四节 生产设备及土建 该项目是利用现有闲置厂房上马，从而不需要重新征地和进行大土建工程建设，只需对已经有房子进行适当修理，只需建8个储料池，建一个冷冻库，添置必要机械设备。见生产设备及土建工程明细表 第五节 项目对环境情况 该项目不产生废气和烟尘，只产生清洗原料废水和少许炉渣；清洗山野菜原料废水不含任何有害物质，能够直接排放，少许炉渣用铺路、填坑。故该项目对环境几乎没有影响。 企业在生产期间应注意美化厂区环境，注意搞好生产现场清洁卫生。 生产设备及土建工程明细表 第四章 技术经济分析 第一节 总投资及资金起源 一、 项目总投资。经估算整个项目需要总投资250万元，其中，需固定资产投资180万元，配套流动资金70万元。固定资产投资见生产设备及土建工程明细表。 二、 资金起源。本项目，其中自筹150万元。需经过其它路径融资100万元。 第二节 产品成本框算一、产品生产成本 在计算产品成本时，为了便于分析研究在框算产品生产成本时，将蕨菜、竹笋、鱼腥草、马齿苋几个品种原料经过市场调查，经计算得出一个平均进价为每千克 2.5 元。产品生产成本见产品生产成本表。 山野菜产品生产成本表 序号 项 目 原燃料耗量及价格 生产成本 (元/吨) 单价(元/千克) 单耗(千克/吨) 1 山野菜原料 2.5 1400 3500 2 各种铺料 均价20 40 800 3 水费 0.7元/吨 1400 7 4 电费 0.8元/度 40 20 5 煤 10吨 10 6 食品复合包装袋 0.05元/个 25度/吨 100 7 外包装 4元/个 320 8 车间经费 个/吨 140 9 生产工人劳保 80个 40 10 生产工人工资 400 11 其余费用 150 12 共计 5487 二、 固定费用 按设计生产能力，年产山野菜1000吨，年固定费用为53.5万元，见固定费用明细表 固 定 费 用 明 细 表 项 目 计算依据 整年费用 （元） 每吨产品 占 费 用 (元) 管理人员工资 10人600元12个月 7 72 办公费 0 20 差旅费 25000 25 业务招待费 0 20 折旧费 1806% 108000 108 利 息 200万元4% 80000 80 各种管理费 50000 50 其 他 150 535000 535 三、 吨产品全部成本 每吨山野菜全部成本组成为：生产成本5487元/吨；固定费用535元/吨；销售费用1500元/吨；税金，山野菜现在市场销售价格平均按10000元/吨，销售税金按增值税抵扣后8%税率计算，每吨产品税金为800元。见吨产品全部成本组成表。 山野菜每吨产品全部成本组成表序号 项 目 备 注 1 生产成本 吨 5487 2 固定费用 吨 535 3 销售费用 吨 1500 包含广告费 4 销售税金 吨 800 合 计 8322 单位 金额(元) 第三节 投资收盗预测 为了便于分析论证，在计算投资收益时，山野菜平均售价按现行市面价 10000 元/吨(实际销价是随市场需求变动)，销售税金按增值税抵扣后 8%税率计算，年产量按1000吨计。 经过测算得出以下投资收益： 1、 年产量1000吨。 2、 每吨产品全部成本8322元。 3、 每吨产品售价10000元。 4、年销售收入1000万元。 5、 年创利润167.8元。 6、 年创税金80万元。 第四节 投资效益分析评价 一、投资效果评价 250 1、 投资回收期（静态）：- = 1.4(年) 167.8+10.8 167.8 2、 投资利润率： -100% = 67.12% 250 167.8+80 3、 投资利税率：-100% = 99.12% 250 167.8+10.8 4、 投资回报率： - 100% = 71.44% 250 二、盈亏平衡分析评价 该项目年固定费用为535000元。每吨产品平均销价为0000元,每吨产品可变费用(生产成本+销售费)为6987元. F XO = W （1税率）CV 535000 = 10000(1-8%) - 6987 =241.75(吨) 经过以上投资效果评价和盈亏平衡评价,得出该项目标静态投资回收期为1.4年。保本点产量为241.75吨,从而该项目具备很强抗风险能力。在生产经营中只要加强管理、增强产量、降低，完全能创造很好经济效益。 第五章 社 会 效 益 一、 该项目标实施能够带动农村产业结构调整，农民经过采挖野菜能够增加收入。同时可带动山野菜种植业、包装业、运输业发展。 二、 该项目利用现有场地和厂房建设，投资少，并可盘活现有存量资产。 三、 能够60名人员就业。 第六章 结 论 开发利用山野菜资源上年1000吨山野菜加工项目，将资源优势转化为经济优势，能够振兴县域经济使农民脱贫致富。 经过研究论证，该项目具备上马快、投资省，项目建设期为5个月，能够做到当年投资，当年见效。项目完工投产后，正常年份每年可创销售收入 1000 万元。创利润167.8万元，创税金80万元。 总而言之我认为该项目是十分可行。