工程合同风险管理.pptx

第一节 概 述 一、工程项目风险的概念一、工程项目风险的概念u项目风险项目风险-是指项目系统中的不可靠因素。由于项目的复杂性和因素多变性，所以风险是存的。u风险分类风险分类a)外界环境的风险 b)工程的技术、经济、法律等方面的风险 c)项目成员资信和能力风险 d)管理过程风险 外界环境的风险a)在国际工程中，工程所在国政治环境的变化，如发生战争、禁运、罢工、社会动乱等造成工程中断或终止；b)经济环境的变化，如通货膨胀、汇率调整、工资和物价上涨；c)合同所依据的法律的变化，如新的法律颁布，国家调整税率或增加新的税种，新的外汇管理政策等；d)自然环境的变化，如百年未遇的洪水、地震、台风等，以及工程水文、地质条件的不确定性。工程的技术、经济、法律等方面的风险a)由于现代工程规模大，功能要求高，需要新技术、特殊的工艺，特殊的施工设备，有时发包人将工期限定得太紧，承包人无法按时完成。b)现场条件复杂，干扰因素多。c)施工技术难度大，特殊的自然环境，如场地狭小，地质条件复杂，气候条件恶劣，水电供应、建材供应不能保证等。d)承包人的技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平不足，以及在投标报价和工程实施过程中会有这样或那样的失误。项目成员资信和能力风险l业主的资信和能力风险如：业主经济状况、支付能力水平、诚信水平、随意更改意图、工作人员素质差等l承包商（分包商、供应商）的资信和能力风险如：技术力量、施工能力水平、装备水平、管理能力 财务状况、承包商的信誉度、诚实性、专业设计水平、承包商的工作人员责任心等l项目管理者（监理工程师）的信誉和能力风险 如：监理工程师的组织、管理能力和经验、工作热情 职业道德、个人业务水准等 管理过程风险1业主的决策失误、环境预测出现重大偏差、合同文件条款不严密、错误2承包商错误投标、错误施工技术组织方案、报价失误、计划不周等二、合同风险概念 u定义：指合同中及由合同引起的不确定性u 工程合同风险存在的几个方面a)由合同类型所确定的风险（总价合同、单价合同、成本+加酬金合同）b)合同中明确或隐含规定应由一方来承担的风险（免责条款）c)合同缺陷导致的风险如条文不全面不完整、表达意义模糊甚至错误、矛盾、歧义三、合同风险的特性 1.合同风险发生的或然性及发生后损失（收益）的必然性2.合同的相对性，可以通过合同条文定义及其承担者第二节 工程合同风险分配原则一、风险分配的重要性一、风险分配的重要性 风险分配实质上就是体现在合同的起草和谈判中。公平合理地分配风险责任对良好地完成工程项目起到保障作用。由于工程合同的谈判签定时，业主处于主导地位，所以为保证双方的风险、利益公平，业主应理性对待风险分担条款，不宜苛刻。u风险分配应遵循以下原则 a)积极对待风险分配，合同应对风险界定清楚，使双方职责明确 b)合理进行风险分配，鼓励各方积极控制风险，促使有能力的施工方易于中标，不鼓励投机和冒险c)灵活进行风险分配，以适应具体条件d)注意保护双方利益u风险分配尺度 风险分配没有固定的尺度，应结合具体情况，通过双方真诚谈判确定，实践中应避免两种倾向：a)过于迁就和宽容承包商，不让承包商承担相应的风险（如对招标文件理解的风险）就不可能获得业主期望的 结果b)业主过于推卸责任、压低价格，用不平等的单方约束条件对待承包商，这样会导致承包商报价中不可预见费增加而导致造价增高u合理分配风险的益处 a)业主可以获得一个相对合理的报价b)减少合同在不确定性，承包商可以准确地计划和安排施工c)可以最大限度发挥合同双方风险控制和履约积极性d)从工程整体效益看，使工程的产出效益最好 二、合同风险的分配原则u基本原则：效率原则 公平原则 （一）一）从工程总体效益角度出发，最大限度发挥双方积极性 因此要求：1.谁能最有效的预测、防止和控制风险，或最有效降低风险造成的损失，或能将风险转移到其他方面，就应由其承担风险2.承担者控制相关风险是经济的3.通过风险分配，加强责任，能更好地计划，发挥双方的管理、技术革新积极性（二）公平合理 责权利平衡 a)价格与服务应体现公平 b)风险作为一种责任，应与权利利益相平衡c)风险责任和机会对等d)承担的可能性和合理性（三）符合现代工程管理理念 在风险分配中要考虑现代工程管理理念和理论的应用，如双方伙伴关系、风险公担、达到双赢的目的（四）符合工程惯例u 承包商应承担的风险为：对招标文件理解、环境调查、报价完备性和正确性、施工方案安全性正确性完备性、材料和设备采购、自己确定的分包商供应商及雇用人员、工程进度和工程质量等u 业主应承担的风险为：招标文件及所提供资料的正确性、工程量变化、合同缺陷（设计错误、图纸修改、合同条款歧义）、国家法律变更、一个有经验承包商不能预测的情况、不可抗力因素、业主雇用的监理工程师和其他承包商u 物价风险分担应视具体情况，可以一方承担，也可双方承担第三节 工程合同风险的对策合同合同风险风险对对策策经济经济措施措施合同措施合同措施 工程保工程保险险技技术组织术组织措施措施工程索工程索赔赔合作共同合作共同承担承担风险风险业业主投主投资资预预算措施算措施承包商承包商报报价策略价策略合同中合同中保全措施保全措施谈谈判判完善合同完善合同保留金保留金施工方施工方进场财产进场财产工程担保工程担保风险风险准准备备金金预预留留暂暂定金定金额额提高提高报报价价不可不可预见费预见费调调整整报报价策略价策略使用保留条使用保留条件附加件附加说说明明完善完善合同条款合同条款风险风险条款条款合理化合理化风险风险大大责责任任留留给业给业主主增加承包商增加承包商权权益保益保护护条款条款得力人得力人员员精心精心报报价价采用成熟采用成熟工工艺艺方法方法得力得力项项目目管理人管理人员员资资信好信好能力能力强强分包分包单单位位人材物人材物重点保重点保证证加加强强监监督督检查检查分包分包联营联营承包承包 一、经济措施u 业主在投资预算中采取的措施：a)业主在投资预算中考虑可能的风险，留有一定的风险准备金。b)在单位合同中专门列“暂定金额”项，以考虑在本合同实施中可能有得遗漏的或不确定的工作的费用。u 承包商在报价中采用的措施a)提高报价中得不可预见风险费。风险越大，风险附加费就越高，但这收到很大限制，风险附加费太高对双方都不利。b)采取一些报价策略。1.开口升级报价。2.多方案报价。3.在报价单中，建议将一些花费大、风险大的分项工程按成本加酬金的方式结算。二、合同措施u合同中的保全措施 业主除了通过合同严格规定承包商风险，设置科学的管理程序以控制工程，而且可以设置一些保全措施，以防止承包商风险。a)保留金b)承包商材料进入现场就作为业主的财产，承包商不得再调出。业主有权使用承包商的设备、临时工程和材料。当承包商的设备因需要维修临时调出现场时，业主可要求承包商提交相应的保函。c)工程担保。在工程合同的实施中，常见的担保有投标保函、预付款保函、履约保函等。u 通过谈判完善合用 合同双方都希望签订一个有利的、风险较少的合同。但在工程过程中许多风险是客观存在的，问题是由谁来承担。减少或避免风险，是承包商合同谈判的重点。合同双方都希望推卸和转嫁风险，所以在合同谈判中常常几经磋商，有许多讨价还价。通过合同谈判，完善合同条件，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理。a)充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况，在合同中予以详细、具体的规定，防止意外风险。所以，合同谈判的目标，首先是对合同条文拾遗补缺，使之完整。b)使风险型条款合理化，力争对责权利不平衡条款、单方面约束性条款作修改或限定，防止独立承担风险。c)将一些风险较大的合同责任推给业主，以减少风险。当然，常常也相应地减少收益机会。d)通过合同谈判争取在合同条款中增加对承包商权益的保护性条款。三、工程保险u 工程保险是业主和承包商转移风险的一种重要手段。当出现保险范围内的风险，造成财务损失时，承包商可以向保险公司索赔，以获得一定数量的赔偿。通常承包工程保险有工程一切险、施工设备保险、第三方责任险、人身伤亡保险等。四、技术和组织的措施u 在承包合同的签订和实施过程中，采取技术的和组织的措施，以提高应变能力和对风险的抵抗能力。a)组织罪得力的投标班子，进行详细的招标文件分析，作详细的环境调查，通过周密的计划和组织，作精细的报价以降低投标风险。b)对技术复杂的工程，采用新的，同时又是成熟的工艺、设备和施工方法。c)对风险大的工程派遣最得力的项目经理、技术人员、合同管理人员等，组成精干的项目管理小组。d)选择资信好、能力强、能够圆满完成合同责任的承（分）包商、设计单位和供应商。e)施工企业对风险大的工程，在技术力量、机械装备、材料供应、资金供应、劳务安排等方面予以特殊对待，全力保证该合同实施。f)对风险大的工程，应作更周密的计划，采取有效的检查、监督和控制手段。g)风险大的工程应该作为施工企业的各职能部门管理工作的重点，从各个方面予以保证。五、在工程过程中加强索赔管理u 用索赔和反索赔来弥补或减少损失，这是一个很好的，也是被广泛采用的对策。通过索赔可以提高合同价格、增加工程受益、补偿由风险造成的损失。六、采取合作措施，与其他共同承担风险 在总承包合同投标前，承包商必须就如何完成合同范围的工程作出决定。在工程承包合同范围内可以采取不同的合作方式。合作方式不同，各方面风险的分担不同。（一）分包 分包的优点：a)承包商可以通过分包的形式可以弥补总承包商技术、人力、设备、资金等方面的不足。b)避免损失，而且可以取得一定的经济效益。c)转嫁或转移风险（二）联营承包 联营承包是指两家或两家以上的承包商（最常见的为设计承包商、设备供应商、工程施工承包商）联合投标、共同承接工程。u联营承包的优点a)承包商可通过联营进行联合，以承接工程量大、技术复杂、风险大、难以独家承揽的工程，使经营范围扩大。b)在投标中发挥联营各方技术和经济的优势，珠联璧合，使报价有竞争力。c)在国际工程中，国外的承包商如果与当地的承包商联营投标，可以获得价格上的优惠，这样更能增加报价的竞争力。d)在合同实施中，联营各方互相支持，取长补短，进行技术和经济的总和作。这样可以减少工程风险，增强承包商的应变能力，能取得较好的工程经济效果。e)通常联营仅在某一工程中进行。该工程结束，联营体解散，无其他牵挂。它比合营、合资有更大的灵活性。u联营承包的形式 联营承包是指几个承包商签订联营合同，组成联营体。每个承包商在联营关系上被称为联营成员。联营体与业主签订总承包合同，所以对外只有一个承包合同。u实施过程中通常有两种方式：1.在联营成员中产生一牵头的承包商为代言人，具体负责联营成员之间，以及联营体与业主之间的沟通和工程中的协调。2.各联营成员派出代表组成一管理委员会，负责工程项目的管理工作，处理与业主及其他方面的各种合同关系 u联营合同的特点a)联营合同在性质上区别于承包合同。承包合同的目的是工程成果和报酬的交换；而联营合同的目的是合同双方（或各方）为了共同的经济目的和利益而联合，所以它属于一种社会契约。b)联营合同的基本原则是，合同各方应有互相忠诚和互相信任的责任，在工程过程中共同承担风险，共享权益；c)联营各方在工程过程中，为了共同的利益，有责任互相帮助，进行技术和经济的总合作，可以互相提供劳务、机械、技术甚至资金，或为其他联营成员完成部分工程责任，但这些都应为有偿提供。d)联营合同受总承包合同关系的制约，属于它的一个从合同；e)由于联营合同风险较大，承包商应争取平等的地位。第四节 合同风险对策措施的选择u 在合同的形成和实施过程中，上述这些针对风险的措施的选择不仅有时间上的先后顺序，而且有不同的优先级别。一般考虑这个问题的优先次序如下：a)技术的组织的措施。b)通过完善合同条件在合同中采用保全措施防范风险。c)购买保险。这是由业主指定的。他不能排除风险，但可以部分地转移由保险合同限定的风险。d)采用合伙或分包措施，与其他企业共担风险。e)对承包商来说，报价中提高不可预见风险费。f)通过合同谈判，修改合同条件。g)通过索赔弥补风险损失。但索赔本身是有很大风险的，而且在合同执行过程中进行，所以在合同签复习思考题1、工程项目中的合同风险表现在哪些方面？2、为什么要对合同风险进行分配？合同风险分配的原则是什么？3、试分析FIDC合同的工程项目中承包商所承担的风险种类，对这些风险提出相应的对策措施。4、向保险公司了解工程中的风险种类、范围、保险费用、赔偿条件、赔偿额度，以及相应保险合同的主要条款。