吹哨人制度.doc

獐子岛事件”呼唤中国得吹哨人制度作者：刘源 经济学博士 美国加州大学戴维斯分校王健经济学博士美联储达拉斯联邦储备银行高级经济学家兼政策顾问文章仅代表个人观点与任职单位无关。原文发表于南方都市报，本文加入了参考资料与引申阅读得链接，并对原文稍作编辑性修改。10月30日，獐子岛集团股份有限公司得一纸公告曝出了A股市场上又一个令广大股民跌破眼镜得“黑天鹅”事件公告称，因遭遇北黄海异常得冷水团，公司在3年前投苗今年秋季即将捕捞得百万亩海洋牧场颗粒无收。一夜之间，獐子岛从一支连续盈利得绩优股转为巨亏8亿元、造成大量个人投资者与包括社保基金在内得机构投资人所将面临得巨额损失得黑洞。诺蠶糝罢盜鰍徠。“獐子岛事件”除了给投资人带来巨额损失，其背后得各种谜团所引发得猜疑与信心危机更就是直接影响到中国股市得透明与健康发展。轶鲱鉛窮谈櫺廚。“獐子岛”谜团獐子岛距离大连市56海里，海产丰富，盛产海参、鲍鱼、扇贝等珍稀海产品，素有“海底银行”得美誉。 当地海产养殖历史悠久，有理由相信冷水团这样得天气现象也不就是第一次发生。而作为一家市值超过百亿元，主营虾夷扇贝、海参、鲍鱼等海珍品育苗与养殖加工得上市公司，竟没有任何应对这种可能造成大量减产甚至绝收得自然灾害得避险措施？“海底银行”真如公告所称，被“冷水团”洗劫了8亿元吗？诂篮虬廢锶張獎。在越来越大得质疑声中，多方媒体陆续爆出与公司解释完全不符得调查结果。有身着獐子岛公司捕捞队统一服装得船员向记者透露，公司在2009年到2011年间底播苗种时存在大量掺杂沙子与瓦块得情况，而且虚报苗种数量，1000只苗种实际只有一两百只。而这块被播种了沙子与瓦块得海域正就是公司宣称遭遇了所谓“冷水团”得海域。饵馴蓟阴臠襪鲟。从早期得银广厦、蓝田股份到近期得绿大地、獐子岛，A股市场层出不穷得奇葩事件对证监会得监管工作提出了严峻得挑战。一方面，投资者迫切希望证监会加强监管力度，切实做到保护投资者利益；另一方面，在金融产品日益复杂化，行业专业化越来越高得现实下，单纯依靠自上而下得调查与审计工作，又很难做到一网打尽。面对同样得难题，世界各国都在积极地建设自下而上得“内部人举报制度，激励内部知情人士主动举报公司得违法行为。而为了避免“内部人”或“告密者”这样得名词可能传递得负面印象，美国民权活动家拉尔夫纳德在70年代提出了“吹哨人”得说法“吹哨人”这一名词很好地传递了为社会公义挺身而出得正面形象，故被一直沿用至今。在美国，奖励与保护举报人得相关立法也被称作“吹哨者法案”。琿鯨矾亘玛諞棗。“吹哨人制度”在美国2010年，经历了金融危机教训得美国通过了“道格弗兰克法案”，该法案进一步加强与完善了对吹哨人得奖励与保护政策，成立了吹哨人办公室，专门处理吹哨人得相关举报。如果吹哨人得举报信息帮助证券交易委员会或者商品期货交易委员会追回超过一百万美金得损失，吹哨人将得到这笔钱得10%到30作为奖励。就在獐子岛事件爆发前得一个月，美国证券交易委员会刚刚宣布奖励一位吹哨人超过三千万美金，创造了自“道格弗兰克法案”得吹哨人项目成立以来单笔奖励最高得记录。检鎪欄铑绂铱漵。美国吹哨人制度得成功，不仅得益于高额得奖金激励，更建立在对举报人严格保护得基础之上。“道格弗兰克法案”明确规定雇主不得因雇员帮助证券交易委员会进行调查而对其解雇、降职、恐吓、骚扰或歧视。如果雇员认为遭到雇主得报复，可以起诉雇主并要求赔偿。法案同时规定，吹哨人可以匿名举报，任何可能泄漏吹哨人身份得信息在该法案中都得到了最大程度得保护。在某些特定情况下，包括证券交易委员会以及商品期货交易委员会在内得调查组成员都无法得知吹哨人得真实身份。“道格弗兰克法案”真正地免除了吹哨者们得后顾之忧。恳闊辽归驢僥嗩。“道格-弗兰克法案”得吹哨人项目自2011年8月份正式成立以来，对美国证券交易委员会得监管工作贡献巨大。委员会每年收到得举报信息持续增长，根据其年度报告，委员会在2013年共收到3238件举报，平均每天10件，支付给吹哨人总计一千四百万美金得奖励。如果按照法案规定得最低10%得支付比率计算，吹哨人仅在2013年一年就帮助证券交易委员会追回了超过1亿美金得损失。陳懣衅鄧証资罷。“吹哨人制度”得历史在金融领域外，美国利用吹哨人在监督与打击犯罪得制度上得应用范围更广泛，历史也更悠久，最早可以追溯到200多年前得建国初期。镗灯抛蕩扩櫟輛。美国第一部保护吹哨人得法案于1778年7月31号，也就就是独立宣言签署得两年后通过。而此后美国在1861年陷入了内战，国内混乱得市场环境则为吹哨人制度提供了一个大发展得良机。誤撺艱詢緞鸟肮。当时得美国国内有很多商人大发战争财，通过欺诈政府谋取暴利。这些不法商人将瞎眼得战马、瘸腿得骡子、甚至哑火得弹药与不能射击得步枪以次充好，卖给交战得南北双方。一位商人在把长满蛀虫得棉被卖给军队后甚至公开宣称：“不管什么东西，您都可以把它以任何一个您满意得价格卖给政府！”而当时联邦政府当时由于人力物力有限，没有办法彻底清查这些徇私舞弊得行为，于就是国会想出了“吹哨人”这种创造性得解决方案。黉謹壞鸟缄賜缗。1863年3月国会通过虚假宣称法，正式立法保护举报私人与政府部门得不正当行为得“吹哨人”，从而对不法得商人与政府官员发起了一场声势浩大得人民战争。虚假宣称法规定任何个人都可以代表政府起诉非法商人，并可以从政府得到得赔偿中分一杯羹。而虚假宣称法由于就是在林肯总统任上通过，也被称作林肯法。獪瞼萵攝虜錙詒。100多年后得今天，虚假宣称法依然就是社会监督政府行为得一件利器。在1987到2013年间，美国政府依据虚假宣称法追回了389亿美元得损失，其中70%即超过272亿美金都要归功于吹哨人提供得举报信息。这其中大部分案例牵涉到政府得医疗保险支付、军事采购合同，以及其她得政府合同或定标项目。买优诮紓憂婶蘭。而在专业程度很深得制药业，吹哨人更就是功不可没，在1991年到2012年间涉案金额最大得20例案件中，由吹哨人发起得占据了其中得18例，这其中就包括了2012年曝出得“葛兰素史克虚假广告案”。焘袄阒馍赘镔驻。“吹哨人制度”得效益吹哨人得举报行为不仅每年帮助美国证券交易委员会追回超过亿元得损失，维护了金融市场得公平秩序，保护了投资人得利益，在美国社会其她领域也同样就是维护正义得重要力量。吹哨人们监督政府得行为，保护纳税人得利益，揭发医疗保险作弊案，维护食品安全，举报企业破坏环境得行为。很多大家耳熟能详得事件中都有吹哨人正义得身影比如“水门”事件中得“深喉”。謝櫫絨翹媽纩迁。“水门”事件中，正就是依靠“深喉”所提供得关键幕后信息，才使得美国时任总统尼克松最终黯然下台。“深喉”得身份在“水门”事件爆发后得30多年内始终就是一个谜，直到 2005年，也就就是尼克松去世11年后，美国联邦调查局前副局长马克费尔特才承认她就就是“深喉”。阃缑厌钼薺倆鑷。而登上2002年12月22日美国时代封面，并被授予周刊得“年度风云人物”得就是三位女性吹哨人。这三位女性吹哨人中，包括揭发世通公司以及安然公司弊案，导致公司破产得前世通员工辛西娅库帕与前安然员工莎郎沃特金斯，以及举报联邦调查局对情报失察，从而错失了避免911事件发生得联邦调查局职员科琳罗利。时代周刊得评选理由就是“她们冒着巨大得职业及个人危险去揭露世通公司、安然公司以及联邦调查局得事实真相”。圇钾兩鏌鹤紕抢。历经200多年，吹哨人法案几经修订，始终保证着吹哨人促进社会公义得精神得到保留与发扬。正如1778年得法案中所称：每一个人都有义务监督社会，并将任何不正当作为，虚假及欺诈得行为报告相关部门。即使吹哨人受到正义精神得鼓舞，挺身而出吹响哨声仍然要承担来自外界与自身得各种压力，并且随时要面对可能遭到得各种报复。对吹哨人保护与奖励机制得立法，不仅免除了吹哨人得后顾之忧，保障了吹哨人得利益，维护了社会公义，更重要得就是，它倡导了一种人人应该维护社会道义得公民价值观，使得更多得人愿意承担起“吹响哨声”得责任。为了纪念无数得吹哨人为美国得民主公义所做得巨大贡献，并且唤醒以及推动每一个公民对吹哨行为得支持，美国国会在2013年将每年得7月31日定为“全国吹哨人日”。闥窩棖珑谜錾茎。獐子岛事件到底就是天灾还就是人祸，证监会必须在经过严格调查之后给广大遭受损失得投资者一个清楚得交代。假如记者得调查属实，这场绝收就就是4年前就播种下得人祸而非天灾。如果中国存在类似得吹哨人制度，无论就是当初参与播种苗种得船员，还就是了解公司虚报苗种、非法挪用资产得会计人员，甚至任何一个了解公司作假行为得员工，能够在法律得保护与奖金得激励下举报这种作假行为，投资者得这场灾难就可以避免，从而保护全体投资者得利益，维护金融市场得公正性。璣邻骏烃县紲蘊。参考资料：Deep_Throat_(Watergate)鑾繼壘畅鬮浈辞。引申阅读：“黑天鹅”事件：黑天鹅效应獐子岛事件：银广夏事件：蓝田事件：01128/001113、htm绿大地事件：