小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比(初稿).doc

小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比公司小额贷款公司商业保理公司中外合资融资租赁公司注册资本不低于5000万人民币不低于1000万美元审批单位市、区金融办地市级及以上地方人民政府商务主管部门（暂试点地区）省级商务主管部门公司定位是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商卖方将货物卖给买方，卖方可将贸易过程中销售或合同所产生的应收账款转让给保理公司，再由保理商为卖方提供现金流提前用于采购、生产等，以避免应收账款产生到收回期间企业资金周转的难题。出租人购买承租人选定的设备， 并将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种具有融资、融物双重职能的租赁方式。承租人在租期结束后，向出租人支付一定的产权转让费，租赁设备的所有权转移给承租人。资金来源（一）股东缴纳的资本金、（二）捐赠资金、（三）来自不超过两个银行业金融机构的融入资金及经国家有关部门同意的其他资金来源。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过10倍。（一）注册资本金，（二）规定限额内的银行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外融资，享受一定外债额度，额度上限为净资产的10倍与风险资产之差业务范围（一）业务范围限定在注册所在区、县行政区域内发放贷款。 （二）在试点阶段，每年向三农方面发放的贷款金额不得低于全年累计放贷金额的70%。 （三）应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户、微型企业、中小企业提供信贷服务，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的3%。（一）出口保理；（二）国内保理； （三）与商业保理相关的咨询服务；（四）信用风险管理平台开发；（五）经审批部门许可的其他相关业务。融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼营与主营业务相关的商业保理业务）。金融功能信用贷款、抵压贷款，担保贷款一般有上下游供应链。保理公司提供有实物的应收账款贷款集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业利率、费率（盈利模式）1、按照市场原则自主确定。 2、上限-放开，但不得超过同期银行贷款利率的四倍。 3、下限-人民银行公布的贷款基准利率0.9倍向客户收取利息及保理费（利率在银行利率的基础上合理确定）融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。目前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包括：债权收益、余值收益、 服务收益、运营收益、节税收益和风险收益等。贷款额度1、对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。 2、对个人、个体户、小作坊、小业主。贷款的金额一般为20万元以下，1000元以上。一般不超过发票实有金额90%（实有金额是指发票金额扣除销售方已回笼货款后的余额），受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%。融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。申请成立步骤区政府（金融办）初审申报材料后报市金融办复审，合格后发给批文，办理工商登记试点地区政府商务主管部门审核申报材料，合格后发给批文，办理工商登记（各试点地区政策有差异）。向拟注册企业所在地商务主管部门提出设立申请。省级商务主管部门和国家级开发区自收到全部申请文件之日起14日内，予以批准的，颁发外商投资企业批准证书。 优势1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度快，1、风险保证，销货进货方的风险由保理公司承担。 2、节约成本，各种资信调查、应收账款管理由保理公司负责。 3、简化手续，免除了一般信用证交易的繁琐手续。1、更为便捷、灵活，融资额度可大可小，融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。2、担保措施多样化确保借款更安全。3、优化借款企业财务账目，降低了负债率。4、企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将原有设备加速折旧。劣势1、小贷公司资金来源渠道较窄，小贷公司主要以股东投入的自有资本放贷，按照规定只能在注册区域范围内开展业务活动，放贷资金有限。 2、小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。从财税政策看，没有针对小贷公司的税收优惠政策，小贷公司税收参照一般工商企业执行，须缴25%所 得税和5.56%的营 业税及附加。 3、监管薄弱，不到位。按照现有政策规定，小贷公司为非金融机构，从事类金融业务，未纳入 银监会或人民银行系统监管，基本由地方金融办牵头。4、个别小贷公司存在违法行为，内控管理水平低。1、商业保理机构注册受试点机制限制，2、行业监管和配套机构缺乏，3、外部环境不完善1、资金成本较高;2、不能享有设备的残值;3、固定的资金支付构成一定的负担;4、相对于银行贷款，风险因素较多。办理贷款流程第一，由借款者向开办小额贷款的银行网点提出申请。在申请时，借款者要携带身份证等相关资料，如果是商户还需要携带营业执照。 第二，银行接到贷款者的申请后，对贷款者进行调查。银行主要考查贷款者的个人信用情况以及个人收入状况等相关内容，以确定是否予以放款。第三，通过银行的调查，审批后，与银行签订贷款合同。 第四，银行放款，贷款者成功拿到贷款。第一、销售方提出保理业务申请，业务部门进行审核， 第二、签订保理合同，根据约定预付融资比例发放融资款， 第三、销售方或保理公司催收应收账款，第四、收妥款项后，扣除融资本息及有关费用后，将余款支付销售方。第一、承租人选择供货人和选定租赁物；第二、出租人根据承租人的要求与供货人签订供货合同；第三、承租人与出租人签订融资租赁合同； 第四、供货人向承租人交付租赁物，承租人检查、验收租赁物；第五、承租人向银行支付租金（或向出租人支付）第六、租赁期满，出租人为承租人办理租赁物所有权转移手续。股东要求1、股东符合法定人数； 2、单一最大股东(包括其关联方)持有的股份不得 超过公司注册资本总额的30%，其他单一股东及其 关联方持有的股份不得超过公司注册资本总额的 20%，且不得低于公司注册资本总额的1%； 3、连续三年盈利。1、至少拥有一个投资者或其关联实体具有经营商业保理业务或相关行业的经历。2、投资者应具备开展商业保理业务相应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理结构和完善的风险内控制度，最近一年没有偷逃税记录。 3、申请设立时，应当拥有两名以上具有三年以上金融领域管理经验且无不良信用记录的高级管理人员。1、外商投资融资租赁公司的注册资本不低于1000万美元；2、外商投资融资租赁公司的外国投资者的总资产不得低于500万美元；3、有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司外国股东购买并持有的股份应不低于公司注册资本的25%；4、拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。这就像我们身处喧嚣的闹市，却在渴望山清水秀的僻静之地。心若静，何处都是水云间，都是世外桃源，都是僻静之所，心若浮躁，不管你居所何处，都难宁静。其实，很多人惧怕喧嚣，却又怕极了孤独，人实在是矛盾的载体。然而，人的最高境界，就是孤独。受得了孤独，忍得了寂寞，扛得住压力，才能成为生活的强者，才不会因为生活的暗礁而失去对美好事物的追求。常常喜欢静坐，没有人打扰，一个人，也有一个人的宿醉。面对这喧嚣尘世，安静下来的时光，才是最贴近心底的那一抹温柔，时光如水，静静流淌。即便独自矗立夜色，不说话，也很美。这恬淡时光，忘却白日的伤感，捡起平淡，将灵魂在宁静的夜色里放空。回头看看曾经走过的路，每一个脚印，都是丰富而厚重的，是对未来的希望，是对生活的虔诚。我们都是生活里的平凡之人，不管一天中多么努力，多么辛苦，老天总是会给你时不时的开个玩笑，可能有些玩笑，来的有点猛，有点不知所措，但是又怎么样呢？你要知道，人的能力和智慧是无穷的。面对生活的暗礁，我们只能用坦然的心态去接受它，然后尽量去改变它，让它激起生命的浪花。即使改变不了，只要努力了，就不言后悔。有时候，难过了，想哭就哭出来，哭又不是罪，哭完了继续努力，总有一天，时间会告诉你，你的眼泪是不会白流的。没有苦难的人生，它一定是不完美的。生命里，没有一帆风顺，总有一些看不见的暗礁等着你，既然注定要撞上，那就努力寻找岸的方向。只要不放弃，一定有抵达岸边的希望，若选择放弃，那么岸依然是岸，死神只会离你越来越近。能和灾难抗衡，能珍惜生命的人，那么他的人生一定不会太灰暗。只要你不放弃自己，生活就不会放弃你，成功的希望就会被实现。凡事成功的人，经历生活的暗礁，那是必然途径。生命路上的灾难和创伤，会让你更好的前进。行走尘世间，保持好心态，一切都有可能被改变，当别人在为你呐喊助威时，自己千万不要放弃，不要半途而废，前功尽弃。只要坚持，生命一定会被你改写。人生何其短，千万不要让过往和未来，羁绊住今天的心情，应该尊重生命，珍惜时光，活好每一天。林清玄说：“今天扫完今天的落叶，明天的树叶不会在今天掉下来，不要为明天烦恼，要努力地活在今天这一刻。”还有一句话叫，昨天的太阳晒不干今天的衣裳。假若有人问，你的一生有多长？请告诉他，只有三天，昨天，今天和明天。在这三天的生命里，昨天我们已经浪费掉了，明天不一定属于你，那你的时间就只有今天，所以不珍惜今天的人，就不配拥有明天。这就像我们身处喧嚣的闹市，却在渴望山清水秀的僻静之地。心若静，何处都是水云间，都是世外桃源，都是僻静之所，心若浮躁，不管你居所何处，都难宁静。其实，很多人惧怕喧嚣，却又怕极了孤独，人实在是矛盾的载体。然而，人的最高境界，就是孤独。受得了孤独，忍得了寂寞，扛得住压力，才能成为生活的强者，才不会因为生活的暗礁而失去对美好事物的追求。常常喜欢静坐，没有人打扰，一个人，也有一个人的宿醉。面对这喧嚣尘世，安静下来的时光，才是最贴近心底的那一抹温柔，时光如水，静静流淌。即便独自矗立夜色，不说话，也很美。这恬淡时光，忘却白日的伤感，捡起平淡，将灵魂在宁静的夜色里放空。回头看看曾经走过的路，每一个脚印，都是丰富而厚重的，是对未来的希望，是对生活的虔诚。我们都是生活里的平凡之人，不管一天中多么努力，多么辛苦，老天总是会给你时不时的开个玩笑，可能有些玩笑，来的有点猛，有点不知所措，但是又怎么样呢？你要知道，人的能力和智慧是无穷的。面对生活的暗礁，我们只能用坦然的心态去接受它，然后尽量去改变它，让它激起生命的浪花。即使改变不了，只要努力了，就不言后悔。有时候，难过了，想哭就哭出来，哭又不是罪，哭完了继续努力，总有一天，时间会告诉你，你的眼泪是不会白流的。没有苦难的人生，它一定是不完美的。生命里，没有一帆风顺，总有一些看不见的暗礁等着你，既然注定要撞上，那就努力寻找岸的方向。只要不放弃，一定有抵达岸边的希望，若选择放弃，那么岸依然是岸，死神只会离你越来越近。能和灾难抗衡，能珍惜生命的人，那么他的人生一定不会太灰暗。只要你不放弃自己，生活就不会放弃你，成功的希望就会被实现。凡事成功的人，经历生活的暗礁，那是必然途径。生命路上的灾难和创伤，会让你更好的前进。行走尘世间，保持好心态，一切都有可能被改变，当别人在为你呐喊助威时，自己千万不要放弃，不要半途而废，前功尽弃。只要坚持，生命一定会被你改写。人生何其短，千万不要让过往和未来，羁绊住今天的心情，应该尊重生命，珍惜时光，活好每一天。林清玄说：“今天扫完今天的落叶，明天的树叶不会在今天掉下来，不要为明天烦恼，要努力地活在今天这一刻。”还有一句话叫，昨天的太阳晒不干今天的衣裳。假若有人问，你的一生有多长？请告诉他，只有三天，昨天，今天和明天。在这三天的生命里，昨天我们已经浪费掉了，明天不一定属于你，那你的时间就只有今天，所以不珍惜今天的人，就不配拥有明天。