技术经济衡算.doc

第八章 技术经济衡算8.1 设备规格全厂设备预算见表8.1。表8.1 全厂设备规格一览表名称规格数量单价/万元价格/万元材料发酵罐V=150m3222104620不锈钢二级种子罐V=20m3221002200不锈钢一级种子罐V=2m32215330不锈钢补料罐V=90m32010200不锈钢小配料罐V=2m321020不锈钢大配料罐V=200m32110220不锈钢消泡剂贮罐V=9m3199不锈钢酸化罐V=100m38100800不锈钢板框压滤机BMAJ/700 -30U618108塑料滤液贮罐V=40m3430120不锈钢离子互换柱V=11.57m3680480不锈钢脱色液贮罐V=100m3365190不锈钢氨水贮罐V=120m3670420不锈钢混碱罐V=40m3250100玻璃钢结晶罐V=100m3101501500不锈钢离心机SCS10001240480不锈钢喷雾干燥器GPL型离心喷雾干燥器62701620不锈钢混粉机自混式高均匀度混粉机236不锈钢 总计/万元 134178.2 投资概算8.2.1 设备购置、运送安装费通过上表知道设备的总费用是13417万元，此外加电器设备费估计200万元，生产工具及办公用品等的购置费估计100万元，则所有设备花费13717万元, 设备运费、安装为设备购置费的15%，则总设备购置费为13717 (1+15%)=15774.55(万元)。8.2.2 建筑工程费本次拟建厂建在贵州省遵义市道真县，本地征地费用为250元/m2，征地36000m2所以征地费=36000250=9000000=900(万)大部分厂房为框架结构，应在10001200元/m2左右，这里取1100元/m2，该厂对建筑规定不高，重要为两层建筑，部分厂房是半裸的，其中框架结构厂房估计占建筑的45%。总的建筑物占地面积为12532 m2 建筑费=125321100=1378.5(万) 装修费用为300元/m2，装修费为12532300=37.596(万)绿化面积为12023 m2，绿化费用为80元/m2绿化费用=1202380=96(万)建筑工程费=900+1378.5+37.596+96=2412.096(万)8.2.3 总投资费用总投资费用=15774.552412.096 =18186.646(万)8.2.4 全厂最终投资假设建厂周期为两年，银行利息6.20建厂的资金25%为自筹，则贷款资金为：18186.64675%=13639.985 (万元)因建设期为两年则建厂两年的利息：13639.9856.202=1691.358 (万元)全厂最终投资：18186.646+13639.985=31826.631 (万元)8.3 产品成本概算8.3.1 可变成本本次设计拟建厂所需的所有的原、辅料都为外购。8.3.1.1 原、辅料费原、辅料的具体费用见表8.3。表8.2 原料用量一览表成分每轮次用量/t年用量/t淀粉901.06927032.07糊精0.55916.77黄豆饼粉60.551816.5玉米浆34.841045.2硫酸铵21.32639.6磷酸二氢钾1.7853.4油5.67170.1淀粉酶2.2868.4泡敌0.54316.29表8.3 原料费用原、辅料年耗量/t单价/元/t合计/万元淀粉27032.0712003243.85糊精16.7720233.35黄豆饼粉1816.52500454.13玉米浆1045.22300240.4硫酸铵639.6100063.96磷酸二氢钾53.4400021.36油170.1350059.54淀粉酶68.4202313.68泡敌16.2930004.89总计/万元4105.16此外，加入的混碱，草酸，黄血盐，硫酸锌等辅料按原料费用的30%估算。外加采购费、运送、装卸费、管理费用取为原料费用的5%。原、辅料费用=4105.16(10.30.05)=5542 (万元)8.3.1.2 燃烧动力费表8.4 燃烧动力费项目年耗量单价/元年费用/万元电7.0106度0.4280水3.0106 t1.2360总计/万元6408.3.1.3 包装成本本设计采用容量为25kg的铝听进行包装，预计每个铝听的价格为50元。年产1000吨，需要包装成1000103 25= 40000(听)则包装成本为：4000050 =200(万元)可变成本的汇总表见表8.5。表8.5 可变成本汇总表项 目费用/万元原、辅料费用5542燃烧动力费640包装成本200总 计63828.3.2 固定成本8.3.2.1 工人工资：平均工人工资以1400元/人，一个月计算，外加工资附加费用，附加费可取为工资的10%年工资=1401400(1+10%)12=258.72(万元)8.3.2.2 劳保费用：用于采购职工劳保用品，按每人每年150元计算劳保费=140150=2.805(万元)8.3.2.3 福利费用：每个工人每年的福利按职工工资的10%计算福利费=258.7210%=25.87 (万元)8.3.2.4 折旧费及修理费：折旧年限按照药厂行业有关规定为2023，净残值率为4%，则年折旧率=(1-预计净残值率)折旧年限100%，年修理费为折旧费的30%年折旧率=(1-预计净残值率)折旧年限100% =(1-4%)12100% =8%折旧费=18186.6468%=1454.93 (万元)修理费=1172.6330%=436.48 (万元)8.3.2.5 广告及其他费用广告费及其它费用按2023元/吨产品计算。广告及其他费用=20231000=200 (万元)固定成本的汇总表见表8.6。表8.6 固定成本项目费用/万元工资及附加费258.72劳保费2.805福利费25.87折旧费1454.93修理费436.48广告及其它费200总计2378.0858.3.3 生产总成本 生产总成本= 可变成本 + 固定成本 = 63822378.085 = 8760.085 (万元)8.4 技术经济分析运用经济指标来分析评价设计方案的可行性、经济效果及反映设计技术水平。8.4.1 产品销售额本设计产量为1300 t/年，土霉素原料药的市场价为12万元/吨则销售额=130012=15600(万元)8.4.2 税金一般取为销售额的25%税金=1560025%=3900(万元)8.4.3 销售利润销售利润=销售额税金生产成本=15600-3900-8760.085=2939.915 (万元)8.4.4 投资回收期投资回收期=总投资年利润 =31826.6312939.915=8.4年取8年，加两年的建设期，则投资回收期为2023。成本利润率：L=销售利润生产总成本 =2939.9158760.085 =33.56%8.4.5 盈亏平衡点所谓盈亏平衡点,是指项目在正常生产条件下,项目的收入等于支出的那一点.在这一点上,项目既不赚钱,也不亏损.假如低于这一点所相应的生产水平,那么项目就会发生亏损。计算如下：变动成本：Cv=(C-Cf)Qo=(8760.085-2378.085)1000=6.382(万/吨)盈亏平衡产量：Q* =Cf (P-Cv)= 2378.085(12- 6.382)=432.3(吨)盈亏平衡生产能力率：E* =Q* Qo100%=432.31000100%=43.23%盈亏平衡销售价：P* =Cv + CfQo=6.382+2378.0851000=8.76 (万元)其中 ：Cv：单位产品变动成本C：总成本Cf：固定成本Qo：年生产能力Q* ：盈亏平衡点产量P：单位产品价格E* ：盈亏平衡生产能力Cv*：盈亏单位产品变动成本