XX生鲜采购及核算流程制度.docx

XX生鲜采购及核算流程制度为了及时反映本地生鲜商品与外采生鲜商品价格、所采购商品的价格与质量的变动，特此制定以下生鲜采购流程制度，以便及时调节生鲜采购方向，为公司创造更大利润。一、采购流程及相关1.外采人员：生鲜外采人员每日要做一个详细的生鲜商品市场价格调查，在市场进行采购时是货比三家，为公司提高生鲜毛利做好基础工作，从而提高公司效益。外采人员采购商品时要提前借款和随时付款，通过微信与核算人员进行沟通，便于核算人员每天及时登记生鲜采购销售报表。在采购当天要以微信的方式给核算人员报准确的当天花费。次日外采人员必须到财务报账，核算人员再与结算人进行核对，经查明后如有弄虚作假给予责任人九级处罚。2.地采人员：为了保证地采人员在本地也能为公司采购到物美价廉的商品，要严格把好质量关，同种商品比价格，同等价格比质量。地采人员每日要做生鲜商品的价格和质量的调查，并与外采人员所调查的的同种类生鲜商品价格做对比，如经发现采购的本地生鲜商品价格高于外采生鲜商品价格（南瓜，冬瓜，西瓜香蕉、姜），要说明原因（如质量上占绝对优势），没有说明原因的，结算人员不予结账。3.核算人员：核算人员根据外采和地采人员提供的准确有效的商品信息、采购开支，及时登记生鲜采购销售报表，做好外采和地采两者之间的沟通纽带。采购人员到财务报账时，财务核算人员要严格审核其单据的完整性及严谨性，才能给予报账。二、生鲜商品市场调查地采人员、外采人员和财务生鲜核算人员要建立一个微信群，及时沟通生鲜商品价格的变动，并制作生鲜商品采购价格对比表。生鲜商品采购价格对比表年 月 日 项目名称单位郑州单价商丘单价本地单价南瓜kg冬瓜kg姜kg西瓜kg香蕉kg对于南瓜、香蕉、西瓜、冬瓜、姜这几类商品，地采人员、外采人员务必做好市场调查，财务生鲜核算人员做好监督工作，做到随时了解地采和外采的市场价格变动。若地采人员没有调查市场价格就进行生鲜商品采购，价格高于外采商品，结算人员不予报账。外地采购的生鲜商品价格只与商丘生鲜商品价格做对比。采购人员要对蔬果、西瓜、冬瓜、南瓜、姜、香蕉等价格报价的真实性和可靠性负责，经发现对其报价有虚假行为，给予责任人九级处理。三、生鲜采购人员与财务核算人员通力合作为了能够更好的完成销售目标和营业利润希望采购人员和财务核算人员能够履行好自己的责任，互相配合通力合作，为公司获取销售利润的最大化。 生鲜采购及核算流程图采购人员领备用金 外采及地采人员调查并通过微信群交流各生鲜商品市场价 进行采购（地采人员以商丘市场价采购本地商品）采购人员将采购信息通过微信及时报给核算人员（备用金预支数，采购花费等） 核算人员及时登记采购人员反馈的相关数据 采购人员到财务进行报账时核算人员要进一步核对采购信息，确认无误后方予以报账 如有弄虚作假，一经查明将给与责任人相应的处罚