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第二十五章-FI25_托收无承付确认流程 1. 流程说明此流程描述因应托收无承付之付款方式的管理需要，于SAP系统中相应的作业解决过程。本流程所谓之托收无承付的付款方式，通常用于公用事业单位收取水、电、煤气、电话费等费用。本流程重要涉及财务部应付款会计、财务部出纳和相关责任部门等岗位。经由出纳人员取得银行托收单证后，需交相关责任单位确认费用，填制付款确认单，同时编制会计凭证，进行SAP系统应付帐及银行付款帐务解决。当各费用责任单位确认完毕后，帐务人员需将相关费用确认凭证附于会计凭证之后，以保存完整的会计记录。相关附件：付款确认单 2. 流程图 3. 系统操作 3.1. 操作范例 1) 托收无承付付款：缴付电话费，金额5000 2) 托收无承付付款，付王强手机费850，其中公司承担500，王强承担250 3.2. 系统菜单及交易代码 1）托收无承付付款：缴付电话费，金额5000 应付帐会计：途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 付款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐交易代码：F-53 2）托收无承付付款，付王强手机费850，其中公司承担500，王强承担250 应付帐会计：途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 付款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐交易代码：F-53 收款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其他®收款交易代码：F-52 3.3. 系统屏幕及栏位解释 1）托收无承付付款：缴付电话费，金额5000 应付帐会计：途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：FB60 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2023/03/12 记帐日期发票入帐日期。 2023/03/12 金额应付帐款发票金额 5000 货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证昂首文本会计凭证摘要二月电话费总帐科目供应商发票的资产方科目：销售费用-事务-电话费 D/C 总帐科目借贷方向 D：借方凭证货币记的金额根据交易货币计算的交易金额 5000 本位币金额根据本位币计算的交易金额 5000 文本凭证行项目摘要二月电话费公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F011：震旦浦西分公司选择<细节>进入下一行项目栏位名称栏位说明资料范例昂首文本会计凭证摘要二月电话费业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具按<模拟>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：供应商贷方帐户科目编号，对于供应商科目，指定供应商编号 14000001：震旦总公司科目简短说明科目短描述上海震旦家具有限公司金额凭证金额。 40000 按<保存>退出。 Dr：销售费用-事务-电话费 5000 Cr：其他应付款-国内供应商 5000 付款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐交易代码：F-53 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2023/03/10 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商付款公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部记帐日期付款入帐日期。 2023/03/10 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证昂首文本会计凭证摘要缴付电话费银行：帐户银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具银行：金额交易事项金额，付款金额 100000 供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 11000108：其他应付帐款-嘉定电话局供应商：帐户类型拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐按<解决未清项>进入下一画面选择<部分支付>页面，选出进行冲销的行项目。按<模拟>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具帐户科目编号科目简短说明科目短描述工商银行-RMB 金额付款金额 5000 按<保存>完毕 Dr：其他应付款-国内供应商 5000 Cr：银行存款-工商银行RMB 5000 2）托收无承付付款，付王强手机费750，其中公司承担500，王强承担250 应付帐会计：途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票交易代码：F-43 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型根据交易类型对会计记帐凭证之分类。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KR：供应商发票公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F011：震旦浦西分公司记帐日期发票入帐日期。 2023/03/12 记帐期间记帐期间 3 货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证昂首文本会计凭证摘要缴付电话费记帐码指定过帐的借贷方 31：供应商发票帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 60000150：上海电信局按<Enter>键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额，应付供应商帐款入帐金额 850 业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具收付基准日期帐龄计算起始日 2023/03/12 文本会计项目凭证摘要王强电话费记帐码指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方帐户指定总帐科目：管理费用-事务-电话费按<Enter>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额，应付供应商帐款入帐金额 500 业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具收付基准日期帐龄计算起始日 2023/03/12 文本会计项目凭证摘要王强电话费记帐码指定行项目的借贷方和科目， 29：供应商特殊总帐借方帐户指定总帐科目，对于供应商，指定供应商编号 80000040：王强按<Enter>进入下一画面按<模拟>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 1：第一行项目 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：应付帐款贷方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具帐户科目编号。供应商发票指定供应商编号：上海电信局科目简短说明科目短描述上海电信局金额凭证金额。 850 按<保存>完毕 Dr：其他应收款-员工 350 Dr：销售费用-事务-电话费 500 Cr：其他应付款-国内供应商 850 付款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐交易代码：F-53 凭证日期会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商付款公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部记帐日期付款入帐日期。 2023/03/12 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证昂首文本会计凭证摘要王强手机费银行：帐户银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具银行：金额交易事项金额，付款金额 850 供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 60000150 供应商：帐户类型拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐按<解决未清项>进入下一画面选择<部分支付>页面，选出进行冲销的行项目。按<模拟>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具帐户科目编号科目简短说明科目短描述工商银行-RMB 金额付款金额 850 按<保存>完毕 Dr：其他应付款-国内供应商 850 Cr：银行存款-工商银行RMB 850 收款途径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®其他®收款交易代码：F-52 栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商收款公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F011：震旦浦西分公司记帐日期收款入帐日期。 2023/03/12 记帐期间记帐期间 3 货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证昂首文本会计凭证摘要王强电话费银行：帐户银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具银行：金额交易事项金额，付款金额 350 供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 80000040 供应商：帐户类型拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐按<解决未清项>进入下一画面选择<部分支付>页面，选出进行冲销的行项目。按<模拟>进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具帐户科目编号科目简短说明科目短描述工商银行-RMB 金额收款金额 350 按<保存>完毕 Dr：银行存款-工商银行RMB 350 Cr：其他应收款-员工 350

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