内审控制程序最终稿.doc

桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次1/71 目的确定按标准化体系要求开展的活动及其结果是否符合要求，以确保体系的有效运行。2 范围适用于公司内部标准化体系审核活动的控制。3 职责3.1 总经理a) 批准内部体系审核年度计划;b) 批准内部体系审核报告。3.2 管理者代表 a) 负责组织策划公司内审计划的编制和实施; b) 审核年度内审计划和内部审核报告； c) 审查确定内审组长及小组成员。3.3 企业管理部a) 负责编制年度内部审核计划并负责计划的组织与实施； b) 负责编制内部审核计划和日程安排表;c) 负责组织、落实内部审核计划;d) 负责编制内审报告，对内审过程中出现的不合格组织落实纠正、改进措施。并组织验证。3.4 其他部门修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次2/7负责配合内审小组对本部门进行审核。并对审核中发现的不合格及时进行处理、整改。4 程序4.1 内审计划的编制4.1.1 年度内审计划4.1.1.1 企业管理部根据公司各部门或各体系要素的现状和重要性编制年度内部审核计划,经管理者代表审核，总经理批准后执行。4.1.1.2 公司每年内审12次，管理者代表可视下列情况增加审核次数：a) 公司方针、目标发生变更；b) 组织机构发生重大变化；c) 出现重大责任事故或顾客有严重投诉；d) 体系运行中有较严重的异常情况；e) 法律、法规及其他外部要求变更;f) 出现其它必须进行内审的情况。4.1.1.3 年度内审计划的内容：a) 审核目的、范围、依据和方法；b) 受审核部门和审核时间。4.1.1.4 内审范围根据需要公司每次内审工作可覆盖体系全部要求和全部部门，也可专门针对某几项要求或部门进行重点审核，但全年的内审范围应覆盖体系要求的全部修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次3/7范围。4.1.2 内部审核计划的编制4.1.2.1 管理者代表根据内审范围、内审重点内容等情况确定内审组长。 4.1.2.2 内审组长根据年度内部审核计划编制本次内部审核计划。为确保审核过程中的客观性和公正性，编制审核计划时必须遵循“审核员不能审核自己的工作”的原则。4.1.2.3 内审组长编制本次内部审核计划交管理者代表审核批准。计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括：a) 审核目的、范围、依据、方法；b) 内部审核的日程安排；c) 审核时间、地点；d) 受审部门及审核要点；e) 预定时间、持续时间；f) 首、未次会议时间；g) 审核组成员；4.1.2.4 内审组长编制的内部审核计划获得批准后，应提前7天将内审时间通知有关受审部门，受审部门对审核时间如有异议，应提前2天通知内审组长，以便进行必要的调整。4.2 内审的实施4.2.1 召开首次会议 修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次4/7首次会议审核组长主持，受审核部门的领导、内审员及有关人员参加。向与会人员说明审核目的、范围、依据和方法并确认审核计划等。4.2.2 现场审核审核采用按部门审核要求的方法。4.2.2.1选择样本现场审核是一个随机抽样的过程。抽样应做到：a) 样本要有一定的数量；b) 做到分层抽样。可按产品、人员、岗位等分层；c) 要适度均衡。各部门的样本数量不可相差太悬殊。4.2.2.2 审核前审核员要按照审核分工编写检查表，审核时尽量按检查表的提示进行审核。但可根据现场情况作必要的调整。如实记录审核过程中的客观发现。4.2.2.3 编写不合格报告对审核中发现的不合格项审核员应做详细记录，并经审核组会议，编写不合格报告。不合格报告的内容主要有：不合格事实的描述，不符合标准的条款，不合格类型、采取纠正措施计划及完成日期，纠正措施完成情况及验证。不合格事实应得到受审核部门的认可。不合格分二类：a) 严重不合格。出现下列情况之一，即出现严重不合格:体系运行出现系统性失效。如某一过程要求在它所涉及的各部门都出现失效现象，即多次重复发生不合格现象，而又未能采取有效纠正措施加以消除；修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次5/7体系运行出现区域性失效。如某一被审核部门所涉及的过程要求全面失效。b）一般不合格。出现下列情况之一，即构成一般不合格：虽然没有满足标准要求、体系文件要求，但只是个别的、偶然的、孤立的、性质轻微的问题；就体系的有效性而言，是次要的问题。4.2.2 召开末次会议末次会议由审核组长主持。参加首次会议的人员应出席。审核组长报告审核结果，全面评价分析体系运行情况，就体系的符合性、有效性做出审核结论。并说明不合格项的数量、类型及分布情况。受审核部门负责人应在不合格报告上签字认可，对有争议的问题，提交管理者代表仲裁。受审核部门事后应针对不合格制定纠正措施计划并组织实施。4.3 审核报告的编写在按计划完成了现场审核后，内审组长根据内审员的审核记录，对在审核中发现的不合格进行汇总、分析，并对本公司的质量体系进行总体评价，写出审核报告（草案），交管理者代表审核。内审报告内容应包括：a) 审核目的、范围、依据、方法；b) 审核组成员、受审核部门；c) 审核计划的实施情况；d) 不合格项分布情况，不合格数量及严重程度分析；修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次6/7e) 存在的主要问题分析；f) 体系有效性、符合性结论及今后应改进的措施。正式审核报告可在末次会以三天内编写，由管理者代表审核，经总经理批准，企业管理部归档保存4.4 纠正措施的跟踪与验证4.4.1 纠正措施建议的提出受审核部门要对不合格项产生的原因进行分析，有针对性的提出纠正措施的建议。4.4.2 纠正措施建议的批准审核员要对受审核部门提出的纠正措施的针对性、可行性进行确认。纠正措施的计划要经审核组长确认。4.4.3 纠正措施的实施经批准的纠正措施计划，受审核部门应积极组织实施，并在规定的时间内完成。纠正措施的实施审核员应进行验证，做记录并保存。4.4.4 纠正措施的跟踪审核组派员应对严重不符合的纠正措施计划的实施进行跟踪、验证。验证的主要内容：a）是否按纠正方案进行了纠正；b）计划中的各项措施是否按期完成，发现问题及时报告管理者代表；c）实施记录是否保存。修改状态0执行主体企业管理部桐柏安棚碱矿有限责任公司 内部审核控制程序版次A页次7/75 相关文件5.1 Q/AJ GL06-2004纠正措施控制程序5.2 Q/AJ GL07-2004预防措施控制程序5.3 Q/AJ GL03-2004记录控制程序6 记录6.1 Q/AJ GL04-2004-JL01内部审核计划6.2 Q/AJ GL04-2004-JL02内部审核检查表6.3 Q/AJ GL04-2004-JL03首/末次会议签到表6.4 Q/AJ GL04-2004-JL04不合格报告6.5 Q/AJ GL04-2004-JL05不合格分布表6.6 Q/AJ GL04-2004-JL06内部审核报告6.7 Q/AJ GL04-2004-JL07年度内部审核计划修改状态0执行主体企业管理部内部审核计划表号： 编号：Q/AJ GL04-2004-JL01审 核 目 的确定QMS是否符合ISO90012000标准要求，评价对法律法规要求的符合性，确认QMS实现所规定目标的有效性。审 核 范 围审 核 依 据a.ISO90012000标准 b.公司质量管理体系文件 c.国家、行业、地方有关法律、法规审 核 日 期年 月 日 至 年 月 日审核组成员组长：A-组员：B- C- D- E- F-日期时 间受 审 核 部 门 及 标 准 条 款审核员编制： 日期： 批准： 日期：内部审核检查表表号: 编号: Q/AJ GL04-2004-JL02受审核部门及人员审核员陪同人员审核内容审核日期标准条款检查内容及方法审 核 记 录不符合 不合格报告编号：Q/AJ GL04-2004-JL04 序号：受审核部门审核日期不合格事实陈述：不符合标准条款： 不合格类型:一般 严重审核员： 日期： 部门负责人： 日期： 不合格处置方案（预计完成日期：负责人：）不合格原因分析： 部门负责人： 日期： 纠正措施计划(预定完成日期： 部门负责人： ) 审核员认可： 日期：纠正措施的验证：处置方案是否完成：是否实施记录是否保存：是否纠正措施是否完成：是否 审核员： 日期：注：验证时需指出实施记录的存放处，否则验证结果无效。首/末次会议签到表编号：Q/AJ GL04-2004-JL03 序号：会议时间会议地点姓名部门职务姓名部门职务内部审核报告编号：Q/AJ GL04-2004-JL06审核目的：审核范围：审核依据： 受审核部门： 审核组组长： 审核员： 审核综述：编制： 日期： 审核： 日期： 批准： 日期：