库存盘点流程及规定.doc

库存盘点流程及规定公司库存的盘点主要是店面库存盘点和主仓库存盘点。均采用实地盘点方式，店面实行动态盘点，主仓实行静态盘点。以下是规定一、盘点目的：为了存货、财务的正确性，保证各项资产的安全、完整。二、盘点范围:手机、配件、维修配件等三、盘点时间：日盘点、周盘点、月末盘点、年终盘点，不定时抽盘四、监盘人：日盘点与周盘点由店长担任,月盘与年终盘点总经理或财务主管或者委派特定人员担任,负责盘点工作的总指挥，抽盘由总经理、副总经理、财务主管或店长等担任。五、主盘人：日盘点与周盘点由销售员负责,月盘点或年终盘点由仓管员及店长或指定人员，抽盘由监盘人自行决定人选.六、盘点流程:(一) 周盘点时间为每周星期一，月盘点时间确定为每月第四周星期一，年终盘点为本年最后一天。(二) 盘点人员必须到齐，包括监盘员,主盘人等.(三) 准备盘点资料及工具：打印库存余额表，库存盘点差异表.(四) 盘点过程:1、盘点应按顺序进行，每项库存数量确认后再进行下一项盘点，盘点后不得随意更改2、盘点物品时盘点人应按照事先规定的方法进行盘点,依据盘点实际数量做记录，监点人应做好监察工作 3、盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认后不得随意更改. 4、盘点完毕,盘点人应编制好库存盘点差异表一式两份,一份交由仓库自存，一份交由财务部，供核对盘亏盘盈金额. 5、发现盘盈货物时应调回主仓,待查明后再进行处理。 6、手机盘点时应注意名称以及串号要一一对应,所带派件必须齐全。配件要求名称条码要一一对应（五)店面自身日常盘点还有以下规定 1、手机盘点：销售员每日早晚班都须对手机进行盘点,编制库存差异表并签名确认，第二日交由出纳带回仓库，所配套配件也必须盘点。店长与副店长每周对手机进行自查（抽盘）,签名后交副总经理处。 2、配件盘点：每周对配件进行一次大盘点，店面相关人员必须到场，盘完后编制库存差异表电子文档交至副总经理邮箱。 (六）财务部核对完盘亏盘盈金额后交由总经理审核.七、盘亏盘盈处理（必须由总经理审核通过后)：(一) 无法查明的盘盈：由于是管理上的不当导致,应冲减相应的费用.(二) 可以查明的盘盈：账务处理因漏记、记错、未记账、账面记载不清晰以及提供虚假数据及单据者，对店长处于50元,收银30元的罚款.最终调整相应的账务。(三) 无法查明的亏损：追究所有相关人员的赔偿责任,按采购价格进行赔偿，并对店长和副店长处于100元的罚款。(四) 可以查明的亏损:1、对所保管货物有私卖，调换,盗取，故意损坏者，追究相应的赔偿责任,按当时销售价格进行赔偿。同时私卖员工将被扣除当月工资所得，处罚500元并就地开除。2、对库存未经批准而擅自移转、借出者,情节轻的给予100元的罚款，重者按私卖，调换,盗取等进行处理。3、对库存保管无意丢失及无意损坏的，按进货价格进行赔偿，给予口头警告。