工程施工经费保障方案.doc

工程施工经费保障方案制定项目实施的资金保障措施以满足工程要求的流动资金，高效的利用项目部的流动资金，最大程度发挥流动资金的效益，在合同条件下完成业主交给施工任务，提高企业的竞争力，在实施施工进度计划中，经营核算部给予资金保障，确保不因资金问题影响施工进度.我公司在多年的施工过程中形成了自己的管理模式.对重点工程和特殊工程，我公司更具备一定的流动资金保障管理和使用方式。一、公司储备资金管理措施由于物资储备资金在流动资金占相当大的比重，管好物资储备资金是管好用活流动资金的重点，根据项目的特点，合理安排运营资金,该项目由于在苗木采购时期，土建工程也会全面施工,会出现大量资金集中需求的情况,公司已充分对项目特点进行分析，结合以往项目的经验,合理安排资金流动情况。公司已有多年施工经验,并且处于多元化经营状态,涉及酒店、地产开发、房建、道路及市政施工,经济基础雄厚,随着公司规模的不断扩张,企业仅靠自身资金及工程款收入，对于该项目，公司完全有能力，满足项目对流动资金的要求.公司拥有大量机械设备、材料等，为施工生产提供多方便利条件。项目在内部管理上，把储备资金逐项分解落实到各部门、科室、个人，实行奖罚制度，使有关部门和人员精打细算，防止出现管物不管钱、盲目采购、积压资金现象严重等情况.财务部门对每个采购人员按照采购计划核定备用金，并加强对采购资金的跟踪管理，按月清理，以减少资金的垫支和使用.二、执行合同管理制度,挖掘资金潜力，加快资金的回收。项目部在项目管理过程中,将对资金到位情况、项目的运作情况、进度、成本的控制等进行实时监控，从而做出科学的计划调整决策,以保证施工的高效、安全。项目部将以目标成本为基础，进一步整合合同与进度计划,实时统计项目实际发生成本并与目标成本进行对比分析，实现成本的动态控制，有效控制投资风险。系统结合合同管理、审计、分级审批、统计分析等多种管理手段，进行严格的计量、支付及变更管理,控制目标成本的突破情况。从而保证项目资金的充足。做到工程只要结束,就能很快形成计量。同时,合同部门、财务部门通力合作，尽快使申报的工程款到位。三、建立项目实施内部资金账户，实施二级核算制度项目通过内部资金账户，进行内部工程资金结算业务，防止流动的乱用占用.同时，内部资金账户，确保一个工日内办理完相关业务，严禁拖欠.内部资金账户，项目要先存后用，不准透支；项目向公司资金账户借款。公司执行内部银行结算制，促进企业流动资金的周转，使企业经济效益进一步稳定提高。四、针对项目采购部门的管理筹措.项目在材料采购时，要正确制定采购计划，搞好供需平衡,合理安排采购资金。对生产所需的各种材料物资,应区分轻、重、缓、急，统筹安排，坚决保证生产关键材料、重点项目的材料；对超储积压材料，应严禁采购;在满足工程质量安全和不影响公司形象的前提下，做到能自制加工的不购进，能改进的不购进，能修旧利废的尽量使用；在材料到货时按合同严格进行验收,对库存物资要认真审核,及时掌握进货情况,把好资金结算关，使进货中发生的问题解决在承付货款之前。五、采取经济活动分析措施，发现问题及时采取措施重视经济活动分析，从实际出发，建立资金利用效果分析制度.考核资金利用效果的指标主要是流动资金周转率，包括流动资金周转次数和流动资金利润率.将这些指标与本企业历史相比、与计划相比、与行业平均水平相比,看是否有明显上升或下降，是否存在异常。通过分析找出差异原因，对造成不利的因素提出解决措施,使财务管理充分发挥其应有只能。总之，对该项目的资金筹措及施工流动资金我们不仅能管好、用好,还会从企业内部出发,挖掘潜力加速流动资金周转，完善经济责任制，合理、有效地使用流动资金，确保双方共同项目目标的实现.