二十二局二公司物资管理办法(附-常用表格).doc

关于印发中铁二十二局集团第二工程有限公司物资管理办法的通知公司所属各指挥部、项目部、分公司:为更好地贯彻落实上级物资管理的新政策、适应责任成本管理的新要求,进一步加强公司各项目物资管理工作，根据中铁建股份公司和局集团公司对物资管理方面的相关要求，结合公司实际情况，对旧版公司物资管理办法修改完善，重新制定了公司物资管理办法。现印发给你们，请遵照执行。 原公司物资管理办法（公司生管200916号文)同时废止。 二一年一月三十日中铁二十二局集团第二工程有限公司物 资 管 理 办 法第一章 总 则第一条 为更好地贯彻落实上级有关物资管理方面的政策和规定，适应责任成本管理的新要求，切实加强公司项目的物资管理工作，根据股份公司和局集团公司对物资管理的相关要求,结合公司实际情况,特制定本办法.第二条 本办法中的“物资”是指用于工程的原材料、燃料、工程器材、民用爆破器材、机电产品（机械动力设备以外的）、大型结构件、低值易耗品等。第三条 物资管理的主要任务:贯彻执行国家和企业有关物资工作的方针、政策、法令、法规，建立健全物资管理的各项制度,严格执行质量、环境和职业健康安全管理体系标准，及时、规范、经济合理、质量良好、安全环保地保证施工生产物资供应，控制消耗，搞好核算，提高创利增效能力。第四条 物资管理工作的主要内容：包括物资计划管理、采购供应管理、仓储与现场管理、物资核算核销、物资统计分析等基本内容。第五条 物资管理工作应遵循统分结合、归口管理的原则。加强物资计划、招标采购、贮存、核算工作,收集、推广使用新材料、新工艺,降低工程成本，提高经济效益。第二章 组织机构与职责第六条 物资管理组织机构设置 物资管理是企业管理的重要组成部分，它直接影响着工程成本、工程进度、工程质量和经济效益。因此各级领导必须高度重视，必须强化各级物资管理部门的职能地位，实行公司、项目部（指挥部、分公司）、施工队三级物资管理体制,并分别建立物资管理机构.人员配备的原则:一是要爱岗敬业,有实际工作经验；二是要具有物资管理专业知识；三是项目部以上及关键岗位(如主要大宗物资收发料及保管人员）必须是公司内正式职工.公司由一名行政副职领导分管物资管理工作,设备物资部具体负责日常管理工作；各项目部（指挥部）应有一名副职领导主抓物资管理工作,项目部物资部门具体负责本项目的物资供应与管理；施工队应配有材料员、保管员。各类物资业务由物资部门逐级办理.第七条 各级物资职能部门的职责：一、公司设备物资部是公司物资管理的职能机构,对所属的物资部门实行行业管理和业务指导，其主要职责：1、贯彻执行国家、上级部门物资采购供应管理的政策法规、规章制度，制定本公司物资管理的目标和规章制度，制定和不断完善本公司的物资管理办法，并组织实施.2、对指挥部、项目部物资的采购、供应、验收、发放、内业管理等实施监督和检查，对施工现场的物资管理进行指导，总结推广先进经验，推进物资管理现代化、标准化。3、组织公司集中招标采购,参与项目部大宗物资招标采购工作；推行采购、租赁合同范本，审核项目物资合同。4、负责全公司的物资清查、修旧利废、多余物资及周转材料的调剂与处理，督促检查物资节超指标的落实情况.5、监控项目部对施工现场工程物资及周转材料的管理及报废材料的处理.6、监控项目物资管理情况和物资核算,参与公司对项目的成本综合检查.7、做好上传下达工作及公司决策层、上级业务部门所需物资资料的收集汇总编制工作.8、负责本单位物资统计报表的收集审核汇总和编报工作。9、负责全公司物资管理人员的教育、培训及推荐工作.10、配合纪检部门做好公司的物资监察工作。二、项目部(指挥部、分公司)设备物资部是项目物资管理的主管部门，其职责是:1、负责贯彻执行国家、行业和公司物资管理的各项规定，结合项目实际情况，建立健全项目经理部物资管理帐务制度、点验制度、限额发料制度、内业管理制度等各项业务制度,制定项目经理部物资管理细则,并组织实施. 2、全面了解工程承包合同，明确主要材料的品种数量及供应渠道（甲供、甲控、自购）,并上报公司,负责按业主或公司要求对项目的大宗材料进行招标采购，编制上报本项目物资需求总计划.3、负责物资采购计划的编制、材料市场价格的调查、分供方的评价选择、编制本项目合格供方名单、对合格供方进行跟踪、复评，落实好料源和供料渠道，确保施工生产所需物资供应。4、负责本项目工程物资的采购、验收、保管、发放等工作，建立健全各种业务台帐，做到帐 、卡、物相符，各项手续完备。5、熟悉和掌握经济合同法的各项条款及合同范本，确保项目物资供货合同的规范化、严谨化。组织进行物资合同会审并上报公司审批。6、负责甲供材料的计划提报、接收、验证、贮存、维护等管理工作。7、负责按公司规定上报项目周转材料的需求报告，根据公司批复,组织对周转材料的采购、使用、维护、保养的管理。8、负责项目材料库房的建立及工程下场材料回收、整理、转场和处理上报工作。9、负责材料成本核算工作,参与项目验工计价,盘点实际库存并核算消耗数量,努力降低采购成本，严格验收，限额发料，建立节奖超罚制度，加强节能减排措施，减少浪费,实现经济效益最大化.10、负责每月向项目经理及相关部门提供准确的物资消耗数据和报销凭证，按时与财务对账，物资部所提供给财务的材料列销凭证,财务须办理签收手续，及时办理外部劳务队所使用物资的核算及工程竣工决算资料。11、负责物资内业资料的收集整理，分类归档，及时、准确、全面地编制上报物资统计报表，为单位领导经营决策和经营活动分析，提供详实而准确的数据资料。每月上报月材料报销表、物资合同统计表并附合同原件（或复印件）、周转材料租赁情况统计表、周转材料采购情况统计表、招标采购过程记录表及相关资料;每季度末上报季度物资消耗情况统计表、主要物资消耗情况及节超分析统计表；每半年末上报原材料、能源收支存统计表、大宗物资招标采购情况统计表、物资能源消耗情况统计表（分季度明细）和中央企业节能减排统计监测表.三、施工队材料室负责施工队的物资管理，其职责是：1、执行上级物资管理规定，负责本队工程所需物资的供应管理，保障施工生产的顺利进行。2、根据公司和项目部物资管理的有关规定，明确本级物资人员的工作范围和责任，制定本级物资人员的具体工作职责.3、根据承建任务，编制物资需求计划、采购计划，依据采购权限组织采购供应，做好现场物资的搬运、贮存、标识和防护工作。4、建立健全物资明细台帐、现场管理、库房管理、收发料制度.5、做好物资核算核销工作,对单位工程（或分部分项工程)实行限额发料，定期编制材料限额消耗统计表、材料报销表，定期与财务对账,发现问题及时解决,确保物资财务账账相符，并做好对施工队用料的核算。6、负责工程器材、小型机具的使用维修保养以及低值易耗品的合理使用与发放。7、做好节能降耗工作，开展双增双节,对现场边角余料要及时回收处理，对有利用价值的物资要二次利用，减少浪费,降低成本。四、设备基地负责对公司周转材料的回收、保管和发放工作。第三章 物资计划第八条 物资计划是保障物资供应、合理贮备物资的重要前提。编制物资计划要有据可查、实事求是,严禁无计划盲目采购。物资计划由封面、编制说明、程序文件规定的计划表格组成。第九条 物资计划的编制 1、物资需求总计划的编制 项目工程部门应根据图纸设计要求提供单项工程材料清单及材料总量，分别交由计划部门和物资部门,物资部门根据工程部门提供的工程物资总需求量,编制本项目物资需求总计划，报项目总工和分管物资的项目副经理审核、项目经理签字批准后备查，并报公司设备物资部备案。2、物资月需求计划和采购计划的编制 计划部门根据工程部门提供的工程物资总需求量，业主施工进度要求，提供每月材料需求计划表；物资部门根据计划部门编制的月材料需求计划,在考虑库存和周转储备的基础上编制月材料采购计划呈批表附月物资需求计划表、需用量核算表（已购数量、领用数量、库存数量)和三家以上同期报价清单， 物资采购计划编制完毕,应送本级有关部门会签，并报项目主管领导审批签认后实施，合理确定材料名称、规格、采购批量、验收计量方式、采购时间、进场时间及现场运输、储备能力,严禁无计划进料。因工程设计变更或工程合同的修改等原因，造成物资计划的增减时，工程部门应及时书面通知物资部门和计划部门，物资采购计划随之增减.3、施工队物资计划的编制 施工队材料部门根据本队施工计划、库存物资数量，编制物资采购计划，经队技术主管审核、队长批准后，报项目部批复。然后依据项目部的批复，对采购权限内的物资报队长批准后实施采购。4、业主有要求的项目，要按业主的有关规定及要求编制物资需求计划，及时向业主提报。5、有集团公司指挥部管辖的项目，按照集团公司指挥部有关要求及时编制提报物资需求计划。第十条 对无计划盲目进料造成物资积压的，应追究责任赔偿损失。对失效物资要及时向项目主管和公司设备物资部报告,分析原因，以便按贬值报废权限处理，并按责任作相应处罚。第四章 物资采购供应第十一条 物资采购供应必须遵守国家、地方有关政策法规，按照股份公司、集团公司物资采购招标管理办法、关于设备物资采购供应有关问题的通知要求,并遵循保证重点、兼顾一般的原则，做好工程物资的平衡分配、订货、催运和发放工作,确保施工生产的顺利进行；对施工生产所需物资实施有序地采购，减少资金占用，避免盲目采购造成积压。第十二条 进行市场调查 项目物资部门应积极参与当地的市场调查,调查范围包括材料的资源、产量、质量、单价、交通运输条件及运费、资金承受能力等，为开工后的物资供应做好准备。项目物资部门要做到对市场主要材料（钢材、油料、钢绞线等）每日价格的掌控,及时为项目经理提供准确的价格信息，该储备时必须超前备料，不该储备时要避免占用项目资金.第十三条 确定物资采购方式 项目经理部物资部门须全面了解工程承包合同,包括工程项目建设期限、承建方式等，明确主要材料的供应渠道，对由业主负责组织供应的甲供和甲控物资，要及时同业主联系、沟通，按业主要求组织实施;对自行采购的工程物资实行三种采购方式:一、对工程项目较大，具备集中供应条件的，主要材料（钢材，水泥、钢绞线、木材、沥青、结构件等）及数额较大的大宗材料（外加剂、土工材料、防水材料、预埋T钢、支座板、钢模板等）由公司集中招标采购，集中供应;二、对不具备集中供应条件的，本工地用量较大而单次采购数量不大的物资采用“集招分订的采购形式进行采购；三、根据情况，公司也可委托授权直管项目部（指挥部或项目部）进行物资招标采购。应根据物资在工程中的重要程度,将品种繁多的工程材料分成A、B、C三类，分别采取“招标”、“竞价议价”、“定点的采购形式.凡单一品种物资的批量采购金额在20万元以上的，均应实行招标采购；对于竞价议价或定点采购的物资，要选择合格的供应商进行询价，遵循“货比三家、质量达标、价格从优”的原则,在比质、比价、比运距的基础上实施采购。第十四条 严格物资采购程序,实行招标采购和物资供方评价制度。1、公司、项目部均应成立招标采购领导小组，公司“三项”招标领导小组成员名单见附件2，项目部参照成立招标采购领导小组。2、项目物资采购程序必须严格按照股份公司、集团公司和公司各级物资采购供应管理的相关规定执行。属股份公司、集团公司、公司集中招标采购范围内的物资,项目应按供应时间要求提前上报集中采购物资相关资料，由上级负责统一招标采购，除非报上级批准授权，否则不得自行越权采购。3、项目部负责对业主及公司授权委托其招标的大宗物资组织进行招标采购.招标采购范围：除业主提供产品外，工程项目需用总量或金额超过一定数量的大宗材料.即钢材100吨及以上，木材200立方米及以上,水泥500吨及以上，有集中供应条件的砂石料1000立方米以上，其它材料单项品种采购价值超过20万元的。凡具备招标条件的必须实行招标采购，招标采购分为公开招标和邀请招标两种，公开招标必须发布招标公告，邀请招标必须对发邀请函的供方事先进行供方评价，进行资格预审，成为合格供方后方可发邀请函.招标采购必须坚持质量优先、价格合理以及公开、公平、公正和诚实信用的原则，严格按照招标、投标、开标、评标和中标等程序及规则运作，规范采购行为，提高招标采购水平。4、对程序文件中规定的A类物资(量少时）及B、C类物资,采取询价方式采购。其中A、B类物资必须在合格供方内采购，C类物资在有营业执照的正规商店购买。5、物资供方的选择评价与控制 项目开工后,项目物资部门应进行充分的市场调查,按照程序文件的要求，对生产厂家的资质、报价、产品质量(检验报告)、生产能力、近年业绩、服务信誉评价等（如果为代理商或经销商，还需有允许其代理的授权委托书或相关证明）进行初步比选，填写供方调查登记表，并组织召开专题会议由项目部物资(招标）采购领导小组成员进行综合评价,填写供方综合评价报告,在保证物资质量满足工程需求的前提下,就单价、运距、信誉等各方面进行对比分析和方案比选,确认合格供应商，建立项目部合格供方名单,将评价资料建档保存。并将合格供方名单报公司设备物资部备案.项目物资部门负责对合格供方的产品质量和售后服务进行跟踪，及时填写供方业绩评价表，发现供应不及时或产品质量不能满足合同要求时，反馈给供应商，采取措施妥善处理。项目部每年对物资合格供方的履约能力进行一次跟踪复评，对经评价不合格者应在合格供方名单中予以除名。第十五条 合同评审 规范采购合同管理，实行逐级审批制度。项目经理部物资部门负责拟定物资采购合同,并进行合同评审，合同评审应先由项目部评审，由物资部牵头，项目部主管领导及本级相关业务部门参加,并签署意见或建议,物资部门按照评审意见，进行修改形成最佳版本后，报送公司进行二次评审，由公司设备物资部牵头，公司主管领导及相关部门参加,形成正式的审核意见后,再反馈给项目部进行二次修改,形成合同的最终版本.合同文本的份数在我方至少有一式三份，一份由项目物资部门自存执行；一份交项目财务部门留存,作为支付材料款的依据；一份报送公司设备物资部备案。各项目要尽量参照公司推荐的合同范本拟定物资采购合同，不得使用供方的格式合同,如果必须使用，也须逐条分析，仔细斟酌，尽量规避我方风险。应统一采用采购合同的编号方法：项目部简称的第一个拼音字母的大写+“采购合同第一个拼音字母的大写+合同序号。如：岫庄项目采购合同编号为XZCGHT001， ；贵阳枢纽项目采购合同编号为GYSNCGHT001，。第十六条 签订购销合同 物资采购除零星采购外均应签订物资购销合同,明确双方权利和责任,以确保所购物资的质量.要遵照合同法有关条款及合同评审有关意见或建议,进行逐条分析,认真周密地签订每一份合同，明确材料单价及运费、交货的时间、数量及数量验收方式（检尺或磅计）、质量要求、环保要求、付款方式及违约责任等,并严格履行，以防经济纠纷发生。合同签定必须由设备物资部长和项目经理共同签认。合同签订后,应进行登记、归档管理，妥善保管。第十七条 对业主指定的材料供应商,必须进行调查评价，签订供货合同时各项条款要严谨,供应单价要确保经济合理，不能高于相邻标段。第十八条 物资采购验证与验收 采购供应的物资必须是满足工程质量要求的合格产品。验证物资包括：钢材、水泥、砼添加剂、防水材料、结构件、爆破物品等，验证内容包括：资质证书、许可证、材料质单、出厂合格证等。进场前按类别、批次进行检验登记，合格后才能准许进入施工现场;对必须现场试验合格才能使用的物资，按类别、批次先进行试验，并经工程质量部门以及现场监理签认合格后,方可在工程中使用；验收要实行严格的验收制度，根据购销合同、进货凭证和技术证件，对所进货物进行验质、点数、检尺、过磅,并做好验收记录。第十九条 严肃物资采购纪律1、物资采购部门负责人决不允许领导的亲属担任,应由公司任命。严禁非物资管理部门和非物资人员及外部人员参与物资采购活动,必须归口管理，归口实施，坚决避免项目经理或其他人员单独签定材料供应合同,对需招标采购的物资一定要按公司招标采购办法严格执行，对拒不执行的单位和个人，公司将通报批评，并给予主管领导以相应的经济处罚。 2、物资从业人员不准私自收取或索要供应商的回扣、信息费、好处费等钱物,不准私自抬高材料价格或降低材料验收标准，中饱私囊。3、不准无计划或超计划采购材料、采购假冒伪劣和质次价高材料。 第五章 物资仓储与现场管理第二十条 现场仓储设施应达到以下要求：1、根据物资的状态、化学、物理性能、质量要求、周转量大小和气候条件等因素,建立适应、必要、足够的库房、料棚、料场等仓储设施.2、仓储设施应配置相应的防锈、防腐、防潮、防毒、防震、防火、防爆、防盗、防损、防害、排水等设施。 3、仓库、料场规划应布局合理，库存物资应分区分类,有序编号，标志明显。第二十一条 现场验收要求 现场物资人员对进场物资都要进行现场验收，并认真填写“进场物资检测记录”、“物资验收单、“物资入库管理台帐”。对于批量大、技术复杂的要邀请有关人员协助.具体要求如下: 1、检查外观、产品标牌、规格型号是否符合产品标识的要求。2、清点合格证、随货的质量证明材料、有效票据等是否齐全。3、计量和点验产品数量，计重物资一律按实际重量验收,同时记录下毛重、皮重和净重，过磅单要妥善保管;理论换算计重交货的物资，按最新换算手册计重验收,同时记录换算依据，尺寸和件数;计件物资应准确清点件数，做好记录。4、经验收合格的物资，要进行物资唯一性标识,进入状态标识后方能入库或投入施工生产。5、验收中发现质量和数量问题，必须查明原因，分清责任，及时反馈，切忌弄虚作假，验收中发现的待处理物资，不得办理入库手续，应单独存放、保管，防止混杂，检验不合格的物资要作退货处理。第二十二条 严格执行先进先发、限额发料、退旧领新制度。物资保管员发料时必须检查领料凭证是否正确；严格执行先进先发、限额发料、退旧领新制度;认真做到领料凭证与发放实物数量、规格、单价相核对;收、发料双方经办人及时办理签认手续，并做好出库台帐;加强出库物资复检和门卫复验工作。需检斤发出的物资，配发与实发的差数不超过3%，计件物资应按配发数发出.需分割计量发料所发生的重量差数，由发料单位处理。检斤物资磅差规定为钢材不超过2。第二十三条 物资堆码与摆放 库存物资要妥善堆码，摆放整齐，并在醒目处悬挂材料标示签。库内要加工制作简易的物资存放货架,堆码方式要便于计数；露天存放物资要做到上盖下垫;碎石、砂子等大堆料要堆码成型，分不同品种、不同规格进行保管。第二十四条 库存物资的防护措施 库存物资要按其特性采取相应的防护措施，妥善保管,加强日常维护保养,做好通风、降温、凉晒、防尘、防锈涂油等工作，做好防腐、防毒、防震、防火、防盗、防机械损伤、防虫蛀、防鼠工作，保证物资完好无损.对易燃、易爆、有毒、有害危险品要设立专门仓库，单独保管，有专人负责。第二十五条 库存物资盘点与帐务处理 库存物资要建立物资动态明细帐，做到帐、卡、物相符.坚持物资盘点制度,每月要全面盘点一次，做好原始记录，盈亏要查明原因,并填写盈亏报告，报有关领导批准后作相应处理。项目部对现场剩余和库存物资（包括已发至现场未消耗到工程主体中的原材料及半成品）每月进行实地盘点一次，与验工计价一起由工程、计划、财务、物资等部门共同进行，半成品由工程部协助盘点,物资部门编制库存物资盘点表,并作为物资核算和验工计价付款的依据。项目盘点出现的数量盈亏要查明原因，并填写盈亏报告；亏损数额较大的，应报项目经理及公司设备物资部批复后作相应处理。第二十六条 现场物资管理是施工企业物资管理的重要环节。各级领导应重视现场物资管理,各级物资工作人员应尽职尽责，严格执行标准，努力创建标准化物资管理现场.现场物资管理要实行专职材料员与职工参与管理相结合的原则,基层物资人员要做到：管收发、管使用、管核算、管节约。 第二十七条 现场物资搬运 现场物资搬运应根据物资的特点及搬运要求,选用合理的搬运方法和搬运工具，采取相应的保护措施；并严格执行搬运操作规程，对易燃易爆、有毒有害的危险品、精密仪表、高大笨重、超长、超宽物资搬运,要拟定周密方案后方可实施。 第二十八条 加强主要材料的管理 1、钢材 存放场地设置专区，并紧靠加工区,堆垛分规格摆放,露天存放应苫盖；物资保管员应根据工程技术、计划部门提供的工程队施工工号所需钢材规格及用量进行限额发放，做到先进先发。2、水泥 水泥库房要设在距搅拌站较近的地方，避免远距离搬运造成浪费,做到地基牢固、水沟通畅、地面及围墙保持干燥，防止倒塌漏雨.水泥进货应分类堆码，每垛不超过15包，进库水泥超过三个月应化验后才能使用，执行先进先发,后进后发，先散后整的发料原则，有条件的单位，提倡推广使用散装水泥。第二十九条 加强地材和道碴的管理.地材管理是施工现场物资管理的重要内容，要实行有效的监督和控制.1、严把采购关。地材要由物资部门统一管理,不准将采购权下放到队或班组。2、严把验收关.地材采购验收时，必须配置电子衡,收料凭证必须有两人签字,严防亏方。道砟验收采取双人复验和地磅称量相结合的方式，道砟验收单每份都要有编码,具有唯一性和可追溯性。第三十条 加强爆破器材和危险品的管理。1、爆破材料要专人专库管理。爆破器材库房设置要与居民区和其它建筑物设施保持一定的安全距离。安装防盗报警装置,并经公安部门许可后方可使用.爆破器材的采购运输必须严格执行国家有关部门的规定，要严格领发料手续和准确核定用量,用多少领多少,当天用不完的必须退库保管.工班不得以任何理由存放、保管爆破器材。2、危险品的管理。工地使用的其它易燃易爆、腐蚀性等危险品要按规定分隔存放，并遵循相应的安全防护措施。第三十一条 加强油料的管理 现场要修建临时油库，有专人管理油料，严格计量验收和发放。储存区应配置防火和计量设施；机械车辆要配有加油本，实行凭加油本、派车单加油制度，并做好油耗成本测算。 第三十二条 加强周转材料的管理 对于项目部自行购买或公司调拨的周转材料（钢模板、钢拱架、脚手架、钢便梁等)，应登记造册,并上报公司设备物资部备案.外部施工队使用的要实行有价管理，有偿使用.工程完工后要及时回收、修整、保养，妥善保管，延长其使用寿命，增加使用次数。周转材料的购置费用要按规定及时摊销.项目部不得擅自转让、抵账和变卖.工程完工后报公司设备物资部，由公司横向调剂使用，以提高周转使用率和综合效益。第三十三条 加强工地现场用料控制 工程竣工前，应严格按计划控制进货量，用多少进多少,避免工程竣工后造成积压和浪费。对工程收尾剩余料具要逐项进行清理、登记，集中保管.工程完工后，工程余料要如数退库；转移工地时，要办理材料交接手续,做到工完料尽、帐明、场地净。第六章 外部劳务物资供应与管理第三十四条 外部劳务施工工程的物资供应与管理，必须纳入项目物资管理范畴，并按照管理体系标准要求，对分包工程所消耗的主要材料实行全过程的管理.外部劳务应设置专职材料员，并有合同签约人的书面授权委托。第三十五条 外部劳务施工所需的主要物资(指构成工程实体或在施工中起主要作用的钢材、木材、水泥、油料、火工品、线上料）都要由项目物资部门招标采购供应。第三十六条 外部劳务所需的主要物资由项目物资部门统一采购后分别供到现场，避免超付备料款.实行包工不包料管理的外部劳务工程，实行限额发料卡和供应台帐,按工程进度供料,控制消耗.领发料时,应由项目物资部门安排专人与外部劳务队伍办理领发手续，发料单必须有项目物资部门核实盖章，并依据此单计价和核销，防止超额供料。有条件的项目部要实行集中配送方式供料，对钢材、木材可按批量采购，分期供应，工程量大的混凝土可集中拌合供应，形成批量优势，降低工程成本。周转材料、工程器材实行租赁使用，周转材料在租赁前除交纳租赁费外，还必须交纳一定比例的押金;大宗周转材料的租赁始末,物资部门要全过程监控，以防丢失和倒卖。第七章 物资入帐核销第三十七条 采购物资进场后,项目物资人员应于当日办理点验手续，及时登记入账，并将物资点验单、发票等一起交财务记账。若发票未到,可预估（暂估）进行账务处理,待发票到后及时进行预估回冲，重新按发票金额做账务处理。第三十八条 正确列销采购物资，严禁变相和虚假列销。开具发料单时必须有具体的消耗去向，如:XX 队工程名称（一个或几个单项工程或分部分项工程）.列销于项目的材料必须有项目经理和现场负责人、总工的签字认可，否则财务不予认可记账。每月在发料单粘贴单之前附上按与财务统一的材料类别汇总填报的“月材料消耗报表及责任中心消耗报表”交财务核销。第三十九条 项目物资部门每月应将当月应扣材料款项、应摊销的小型机具、周转材料摊销金额及其它应摊销费用（砼费用等）和现场物资盘点表、材料消耗汇总表,由项目所属施工队负责人签认后（一式三份),一份交由计经部门作为当月验工计价扣款依据，一份交由财务列入工程成本,一份存档备查。第四十条 物资部门每月交财务入帐的单据汇总表要有财务部主管人员的签字认可;物资、财务两个部门必须坚持每月对帐制度，确保物资帐和财务帐相符。第四十一条 项目计经部门的验工计价表和施工队结算单上必须要有物资部主管签名，扣施工队材料款由物资部门提供扣款金额给计经部，计经部在其验工计价表和结算单上要注明施工队所用材料扣款金额。扣款凭证(发料单）交由财务部列账.第四十二条 物资部门每月应将当月所有点、发凭证整理归档，清理出所有物资采购及发放的数量、金额，及时进行所有数据的开累汇总,随时备查.第八章 物资核算与控制第四十三条 物资核算分为材料数量核算和材料成本核算,主要考核工程物资数量和成本的列销准确性和节超情况。1、物资核算工作应遵循“及时性、准确性、真实性、追溯性”的原则，客观分析物资消耗状况，解决物资管理工作中存在的问题。2、项目、队物资核算周期为单月核算，单位工程完工后必须进行核算，核算周期必须与工程、计划部门对下计价的时间（每月25日）一致.3、每月25日验工计价时，项目物资部会同验工计价小组督导各施工队对现场物资进行盘点，及时收集物资盘点表,并依此核定已投入施工的材料实际消耗数量（即从项目部领料数量减去施工队盘点的库存量），从而汇总计算整个项目各工程成本对象的材料实耗量.不能简单地以领料量做为实耗量进行成本核算,提高核算的真实性和准确性.4、核算后出现盈亏情况必须分析原因并提出整改措施，及时整改并向项目经理及公司设备物资部书面汇报。5、核算办法：根据单位工程（含分部分项工程)材料限额发料台帐，汇总统计本项目各单位工程材料消耗的节超情况,数量核算为限额应耗数量减去实际消耗数量;金额核算为项目责任成本测算的预算单价与限额数量的乘积减去实际采购单价与实耗数量的乘积，填写物资部门主要材料节超考核表，并做好节超分析。6、物资核算的前提必须先进行物资盘点,按照验工计价确定的已完工程数量真实核算消耗到工程中的用料，避免虚列消耗成本，导致物资核算不真实。第四十四条 物资核算的控制：1、降低原材料的采购价格是材料成本核算的第一环节;物资部门责任成本材料预算价格与实际购买材料价格间的差异形成物资部门的工作业绩.实际材料价格控制应从以下几个方面着手： 降低物资的购入单价。物资采购要坚持“四比”（比质量、比价格、比运距、比服务）、“三公开”（采购过程公开、价格公开、合同公开)、“二优先（优先选择生产厂家、优先选择系统内部单位为物资合格分供方)、“一满足（满足项目施工生产需要）的原则.确保所购物资的价格低且质量符合施工设计图纸标准。采购物资除当时货款结清外,都必须以书面形式签订物资购销合同。对标的额较大的合同，必须经合同管理部门评审合格后,法人代表或法人委托人方能签字盖章。积极筹措采购资金,工程备料款不挪作它用。减少赊购材料现象，因为赊购材料一般比正常购料单价高出10%以上，这会增加物资购入价格。 控制物资的运杂费。运杂费是物资在自供货地点至工地仓库、料场过程中所发生的费用。它包括运输费、过路费、过桥费、装卸费、中途存囤费及过秤、标签、支撑加固等费、部分物资的定额包装费等。物资要尽可能就近采购，就近供应,以节约运费。 采购保管费的控制 采购保管费主要包括工地和各级物资管理人员的开支以及采购、保管费,还包括工地仓库物资储存损耗。合理设置仓库、料场和加工场所的位置，在保证储存物资的数量、质量不受损的情况下,尽可能节省仓储费用。合理储存，做到不超储，不积压，根据施工进度计划，提出物资配套供应计划。改进装卸作业，节约装卸费用，减少物资损耗，提高运输效率。2、材料数量消耗节超量是在项目责任预算消耗量与实际消耗量之间形成的，节超量可以转化成本金额差异，即可考核物资部门的工作业绩。材料实际消耗数量控制应从以下几个方面着手： 加强物资计划管理。物资计划要及时、准确、全面。一要防止“大计划”或计划不全；二要严防无计划或超计划采购.要根据施工实际及施工组合的优化，及时调整物资计划。避免工程完工后，物资大量积压和浪费。 加强验收管理 防止进料过程中的缺斤、少尺、短方、丢件等现象.特别是对钢材在过磅验收时，要防止单位实际重量大于理论重量而增加钢材使用量；木材验收时要防止“抬尺出现亏方；大宗材料量方时要防止虚方，过磅时要掌握材料的含水量，严把物资进货验收关。 严格执行限额发料制度.物资部门要依据施工预算中的单项工程主要材料用量，分项建立主要材料定额供应台帐，实行从开工到竣工全过程定量供应控制。根据工程、计划部门的分割预算，分项工程按工班或施工工号实行总量控制限额发料制度；对超额用料的,要查明原因，分清责任。 把好材料的质量关。严格控制材料的规格和质量,使其符合使用要求,以避免大材小用、长材短用、优材劣用等不合理的使用现象.如砂石料质量对水泥用量有较大影响，砂石料质量符合要求，就会减少水泥使用的浪费。 集中加工原材料.原材料集中加工，扩大成品、半成品供应，减少材料加工中的损耗，提高材料的利用率.如钢筋集中加工就可节约5. 使用新机具.对于用料（石子、沙子)总量超过10000方的项目,项目部必须安装地中衡（电子称）,加强进料数量的准确性，避免材料的亏损. 使用新材料，优化试验配合比。使用混凝土外加剂、粉煤灰、钢纤维等,可减少水泥用量，增加混凝土强度,降低施工难度；在保证工程质量的前提下，优化材料的配合比，采用先进的施工工艺等,能减少材料的消耗。周转材料(碗扣型、门型支架、贝雷架等)的使用，既能减少钢材、木材的用量,又可节省大量的运费. 第三十八条 材料费节超的综合核算。材料费的综合核算是各级工程项目乃至企业物资管理经济效益的最终体现，必须引起各级领导和物资管理部门的高度重视.(提示：因施工组织不完善等原因造成材料超耗，物资部门原则上不再补发，要限期查明超耗原因，提出处理意见。对确因工程工期、设计变更等技术因素需要补发的材料，必须经施工技术、计划等部门审核，经单位总工程师或主管领导批准后，物资部门方可增发材料).第三十九条 厉行节约,修旧利废、节约代用是促进物资核算的有效措施，也是降低成本的有效手段.要经济合理地搞好物资供应，降低保管、运输过程的损耗，提高工程质量和物资利用率。要推广钢材集中下料,拼接套裁;积极使用外加剂、粉煤灰；推广使用新材料、新工艺、新技术；做好包装物资及废旧物资的回收,搞好内部物资的余缺调剂,充分清仓挖潜,利用库存物资，减少资金占用。 第四十条 各级物资部门要完成上级规定的物资节约指标，对达到节约指标的给予奖励，对达不到节约指标的给予罚款。 1、主要物资节约指标：钢材为1。5，木材为1。5，水泥为3，油料为3，炸药达到定额。2、物资节约奖:达到节约指标，按节约金额的5%计提奖金.3、物资超额罚款：没有达到节约指标的按应节约金额的5罚款，物资超耗的单位按超耗金额的50罚款，单位领导和物资管理人员分别按超耗的1%罚款，个人罚款一律从本人工资中扣除。 第八章 工程剩余和废旧物资处理第四十一条 公司和项目部均应成立工程剩余和废旧物资处理小组,公司由纪委、财务、审计、设备物资等部门负责人组成,项目部由项目经理、分管副经理、财务部长、设备物资部长等人员组成。第四十二条 项目部要及时对工程完工后的剩余物资清理登记列出清单；对日常施工中所产生的边角余料、包装袋、运输固定用的废木箱等废旧物资及时清理收集保存在固定地点,并指定专人负责保管。第四十三条 项目物资部门应及时上报工程完工后的剩余物资清单给公司设备物资部,按公司批复进行调拨或就地处理，并将自行处理情况上报公司。 第九章 物资统计与内业管理第四十一条 物资统计不仅是我国统计法的要求，同时也是为各级领导机关了解情况、决定政策、指导工作、制定计划所提供的重要依据。应贯彻执行统计法律法规,及时、准确、全面反映施工生产过程中物资供应管理情况，为科学决策提供真实可靠的数据。编报物资统计报表的要求:1、各项目物资部门要认真做好物资统计报表的编制工作,按要求及时上报各类物资报表，不断提高统计报表的质量。2、项目部要加强统计的基础工作,建立健全原始记录和台账,确保统计数据真实、准确.3、物资统计报表中的物资分类应按规定的物资分类进行归类统计,还要与财务记帐中的物资分类相对应,保持相对一致，不重复统计或漏项。4、项目部必须填报的物资台帐及统计报表资料的种类名称、报送时间、填报方法、考核方法等见物资台帐及统计报表清单(附件1)。5、各项目在上报各种统计报表的同时，按要求做好收集汇总分析工作。严禁虚报、漏报统计数据.对不按时上报的单位实行:一次不报给予警告，二次不报给予通报,三次不报罚款1000元。第四十二条 项目部物资部门和所属仓库要分别建立各种业务台帐，并做好各种资料归档工作。主要内容有：需求计划、采购计划、合格供方评选材料、采购合同、进场物资检测记录、点验单（要求：物资部门主管和内勤同时签字。合计金额要大写。）、发料单（要求: 领料人必须是合同签约人或合同签约人授权委托人，并留存委托书 合计金额要大写.)、库存物资盘点清单、统计报表、物资成本分析报表以及各类原始票据等,务必认真填写，及时记录，分类汇总，妥善保管,以备查验列帐.第十章 物资监察第三十七条 公司纪委、设备物资部、审计部等相关职能部门履行物资监察职能。第三十八条 物资监察的职能范围1、检查有关物资工作的方针、政策、法规、规章制度的贯彻执行情况。2、检查监督物资需求申请、采购计划、采购渠道、质量、数量、价格、储运保管、进货渠道、收发手续、台帐、核算、统计及节约利用、报废处理、库存量、资金运用、指标完成等实施情况。3、检查监督物资购销合同签订及执行情况.4、对物资方面的有关问题逐件落实处理。第三十九条 物资监察工作的重点1、物资工作中违纪违法和拒不执行上级规定的事件.2、非物资管理部门、非物资人员直接介入物资采购业务;项目物资管理部门超越权限采购、加大成本支出和造成物资质量事故的事件；3、因不负责任造成物资损失和浪费，因管理不善造成物资流失、被盗、变质、损坏等。4、采购质劣价高物资,在经营活动中因为个人利益而损害公司利益。5、采购程序、价格、数量、质量不符