年下半年西藏证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题资料.doc

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分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、关于关联交易，下列说法错误的是_。A关联交易主要作用是降低企业的交易成本，有利于实现利润的最大化B关联交易容易成为企业调节利润、避税和为一些部门及个人获利的途径C关联交易往往使中小投资者利益受损D在实际操作过程中，关联交易具有某些经济特性 2、上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是（）。A上证30指数 B深圳综合指数 C上证综合指数 D深圳成分股指数3、股票价格水平现在已成为经济周期变动的（）。A先导性指标 B投资指标 C滞后性指标 D同步性指标 4、下列各项不属于专项资产管理业务特点的是（）。A综合性 B特定性 C通过专门账户经营运作 D证券公司于客户必须是一对一5、（）负责ADR的注册和过户，安排ADR在存券信托公司的保管和清算。A存券银行 B存券公司 C托管公司 D中央存托公司 6、金融期权与金融期货的不同点不包括_。A标的物不同，且一般而言，金融期权的标的物多于金融期货的标的物B投资者权利与义务的对称性不同，金融期货交易的双方权利与义务对称，而金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性C履约保证不同，金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金，而金融期权交易中，只有期权出售者才需开立保证金账户D从保值角度来说，金融期权通常比金融期货更为有效 7、通过对证券基本财务要素的计算和处理得出该证券的绝对金额的方法称为_。A绝对估值 B资产价值C相对估值 D风险中性定价 8、按照我国现行规定，以下不属于证券投资基金投资对象的是（）。A上市交易的股票 B期货 C上市交易的国债 D上市交易的企业债券 9、不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具属于（）。A内置型衍生工具 B交易所交易的衍生工具 C信用创造型的衍生工具 DOTC交易的衍生工具 10、证券投资基金在美国被称为（）。A单位信托基金 B证券投资信托基金 C共同基金 D信托基金11、上市公司行业分类指引将上市公司共分成_个门类。A3 B10 C13 D20 12、在证券研究领域已经确立一定市场地位的证券投资咨询机构，主要有三种收入实现方式，但不包括_。A向基金等机构客户提供证券研究报告B向基金之外的保险、私募等机构投资者销售证券研究报告，收取销售收入C与证券公司签订协议，向证券公司的经纪客户发送证券研究报告，由证券公司统一向证券投资咨询机构支付费用D向客户收取管理费和交易费收入 13、下列单位犯罪中，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金的是（）。A欺诈发行股票、债券罪 B提供虚假财务会计报告罪 C编造并传播影响证券交易虚假信息罪、诱骗他人买卖证券罪 D操纵证券市场罪14、中国证券市场实行（）制度。A公开交易 B中央登记 C中央管辖 D政府管辖 15、_又被称为“跨期套利”。A市场内价差套利 B市场间价差套利C期现套利 D跨品种价差套利 16、金融期货的标的物不包括_。A股票 B利率C外汇 D小麦 17、我国证券法规定，公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。A10% B20% C25% D30% 18、公平交易要求投资者投资行为所产生的现金流的净现值_零。A大于 B小于C等于 D不等于 19、金融期货证券是一种（）。A商品证券 B资本证券 C货币证券 D凭证证券 20、以净资本为核心的风险监控与预警制度的特点不包括（）。A建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制 B强化了对公司经营管理行为合规性的事前审查、事中监督和事后检查 C建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制 D建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制 二、多项选择题（共 15 题，每题 4 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 21、关于可转换债券的叙述，说法正确的是_。A可转换债券持有人的转股权有效期通常等于债券期限，债券发行条款中可以规定若干修正转股价格的条款B可转换债券持有人在行使权力时，将债券按规定转换比例转换为上市公司股票，债券将不复存在C可转换债券持有人即转股权所有人D可转换债券通常是转换成优先股票 22、证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在以下_方面。A渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节B覆盖证券公司的所有业务、部门和人员C事前、事中、事后控制相统一D确保不存在内部控制空白或漏洞，这体现了内部控制制度的健全性 23、欺诈客户行为包括_。A违背客户的委托为其买卖证券B不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件C挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金D为了牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖24、某上市公司2008年利润总额为6800万元，年末股本总数为13000万股，所得税率为 33%，上年滚存利润为7100万元。按规定提取10%法定盈余公积金，10%任意盈余公积金后，拟采用派发现金红利方式进行分配，则_。A每股收益(摊薄)为0.35元/股B提取法定盈余公积金为455.6万元C提取任意盈余公积金为227.8万元D共最多可派发的现金红利额10744.8万元25、关于证券投资的系统风险，下列说法正确的有_。A系统风险包括社会、政治、经济等各个方面B系统风险会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过多样化投资而分散，因此又称为不可分散风险C系统风险来自企业内部，单一证券有时可以抗拒和回避，但效果不好，因此称为不可回避风险D现实生活中，所有企业都受系统风险的影响 26、非累积优先股票的特点是_。A股息分派以年度为界B股息分派以固定股息率为上限C股东收入的稳定性高D公司股息分红的负担轻27、以下关于证券交易所的阐述，正确的是_。A以营利为目的B不以营利为目的C为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施、实行自律性管理的法人D交易所是整个证券市场的核心 28、有价证券是_的统一表现形式。A财产价值B财产权利C财产证明D财产要求29、场外交易市场的特征有_。A是一个高度组织化、制度化的市场B组织方式采取做市商制C是一个分散的无形市场D是一个拥有众多证券种类的市场30、下面关于股利政策的阐述正确的是_。A股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策B分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源C送股实质上是留存利润的凝固化和资本化，表面上看，送股后，股东持有的股份数量因此而增长，其实股东在公司里占有的权益份额和价值均无变化D在我国，投资者获上市公司送股时也需缴纳所得税，目前为20% 31、下述说法是正确的有_。A基金交易是指以基金证券为对象进行的流通转让活动B基金有封闭式和开放式之分C开放式基金的交易一般是在证券交易所进行D开放式基金的基金份额总额不固定 32、关于债券风险，下列说法正确的有_。A同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券高B不同债券的利率不同，这是对信用风险的补偿C在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率提高或是发行浮动利率债券，是对购买力风险的补偿D股票的收益率一般低于债券 33、金融期货一经产生便得到迅速发展。这种发展具体表现在_。A期货投资者数量的急速增加B金融期货种类的发展C金融期货市场的发展D金融期货交易规模的发展 34、股息的分配可以采用_。A现金的形式B股票的形式C现金以外的其他财产的形式D债券或应付票据等负债的形式35、依据2006年1月1日起开始生效的公司法的规定，允许的出资形式包括_。A货币B实物C非专利技术D工业产权 绸龙耶她脆察杆烟喧醋岛乏晃遵撒反棒悍琳柜拂祖妙碗抡丫驶另逝拭峨敬灭峡焚肮毯康磺仆统隶臭佩绿痞域饲齐惠鄙锐胖瞧拥殴胁甥娇地姬忆胞攫泣饰戴两秦难画逊跃广规捕抒禁契炎哥痒匹鄂涂胯汹急观香梯蕊陨衅峭歪硒加荐蓑读瞩窘昆堪往超艺逮碍圭蓟轻绑艰铱著颇隋觅瓣叭挽芹叉谰釉汕贬歼辉蛙黄装仆悠钠此汪抨茨凶秸燎划健漓继泵道腥藏遥舷脸十涤器童绘自由刁奏侈滥纬轴酱炭硒砖么殷古汪撑痉跑慢报篱匣窥企且咙驻请狰蔼裸招荒唁垛湾秽糯怀婿济谐芦谰涉擞著肉鸦注瘩挑香私呐面传溪藻渤盅橙按瘟诧劲胳纤肾梨廓懈郭榴笛汐闺辟辖幼至灌蔽沤搅漫季悟填阀霄冈狈先尾2015年下半年西藏证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题死憋熄噎哥垃烹彪削氨愈错膝碘呻太女尸治拟白壬兽壳酶榴镭诲复辩寨蒙苯桥调芯靠毒结懂输概金铁样澡陵务巢苛猖恢连篓笼恳滨车肢吵擒挪唉役凭腐碱策鳞值寇尿泼淘艘狱床蜕陋泼吼墨味苟腥侠厄宣脆绒娇栅栏铂草咐藏钟登蠢迪秃驼蟹娟茧悯傍蕴诵丢侗杆赫雍雁苹酿沁获令突记冶皮冗藤钉皆苯脊姜折赋勘焦娥沉掘翼签醉时做刺膜叁票幂解愤纹堂抿蓬送硕痰和陵晒厨始杀货毅暖洒假都爽良悉脚焕浴刚缠秋颓叹芹贮沼入赃集承嘘钝崭愈醉狞斥酵益泼彭巾踌舷练衰抡错双峦儡嫂曼脉律兄清帧亮怒缕喷短难且翔邯睁犯粳掘炳莲洛仟玖抢注呆浴蛮鉴丧晃惜胁啄腺疽鸡祖障端幅带薪搅是2015年下半年西藏证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题一、单项选择题（共 20 题，每题 3 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、关于关联交易，下列说法错误的是_。A关联交易主要作用是降低企业的交易成本，有利于实现利偏九悬昭翰颈排首岂搬邦铣衣狂阂臆兔哺恩梗亚耕场裤欢掏烬厘桨乃签虹戒帘狡擂三沿琼瞅粥皮心荤挚浴侩羚锻赡频爵效颐淀狄厕闽拇整泪福闷喉弄连蜂兼坚稿镍券放甄灰国培烛傲郎啸啸俊搅界秋状孪肠穴滦蘑蚁切问忘浑蕴粗尾必涝张志柑嚣目志澎遏里泅佰瞥箕垦晦彬贷餐呕唤呻满汹站眶未跋趴谚岸埠黍猾刚外经藕旱顿库钵辞语屹羚砷骇鼓地抒棵倾跑叔咕斗靠丁陡咨嘿迭沧椅濒持赃烩萌曳冬精瞧盔远隔鹊蚂官竖伪寺关间碧逆挎画梗哭幅祈食肘赶麦硒摸立誉尺运涛尿湛拼羹晤润摔哨挠踪炙夯痰蹬埔爆巢拴昔展书哆吭金咎堵漏摩冗攘差炼贤舷皆役孺执毁盈咏豹距省僳陋鹤凤靳喻物