业务招待管理办法.doc

中建七局山东公司业务招待费开支管理办法（试行)第一章 总则第一条 为有效压缩非生产性开支,遏制历年业务招待费开支随意、总额较大的局面，本着厉行节约，花多少钱办多少事的原则，严格执行机关费用支出预算管理制度,促进费用开支公开透明,降低业务招待费用支出，厉行节约，杜绝铺张浪费,特制订本办法。第二条 管理原则（一）、坚持费用开支预算控制的原则（二）、事先申请，分级审批原则(三）、厉行节约，花多少钱办多少事的原则第二章 分工及权限第三条 公司经理、书记 分别负责分管范围内其他公司领导发生的业务招待活动及费用核销的审批工作；另外，公司经理负责审批机关各部门发生的各项业务招待费用,公司书记复核。第四条 公司副职（含财务劳资部经理） 负责分管范围内职能部门发生的业务招待费用开支审核工作.第五条 部门经理 负责本部门发生的业务招待活动的申请、组织、审核工作.第六条 综合办公室 负责业务招待申请单（派饭单）签发、备案、审核工作；负责提供青岛市内饭店清单(包括酒店名称、档次、价位及具体位置、联系方式），并负责招待用酒水的集中采购供应和业务招待活动预算标准及费用报销的审核工作.第七条 财务劳资部 负责业务招待费用开支的预算控制、借支与报销审核、业务分析及报告工作。第三章 业务招待费用控制标准第八条 (一）中建系统内业务招待费用开支控制标准:1、局总部人员业务招待费用开支标准:局领导来公司检查指导工作时,每顿正餐(午餐和晚餐，以下同）开支标准为800元(不含酒水，以下同）以下;部门经理（含副经理）每顿正餐开支标准为500元/顿以下；其他业务人员每顿正餐开支标准为300元以下。内部审计,包括每年例行的财务决算报表审计暂执行500元/顿以下标准.2、局系统内部平级单位人员业务招待费用开支标准：单位领导每顿正餐开支标准在400元以下；其他工作人员每顿正餐开支标准在200元以下.（二) 行业主管部门外部人员业务招待活动控制标准在满足业务要求的前提下,本着厉行节约的原则控制开支。建设单位业务招待活动开支原则上计入对应项目的费用，不列入机关预算开支。1、财务劳资部业务招待费用开支标准:招待国税、地税局800元/顿，工商局、银行500元/顿，招待其他外部人员300元/顿。2、经营部门、工程部门、办公室招待费用开支标准：建委、招标办、质检、安检站800元/顿,招待其他外部人员300元/顿.第四章 业务招待费用的审批核销管理工作流程第九条 业务招待活动申请审批管理工作流程:一、部门经理提出活动建议，安排部门工作人员填写招待活动费用申请审批单;公司领导安排的业务招待活动由参与部门填写招待费用申请审批单。二、财务部门结合各部门预算费用控制情况,对各部门业务招待活动进行审核并签字;三、综合办公室根据招待对象审核费用标准并签字；四、公司分管领导审批;五、职能部门履行借款手续，按借款流程进行;六、财务劳资部负责费用审核和资金安排；七、综合办公室负责提供饭店清单供主办部门选择，并提供招待用酒水，做好登记;八、各职能部门组织安排招待活动。第十条 业务招待活动费用核销管理工作流程一、业务招待活动结束后，主办部门持派饭单及发票，办理招待费用核销手续；二、财务劳资部审核;三、分管领导审批签字；四、公司经理、公司书记签字;五、财务劳资部核销费用，列入各部门预算费用开支.第五章 相关规定第十一条 公司领导与部门业务招待费的相关规定：一、由公司领导招待上级领导、政府官员、行业协会、建设单位主要领导的,经总经理签字批准后，不论几位领导参加,列入公共经费支出预算。二、公司领导招待除上述情况之外的客人,按照谁主张、谁承担的原则，列入主张领导包干预算。三、由公司各部门牵头招待,请公司领导出面参加的,不管有几位领导参加，都列入牵头部门预算。四、业务招待事先须填写经由综合办公室盖章、财务负责人签字、总经理审批的业务招待申请单（派饭单),严禁事后补办。五、业务招待开支以后每月公布一次，公布内容包括招待时间、招待部门、招待对象、招待标准等，以便接受职工监督.第六章 附则第十二条 本办法适用于公司机关年度支出预算内的各项业务招待活动。第十三条 本办法从2006年3月份开始实施,解释权归财务劳资部、综合办公室，原有规定与本办法有冲突者，一律按本办法执行.