审计科2015年工作总结.doc

2015年工作总结审计科经过科室人员一起认真讨论、研究，通过与汪书记和宋局长汇报、沟通,结合我局实际，我们继续坚持围绕中心服务大局,不断增强责任与服务意识，以加强管理为中心，以防范风险为重点，发挥内部审计在规范会计基础工作、提高财务信息质量、维护财经纪律、加强管理等方面的积极作用,积极开展审计工作,较好地完成了年度目标任务.现将2015年的工作汇报如下：一、工作目标完成情况根据年度工作目标，2015年安排审计项目5项，实际完成11项,超计划完成6项。分别开展了离任经济责任审计2项、财务收支审计3项、专项资金审计调查2项、局属单位事转企后的产权归属问题（1999年2013年）的审计3项及后续审计等审计事项，完成我局“银行存款建行房信部”账户(1993年-2001年）核查更正的处理意见,提出审计建议27条。通过审计,理顺了关系,完善了制度，促进了工作，真正做到了“一审、二帮、三促进”的原则。充分发挥了内审工作为公路事业健康持续发展保驾护航的作用。一是以规范管理为目标，深化财务收支审计今年以来,审计科先后完成了对漯河市公路管理局吴城超限站2014年度的财务收支审计，严格按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则,详细检查了该站财务收支的合法性、合规性、效益性等,有针对性的提出了审计建议3条，充分发挥了内审工作的监督服务职能。二是以提高效益为主线，注重专项资金审计调查按照年初工作目标,审计科用两个月的时间对舞阳县公路局、召陵区公路局2014年度的账目进行了公路专项资金审计调查，对专项资金是否做到按预算执行，是否量入为出、专款专用，有无挤占、挪用现象及资金的使用是否达到预期目的进行了有针对性的全面检查，对检查中发现的问题进行归类，提出整改意见8条，确保专项资金使用到位、合理。三是以政绩评价为重点，推进经济责任审计根据局领导的临时工作要求，我们及时开展经济责任审计,以被审单位经济发展状况为基础，通过审计监督的积极作用，提高干部队伍正确履责的自律性.我们先后对袁集超限站责任人任期内(2010年7月1日至2014年12月18日）以及三丁超限站责任人任期内（2010年6月12日至2014年12月18日）的资产、负债及主要经济指标的完成情况、资产保值增值情况、内控制度是否健全等方面进行了认真理性的梳理、分析、总结，共提出审计意见12条，做到审计报告提出的意见和建议具体、中肯，全面、客观、公正地评价了主要负责同志的任期经济责任，使经济责任审计成为正确评价负责人任期政绩的重要依据.四是强化制度建设。按照2015年“创新规范年”活动安排,我们认真讨论研究、修改完善并对科室制定的工作制度进行了查漏补缺，新制定内部审计责任追究暂行办法,通过采取相应措施揭示问题促进整改、推动完善制度,减少问题产生的根源，降低问题发生的几率。制定责任追究办法,就是要充分发挥审计监督作用，就是要坚决制止屡审屡犯、审后反弹现象。二、工作中取得的一流成绩、亮点工作及创新工作（一）工作中取得的一流成绩：年初以来，我们正确把握监督与服务的关系,寓监督于服务之中是搞好内审工作的根本。实践证明，内审监督必须紧紧围绕公路建设这个中心，把发展作为工作的出发点和落脚点，审计才有为有位。监督只是手段,服务才是目的。因此，我们在工作中，坚持“从严查账,从宽处理，完善制度，加强管理”的审计理念，把审计目标定位于通过审计，使被审单位加强内部管理，不出和少出问题上，让审计成为违规违纪问题的“防疫站”,注意摆正自己的位置，具体把握和正确处理审计监督和审计服务的辨证关系，讲服务不是不讲监督，讲监督不是只看力度，讲力度不是只看处理意见。对审计查出的问题，以有利于公路事业发展为标准,分类排队，区别对待。在对已审项目的审计过程中,我们就较好地把握了这些关系,为被审单位出具了完善各项内部控制制度，加强内部管理的意见.（二)亮点工作：强化内部控制制度评价。无论是财务收支审计、专项审计调查还是离任经济责任审计,我们对各单位内控制度体系的建立健全和是否有效执行都进行了认真梳理,针对各类经济活动的业务处理流程，系统分析经济活动可能存在的风险,寻找失控点和盲点，及时提出合理化建议和意见，从而促进完善内部控制,达到消除风险、清除隐患、堵塞漏洞的目的. （三)创新工作：一是在工程项目审计方面有所创新。工程项目审计,是我局以往审计工作的空白点.今年我们将以服务大局为已任，抓好S238常付线及S330逍白线安保工程建设项目的审计。在工程建设项目中着力对项目资金来源及到位情况、项目资金的使用情况、项目资金预算执行情况、以及以及工程项目完成情况等重点环节的审计，熟悉工程的工艺流程和施工工序，掌握第一手资料，以保证工程数据的全面性、准确性。尤其是工程计量表，要有目的的与现场实际发生工程量相比较，使各项数据之间、数量与实际之间能互相印证和衔接。通过对工程项目的工程质量、资金拨付及国有资产的安全完整等方面进行审计，更好地体现审计工作对工程建设的保障、监督、服务与促进作用。二是在建立审计项目电子化档案上有所创新。在审计项目全部程序结束后，完成审计项目从审计性质、基本情况、账面情况、审计结果、存在问题及建议、审计评价、责任认定到整改情况的所有信息电子化，也就是在完成纸质档案的同时建立一套简化的电子化档案，其优势有三:一是方便快速查阅；二是方便横向纵向对比;三是能及时发现共性问题或现象,便于有针对性的提出解决方案。三、存在的问题通过科室人员共同分析讨论,我们发现工作中存在有三个问题：一是综合性审计人才缺乏。这是我们审计科的硬伤，人员构成主要来自于会计专业,大部分都只懂财务，不懂工程，所以要想审计一个工程项目很难达到预期目的，不利于审计范围的拓展;二是被审单位整改措施落实不到位.在审计实践中可以看出，部分被审单位“屡审屡犯”问题比较突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病。四、2016年工作的基本思路、工作打算及措施（一)2016年,按照我局“项项工作争一流、重点工作有突破、整体工作上台阶”的总体要求，结合单位的中心工作和重点工作,我们确定今年审计工作的基本思路是:以服务全局为目的，以审计创新为动力，以加强审计成果运用为核心，以提升审计质量为基础，以“人、法、技建设为保障,全面提高依法审计能力和审计工作水平,最大限度地发挥审计工作的服务、管理、监督和评价职能，为公路事业健康发展保驾护航。（二）2016年工作打算:一是继续把握好监督与服务的关系，不断规范审计行为,提高审计质量,充分发挥审计职能；二是进一步规范审计程序,不断提高审计意见和建议的可操作性，扩大审计成果的转化和使用；三是完成漯河市广源公路勘察设计院、漯河市信运监理咨询有限公司以及河南诚达公路工程检测有限公司2015年度财务收支情况的审计；四是完成源汇区公路局2015年度公路专项资金收支情况的审计调查；五是完成已审项目的后续审计工作，督促被审单位积极整改，审计结论整改率达到90以上，审计意见采纳率达到100%；六是归纳、整理、装订审计档案资料;七是完成年度审计报表的编制、汇总以及上报工作；八是积极参加省局各种培训学习活动。(三）具体措施为切实发挥好内部审计“免疫系统的功能，提高审计服务质量，我们积极改进工作方式、方法,采取了以下措施：一是更加注重沟通在审计中的重要性。通过沟通，较为详细的了解被审单位可能存在问题的环节，发现重点审计事项和审计方向，避免由于信息不对称而被误导或出现审计失误,达到既揭示了问题,又得到被审单位认可的双赢局面。二是更加注重强化服务意识。内审工作的性质决定了工作中必须坚持监督与服务并重，愚监督与服务之中.因此，工作中我们始终结合各单位实际情况,把内审工作的监督、评价、控制职能着眼于为公路发展服务,服务意识融于整个审计工程中。三是更加注重内部审计的队伍建设和制度建设.今年8月份，我们积极参加了省局审监处组织的培训，系统地学习了新事业单位会计制度,内审工作实务、疑难及技巧，通过学习，不断更新完善知识,努力成为“专业扎实、业务过硬、技能娴熟的工作能手;在实际工作中,我们一直执行并不断检验“创新规范年”制定的工作规范和工作流程，及时发现缺陷并补充完善，确保工作开展有据有序。四是更加注重审计质量保证.针对与兄弟地市相比存在的工程审计和信息宣传方面的不足，我们将以“三个整合”为突破口,不断提高审计质量:一是整合审计资源.包括人力资源、审计对象、技术资源、社会资源.二是整合审计成果资源。包括审计成果的转化、宣传和规范.三是整合“创新规范年”成果转化资源。不断提高审计人员业务素质和审计技能；不断健全和完善内审各项制度并有效执行。五是继续实行定期督查制度.按规定审计结论下发后要求被审单位90日内整改完毕，在时间过半时，再向被审单位下发督查通知,检查其整改进度.总之，我们将不断更新观念，深入学习实践科学发展观，主动调整工作思路和工作方法，积极开拓创新，牢固树立科学审计理念。始终以“项项工作争一流,重点工作有突破,整体工作上台阶为目标，稳步推进科室的各项工作，通过科室人员的共同努力,圆满完成各项年度目标任务。2015年12月16日7