管理信息系统实验报告72058.doc

福建农林大学经济与管理学院旅游学院
实验报告
课程名称： 《管理信息系统》
专业班级： 09工商管理
学 号： 091434036
学生姓名： 郑小丹
指导教师： 游晓东
成 绩：
2011 年 11月 25 日
管理信息系统实验报告
一、实验目的与要求
1、掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
2、掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目.以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中.
3、掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询。
4、掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询。
二、仪器用具
1、局域网及工作站
2、U8－ERP系统
三、实验原理
根据实验指导书完成核算体系的建立、各系统的启用、定义各项基础档案、设置基础科目、期初余额的整理录入、最后完成出入库管理、采购管理、销售管理的日常工作。
四、实验方法与步骤
一、核算体系的建立
（一)启动系统管理,以“Admin”的身份进行注册。
(二）增设三位操作员：（[权限] è ［操作员]）
001代方，002宋岚，003赵红兵.
（三）建立账套信息：（［账套] è ［建立］）
1．账套信息：账套号666，输入账套名称，启用日期为2011年1月.
2．单位信息：单位名称（）如为“ABC有限公司”，单位简称为“ABC”，税号为3502256437218
3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主
管选“代方".
4．基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5．编码方案：A 客户分类和供应商分类的编码方案为2
B 部门编码的方案为12
C存货分类的编码方案为2233
D收发类别的编码级次为11
E结算方式的编码方案为2
F其他编码项目保持不变
说明：设置编码方案主要是为了以后分级核算，统计和管理打下基础,
6．数据精度:保持系统默认设置。
说明:设置数据精度主要是为了核算更精确
（四)分配操作员权限：（［权限］è权限])
操作员宋岚：拥有“共用目录设置”，“应收”，“应付",“采购管理”，“销售管理”， “库
存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员赵红兵：拥有“共用目录设置”,“库存管理”,“存货核算”中的所有权限．
二、各系统的启用：
（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册（操作日期:2011—01-01）.
（二)启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理"、“存货核算"、“应收”、“应付”、“总账"系统。启用日期为2011—01—01。
三、定义各项基础档案:
（一）定义部门档案：（基础档案è机构人员è部门档案)
（二)定义人员档案：(基础档案è机构人员è人员档案）
（三)定义客户分类：（基础档案è客商信息è客户分类）
(四）定义客户档案：(基础档案è客商信息è客户档案）
（五)定义供应商分类：（基础档案è客商信息è供应商分类）
（六)定义供应商档案：（基础档案è客商信息è供应商档案）
（七）定义计量单位：(基础档案è存货è计量单位）
（八)定义存货分类:(基础档案è存货è存货分类）
（九）定义存货档案：（基础档案è存货è存货档案）
（十）设置会计科目：(基础档案è财务è会计科目）
应收帐款，预收帐款设为“客户往来”
应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”
(十一）定义凭证类别（基础档案è财务è凭证类别）
定义凭证类别为“记账凭证”
（十二）定义结算方式：（基础档案è收付结算è结算方式）
(十三）定义本企业开户银行：（基础档案è收付结算è本单位开户银行)
编码01,开户银行:工行淮海路分理处,账号为120076584898，标志：“否”
（十四)定义仓库档案：（基础档案è业务è仓库档案）
（十五）定义收发类别：（基础档案è业务è收发类别)
（十六）定义采购类型:（基础档案è业务è采购类型）
编码01 ，普通采购,入库类别为“采购入库”
(十七）定义销售类型：（基础档案è业务è销售类型）
编码01经销；编码02代销,出库类别均为“销售出库"
四、设置基础科目：
（一)设置存货科目：（在存货系统中，业务è供应链è存货系统è初始设置è科目设置è存货设置）
（二)根据收发类别确定各存货的对方科目:（在存货系统中进入科目设置,-—对方科目)
（三）设置应收系统中的常用科目
1．基本科目设置：应收科目为1131,预收科目2131，销售收入科目5101，应交增值税科
目为21710105
2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002（币
种默认为人民币）
3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”
4．设置坏账准备期初：坏账准备科目1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5%
(四）设置应付系统中的常用科目
1．基本科目设置：应付科目为2121,预付科目为1151,采购科目1201，应交增值税科目
为21710101
2．结算方式科目设置:现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002
五、期初余额的整理录入：
（一）录入总账系统各科目的期初余额：
（二)期初货到票未到数的录入：
2010/12/25收到兴华公司提供的硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库,至今尚未收到发票。
(1）．启动采购系统，录入采购入库单（采购入库è采购入库单）
（2）．进行期初记账(设置è采购期初余额）
（三）期初发货单的录入：
2010/12/28业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元,由产成品仓库发货.该发货单尚未开票。
启动销售系统，录入并审核期初发货单.（设置è期初录入è期初发货单）
（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：
（1）启动库存系统,录入并审核期初库存。（初始设置è期初结存）。
（2)审核期初结存
(五)进入存货核算系统，录入各仓库期初余额:
（1)启动存货系统,录入期初余额(初始设置è期初数据è期初余额）
也可通过从库存取数功能录入,先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。
（2）进行期初记账
（3)进行对账
(六）应收款期初余额的录入及对账
应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000。（以应收单形式录入)
（1)启动应收系统，录入期初余额（应收款管理è设置è期初余额)
（2）与总账系统进行对账。
（七）应付款期初余额的录入及对账
应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。（以应付单的形式录入）
（1）启动应收系统，录入期初余额（应付款管理è设置è期初余额）
（2）与总账系统进行对账。
六、业务的处理
业务一:1．2011/01/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格(55元/只,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单.
2．2011/01/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元,要求到货日期为2011/01/03。
3．2011/01/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。
4．2011/01/03 将所收到的货物验收入原材料仓库.填制采购入库单。
5．2011/01/03当天收到该笔货物的专用发票一张.
6．2011/01/03业务部门将采购发票交给财务部门,财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
登入企业门户,操作日期修改为2011—01-31
（一） 在采购系统中，填制并审核请购单采购管理è请购è请购单（需求日期为1月3日è信息录入，审核）
（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单
采购管理è采购订货è采购订单,参照请购单生成è审核
（三） 在采购系统中，填制到货单
采购管理è采购到货è到货单,参照采购订单生成
(四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单
库存管理è入库业务è采购入库单，参照到货单生成è审核
（五） 在采购系统中，填制采购发票
采购管理è采购发票è专用采购发票
（六） 在采购系统中，采购结算（自动结算)
采购管理è采购结算è自动结算
（七） 在应付系统中,审核采购发票
应付款管理è应付单据处理è应付单据审核
（八) 在存货系统中，进行入库单记账
存货核算è业务核算è正常单据记账
（九) 在存货系统中,生成入库凭证
存货核算è财务核算è生成凭证
（十） 账表查询
在采购系统中，到货明细表
1.在采购系统中，入库统计表
2。在采购系统中，采购明细表
3。在存货系统中，收发存汇总表
业务二:2011/01/05向建昌公司购买鼠标300只,单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011,立即以支票形式支付货款。
（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单
库存管理è入库业务è采购入库单
（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。
采购管理è采购发票è专用采购发票，填制保存后点击[现付］按钮
（三） 在采购系统中，采购结算（自动结算）
采购管理è采购结算è自动结算
业务三：2011/01/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒,验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外在采购的过程中,发生了一笔运输费200元，税率为7％，收到相应的运费发票一张。
（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单
库存管理è入库业务è采购入库单
（二) 在采购系统中，填制采购专用发票.
采购管理è采购发票è专用采购发票
（三) 在采购系统中,填制运费发票。
采购管理è采购发票è运费发票
（四） 在采购系统中，采购结算(手工结算）
采购管理è采购结算è手工结算（手工结算：选单è过滤è刷入è刷票è选择è确定è分摊è结算）
业务四：2011/01/05业务员雷磊想购买100只鼠标,提出请购要求,经同意填制并审核请购单。
根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为25元/只,30元/只.通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2010/01/06。
（一） 在采购系统中，定义供应商存货对照表。
采购管理è供应商管理è供应商存货对照表,输入供应商及存货信息后，点击[价格］按钮输入价格
(二） 在采购系统中，填制并审核请购单。
采购管理è请购è请购单
业务五:2011/01/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的100盒键盘的专用发票一张，票号为48210,发票单价为820元。
（一） 在采购系统中，执行采购结算
采购管理è采购结算è手工结算
（二） 在存货系统中，执行结算成本处理
存货核算è业务核算è结算成本处理
（三） 在存货系统中，生成凭证（红冲单,蓝冲单）
存货核算è财务核算è生成凭证
（四） 在采购系统中，查询暂估入库余额表。
业务六:2011/01/28 收到兴华公司提供的喷墨打印机100台，入外购品仓库.（发票尚未收到)
由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为65000元。
（一） 在库存系统中,填制并审核采购入库单。
库存管理è入库业务è采购入库单
（二） 在存货系统中，录入暂估入库成本
存货核算è业务核算è暂估成本录入
（三） 在存货系统中，执行正常单据记账。
存货核算è业务核算è正常单据记账
（四） 在存货系统中，生成凭证（暂估记账）
存货核算è财务核算è生成凭证
业务七：2011/01/10收到建昌公司提供的显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。
2011/01/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。
2011/01/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。
收到货物时，在库存系统中填制入库单
库存管理è入库业务è采购入库单
（一） 退货时,在库存系统中填制红字入库单
库存管理è入库业务è采购入库单,填加时注意选择”红字”
（二）收到发票时,在采购系统中填制采购发票
采购管理è采购发票è专用采购发票
(三）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）
采购管理è采购结算è手工结算
业务八：2011/01/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只,单价为95元,同时收到票号为665218的红字专用发票一张。
（一） 退货时，在库存系统中填制红字入库单
库存管理è入库业务è采购入库单,填加时注意选择”红字”
（二） 收到退货发票时,在采购系统中填制采购发票
采购管理è采购发票è专用采购发票
（三） 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）
采购管理è采购结算è自动结算
五、实验结果
1.1建立账套信息,截图如下:
1。2启动“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统，截图如下：
1。3定义仓库档案,截图如下:
2.1设置存货科目,截图如下：
2.2录入总账系统各科目的期初余额，截图如下：
3。1填制并审核请购单，截图如下：
3。2填制并审核采购入库单，截图如下:
3.3定义供应商存货对照表，截图如下：
六、讨论与结论
由于是我第一次使用U8－ERP系统进行实验，所以在操作的过程中出现了许多的问题，但在解决问题的过程中也学到了很多，特别对于我来说，因为将来想要从事财务管理方面的工作，而管理信息系统的实验则为我了解建账以及记账方面的知识提供了一个很好的平台.从对软件的不熟悉到渐渐地熟悉软件，我觉得我有了很大的进步，“纸上得来终觉浅，觉知此事要躬行"，我希望在本学期管理信息系统实验课上学到的知识能够运用到将来的工作中去，做到真正的学以致用.
由于对软件的不熟悉以及自己的粗心，导致在实验过程中不仅速度慢,而且出现了很多问题,以下是我在试验中遇到的问题及解决方法：
1、由于在建立账套信息环节忘记将账套主管选“代方”导致在启用企业门户时无法利用账套主管身份进行注册，因为实验操作时一个环节紧扣一个环节的，所以我只好重新建立账套系统；
2、设置会计科目时，未能充分理解将应收账款、预收账款设为“客户往来",将应付账款、预付账款设为“供应商往来”的意思，差点写错了地方，还好在咨询了老师后及时地改正过来；
3、在实验过程中由于有时系统反应比较慢，第一次启动系统后有些项目并没有显示出来导致在做一些操作时找不到对象，比如设置坏账准备期初时就找不到“坏账准备设置”项目,在重新启用了系统后才可以使用；
4、在采购系统中，进行采购自动核算时，找不到要结算的入库单和发票；
5、我遇到的最大问题是在进行手工结算时，总找不到“选单”按钮，虽然经过了过滤、刷入、刷票、确定步骤，但都没办法进行分摊和结算，在系统中总是没有出现可以选择的入库单或发票，虽然咨询了老师并根据实验报告纲要中的具体步骤进行操作但还是没解决问题，导致实验难以继续,时间浪费较多；
6、实验过程中我最大的一个错误就是：建立账套时系统会将启用日期自动默认为系统日期，应根据实际情况对其进行修改，否则将会影响到企业系统初始化及日常业务处理等内容的操作，但我总是忘记了修改，以致对一些经济业务的记账产生了很大的影响，比如说进行请购比价生单时找不到可以进行对比的订单就是因为混淆了系统时间与实际操作的时间；
7、还有一个问题是有一些系统是U8－ERP系统没有的,比如说存货核算的业务核算和财务核算系统，在U8－ERP系统中就找不到，导致有关这方面的步骤都没办法完成，像入库单记账、入库凭证生成等。
在出现问题与解决问题之余，我觉得我更多的是学到了账单的许多记账知识，比如说在填制请购单时要分清无税单价和含税单价、原币单价和现币单价；在进行存货记录时,一定要分清是产成品、半成品或外购品等，还有所购买的货物是入原材料仓库、外购品仓库、半成品仓库还是产成品仓库.总之，管理信息系统的实验课让我受益匪浅,感谢游老师在实验过程中的帮助,不过我想提点小建议：希望以后的实验课老师可以先让学生自己熟悉U8－ERP系统后再进行操作，这样可以提高操作的效率，我们也就可以更好地掌握各方面知识。
实验报告评分表
学生姓名
郑小丹
学号
091434036
专业年级
工商管理2009级
实验项目名称
管理信息系统
实验学时
20
评价项目
权重
评价内容
评价结果
得分
A
B
C
D
实验态度
20％
实验态度端正，遵守实验室守则，严格按照实验要求进行操作。
20
16
14
12

实验过程
30%
实验项目符合大纲，实验方法科学；步骤操作合理,逻辑条理清晰，符合指导书要求。
30
24
21
18

实验结论与讨论
30%
实验结论正确，分析、讨论深入。
30
24
21
18

实验报告描述
20％
语言精炼、流畅、准确、灵活，逻辑性强;结构严谨规范,条理清晰，布局合理，系统严密。
20
16
14
12

总分

教师签名