老板必须要知道的10个财务管理知识.doc

老板必须要知道的10个财务管理知识首先要能看懂利润表、现金流量表和资产负债表这三张表,这是基础。其中资产负债表提供的是资产负债和权益在某时点的信息，损益表现金流量反映的是期间发生额之类。在此建议不需要关注所有信息,抓住重点就行，也不要只看数字，要看数字背后的东西。1、货币资金不仅要看余额,还要看发生额，每个月现金的流入流出情况对经营者来说是很重要的,要有资金计划,充分利用资金，不能有闲置,更不能短缺；2、投资投资知道的知识当然是越多越好，就是普通人也应该都知道点，但投资相关的金融财务知识实在太多太专业,老板们掌握不住怎么办？建议还是在投资之前让财务做好项目书,力求专业,从财务角度做好分析,老板们只要能看懂就行，这个要求不高吧？3、往来款项这里要关注授信，关注账龄，每个月要有个客户账龄分析表,超账期的，超授信的都是风险,都是利润，要重点关注，对业务来说，放几天不收，他们就能从中搞到好处，对财务来说,这都是工作量，人都有私心，所以老板只能靠自己；4、存货存货也是资产，闲置一样是浪费，怎么利用老板们应该都很清楚，在此就提醒二点，一是存货明细账和存货盘点真的很重要，千万不要不当一回事；二是重视发出商品,发出商品其实是债权，发出货的同时钱也就出去了，一样要有账期，一样要算利息，更要及时了解及时结算；5、固定资产别看固定资产金额大，反而不用特别关注，只要让管理部门做好登记，不要让资产闲置浪费就行.6、成本和费用老板要学会分清成本和费用的关系，成本是要和收入配比结转的,费用是当期发生的，两者不是一回事，所以老板要关注个人借款挂账的情况,这也是对公司资源的占用。还要关注成本归集的合理性,关注有没有为了提高业绩把费用当成本核算的情况。7、预算管理这个其实很重要,业务报费用合不合理其实财务很难把关，没有预算，老板也只能听业务说，老板也是人,老板也不想让员工骂,天天做恶人,有预算就有了依据，无形中就多了一道关口。8、内部控制这个老板们其实多少都会点,再学点理论知识就够了.内控的核心就规范化、流程化，一切都要按制度来.那制度的核心又是什么呢？个人理解就是分工要科学，一人为私，两人为公，部门之间,员工之间要能通力合作，又要相互牵制。9、税务税务知识其实是非常专业的知识，很多财务人员都不见得懂多少，对老板当然不能要求太多，知道点增值税基本原理就成。但是不懂税怎么知道自己家的税有没有多交呢？最好的办法就是和同行多交流，查查自己家的综合税负,再问问别人家的，有了比较再问原因，多少就能心中有数了。当然和税务局相关人员多打打交道也是个办法。10、工程有人提到固定资产要注意，其实要注意的是固定资产形成以前的在建工程,所以项目立项造预算才是最重要的，这其实不是财务的事，最多需要财务发挥监督职能,老板只要把人用好就行.总结：老板要掌握的知识还有很多，得成半个财务。老板对自己的要求要高一点，因为钱是自己的，责任风险都是最大，知道的东西当然要比别人多.因为有的财务人员要么太懒,该做的事不做,把账做完就结束了；要么太精，把财务工作当人情;要么太保守，没事和业务对着干。反正老板要找个合适的财务并不容易，最终还是要靠自己，不是要亲力亲为，只要抓住关键点，有事没事敲打一下，就能起到很好的效果，有人盯着，对财务工作的提高和开展也有好处。