主题公园商业计划书.doc

主题公园商业计划书
一、 简介
1、 发起的原因—-商机的描述和为什么要以组建企业（部门)形式展开机会创新
主题公园从1990年代初出现以来，在亚洲范围内增长迅速，尤其在邻国日本与中国,更是突飞猛进。中国北京主题公园的收入从90年至93年营业收入增加20倍，息税前利润增加了两倍。日本东京迪斯尼主题每年有1600万游客光顾。
而在韩国本土，目前并没有经营十分良好、服务十分优良的娱乐主题公园.总体而言，主题公园行业在韩国处于初创期（投入期）阶段，其发展前景十分美好.韩国国民如果要上主题公园,基本上必须到国外,如果国内能有经营良好的主题公园必然会有大量的顾客资源,市场价值巨大.
2、 企业（部门)的任务陈述——宗旨（做什么、为谁做、怎么做)和远景(要做到什么程度）
众所周知,（三星）集团的使命是成为具有高质量的跨国企业。这样就要求集团以创新者、领先者、卓越者的形象出现。集团涉足国内目前尚无企业介入的主题公园行业，有助于提升、强化集团“质量导向”的形象。
3、 融资需求——根据什么，为了什么而需要那些形式的资源和需要量
表1 投资资金需求表
具体投入
资金需求（亿美金)
备注
水主题公园
约1.40

世界博览
约0。85

场地拓展
约0.50
动物园
其它
约0。25
人员工资、费用等
合计
约3.00

4、 执行概要-—展开阶段、时间和目标

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94-7
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1.公园总体设计

2。施工、验收

3.设备安装调试

4。人员培训

5。前期推广

6。投入使用

图1 项目执行甘特图
二、 行业分析
1、 定位行业—-从产品(服务)的功能和市场定位
主题公园所提供的服务应定位于娱乐、休闲与彻底放松的市场上。随着韩国国民追求更高的生活质量，会有更多的闲暇,通过闲暇与娱乐、放松、休闲结合的行业前景十分看好。
2、 行业竞争分析——5F's分析为主
供方
替代品
买方
新入侵者
产业
竞争强度
图2 主题公园5f’s分析图
3、 市场未来展望或趋势预测
由于市场推广、媒介舆论、顾客口碑的影响,主题公园的影响力、知名度和忠诚度预计将会朝更加有利的方面发展。预计来主题公园旅游的人数将会逐年攀升，其曲线大致符合产品寿命周期初创和成长曲线的阶段特征(图2）。
4、 市场细分--细分市场变量选择和市场细分
表2 市场细分群体及重视程度

地理细分
汉城附近
国内其它地区
人口
细分
家庭
5A
3A
儿童群体
4A

夜晚族
2A

公司群体
2A
2A
旅游集团
3A
3A
个人
3A
2A
5、 竞争成功关键的识别
成功的关键因素有以下几条：
（1） 地理位置:接近于大都市交通便利的地方
（2） 管理水平：主题公园整体运作管理
（3） 员工素质:员工的管理、服务技能培训与学习
（4） 差异创新：不断创新和增加新娱乐项目形成差异化竞争优势
三、 风险投资要求
1、 产品（服务)设计—-基本型和扩张型设想
（1)重组当前产品：
摩托车主题公园不符合当前追求自然、和谐、绿色的经营特色，应当收缩摩托车主题公园的投资，将其转售给其他主题公园，或将其独立化自主经营。
(2）不断增加新主题
按下面的顺序不断增加主题内容:水主题公园，世界景观、晚间娱乐、动物园……
2、 企业规模设计——生产和经营的规模
水主题公园应是投资的重点，规模应超过香港海洋公园，特色定位在山、水、人、物的和谐.以工程分期的形式逐步展开，在98年1月投入运营。其它主题并行展开，见图4.

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95—7
96—1
96—7
97-1
97-7
98—1
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99-6
00-1
1。水主题

2.世界景观

3。晚间娱乐

4。动物园

5。其它

图4 主题公园建设的甘特图
3、 生产经营条件——场地、建筑物和构建物、设备、人员、技术、资金等
4、 总投资预算——将有形和无形投入都以货币量化
表3 各主题投资预算
主题
资金需求
(亿美元）
土地

设施
运营资本
（亿美元)
所需设备
所需人员
水公园
约1。40
0。7
0.35
0。22

世界景观
约0。85
0.5
0。2
0。15

晚间娱乐
约0.50
0.5

0。04

动物园
约0.25

0.09

合计
约3。00
1.7
0。55
0。50

5、 风险投资的要求与合作的形式
风险投资运用财务杠杆筹资：发行1。5亿美元股票，70%由三星集团及其子公司认购,其余部分向社会募集.其余资金缺口由三星集团担保通过银行贷款解决。
四、 财务计划
预计费用情况 单位：百万美元

1998年
1999年
2000年
2001年
2002年
2003年
营运费用
73。8
81。1
97
125。9
151。3
173.7
管理费用
19.2
21。1
25.2
32.7
39。3
45。1
其他费用
2.9
3。2
3。8
4。9
5.9
6.8
合计
95。9
105。3
126
163。5
196。5
225。6
预计损益表 单位：百万美元

1998年
1999年
2000年
2001年
2002年
2003年
主营业务收入
102
112
134
174
209
240
主营业务成本

营运费用
73。8
81。1
97
125。9
151.3
173.7
管理费用
19.2
21.1
25。2
32。7
39.3
45。1
其他费用
2。9
3。2
3。8
4。9
5。9
6。8
小计
95.9
105.3
126
163.5
196.5
225。6
主营业务利润
6.1
6。7
8.0
10.5
12.5
14。4
税金
1。8
2
2。4
3。2
3.8
4.3
净利润
4。3
4.7
5。6
7.3
8。7
10。1
预计现金流量表 单位:百万美元

1998年
1999年
2000年
2001年
2002年
2003年
现金流入
102
112
134
174
209
240
营运费用付现
73.8
81。1
97
125.9
151。3
173。7
管理费用付现
19。2
21.1
25。2
32.7
39。3
45。1
其他费用付现
2。9
3.2
3.8
4.9
5。9
6。8
税金
1.8
2
2.4
3。2
3。8
4。3
现金流出小计
97。7
107。3
128。4
166。7
200。3
229。9
现金净增加额
4.3
4.7
5。6
7.3
8。7
10。1
预计资产负债表 单位：百万美元

1998。1。1
1998年
1999年
2000年
2001年
2002年
2003年
货币资金
90
94。3
99
104。6
111.9
120.6
130.7
固定资产
60
60
60
60
60
60
60
累计折旧

6
12
18
24
30
36
固产净额
60
54
48
42
36
30
24
土地
150
150
150
150
150
150
150
资产合计
300
304。3
309
314。6
321。9
330。6
340。7
实收资本
300
300
300
300
300
300
300
未分配利润

4。3
9
14.6
21.9
30。6
40。7
所有者权益
300
304.3
309
314。6
321。9
330。6
340。7
负债和所有者权益合计
300
304。3
309
314。6
321。9
330.6
340。7
说明：
1.上述几张表只是包括新增的三个项目，不包括其它.
2不欠员工工资，年末没有应付福利费。
3。营运资金占初始投资额的30％；设备占20％.
4。固定资产使用年限：10年，按直线法计体折旧，残值率为0。
5.所得税率：为30％ 。
6。没有应该上缴的利润,没有利润分配。
7.根据Table 2 的数字,我们假定收入中：门票收入占65％，商品收入占10％，旅馆收入占25％.在费用中：运营费用占77％，销售费用和管理费用占20％，其他费用3％。.
8.EBIT/收入总额=6%.
9。1993年美元对韩元汇率大致为800:1，为了计算方便，但其增长持续力不如美国，这里设美元对韩元汇率为1000:1。
10。假设利润再投资为零.
五、 结论
从资本回报率来看,该项的资本回报率低于三星公司的整体回报率16%；投资回收期大致得在35年左右.从两者来看，该项目不可行。但是结合三星公司的整体战略,只要不出现亏损，该方案还是有一定的可行性的，事实上,通过财务分析，该方案能创造一定的现金流，同时有一定的盈利能力,更加开放（相对于保守的财务数据）来看,是可行的，有较强的增长后劲.