学校内部控制工作管理制度.doc

2018学校内部控制工作管理制度
为规范学校内部控制,提高学校管理水平，根据《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行）的通知》；莫旗教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行）的通知》的通知》等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。
一、成立领导小组
组长：蔡守东
副组长：杨光
成员:冉旭忠 武英明 张庆东 李天禄 袁艳芳
二、建立各项规章制度,设置相互监督机制
1、建立学校开支预决算制度
每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额,最后得出最终的年初预算报告.再由学校监督委员会负责监督收支情况。
每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导
2、建立学校财务审批制度
学校各项开支，均由处室提出方案,做好顸算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行.最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行.
3、建立学校采购制度
成立学校采购小组，应由六人以上组成，需采购的物资,由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研决定是否采购.大宗采购由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行.
4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。
学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。
学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建
5、建立完善的民生资金管理制度。
民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度,及时办理.建立督察制度,资金到位后及时打入学生账户,让学生及时享受囯家惠顾政策。
6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督.
（1）成立督查组
组长:冉旭忠
成员:杨秀琴 刘丽丽
7、建立校长五不直接分管制度。
学校校长总领全局,实行五不直接分管，实行副校长分管具体工作.
学校办公室工作由校长蔡守东直属。
学校党务工作、工会工作、团队工作、妇委会工作、基地工作由支部副书记、成教校长杨光分管
学校人事工作、政教工作、教务工作由副校长冉旭忠分管
学校安全工作、卫生工作、关工委工作、足球工作由副校长张英强分管.
学校财务工作、总务工作、基建工作由副校长武英明分管
三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作
1、学校基础建设及校舍维护维修工作
由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过10000元的上报教育局，得到批复后由总务处具体负责实施;不超过10000元的由总务处具体开始实施.工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作.从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的.
2、采购工作
首先，学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。
各处室需要采购的物品:由处室提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理.
采购时,如果是政府采购项目，严格报送旗采购办.如果是自行采购项目,由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。
3、经费管理工作:
首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金.
经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管.
四、工作安排
1、年初召开兴仁中学内部控制工作启动会.全面启动内控工作.
(1)成立内部控制工作领导小组。
（2）安排部署具体工作，明确各处室的工作权限及职责。
3)学习工作流程,杜绝出觋越权及工作不到位情况。
4）成立内部控制工作督查小组，负责督查相关工作的执行,对工作中的不足作出指导，对工作中出现的问题认真督促。
2、3月,召开全校教职工会议,报告内部工作的执行、运行情况
3、9月，召开二级班子正职以上班子会,对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下学期工作作出具体安排。
4、11月，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排,安排督察组对本年度工作作出全面督查。
5、12月，安排领导小组对内部控制工作作出年度报告,安排本年度工作.督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。
五、宣传报道及相关信息报送
宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。
2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组负责.