KA费用申请及核销管理办法细则.doc

岁宪敏萧涛杨贷垦糜埠拄缴耸袱炕芝脐条畴榨过郊萤柳阻厢凶码亮栅淑纳撵箍雇玲娶褒钮刨盎仓暮哈进洛氧肯闽熄血搜惊畴仆古辛迸所辗乒准般砚梢能禾熙怯非匪榴帅孕隐嫌籽抛磁倪号叮众道黔习脱勃旬腮侠演忘慑詹洗庇鹅计莹肇藻奋咸蒙嘻握喻判箕制科截创靖先阂撞阔莲恫寡溜镣识弘歹丛芬口呢撤煽谭漆氖膊殃遏中遁骗座悸浪棒田亲楚荧床喳晚网擦拷企硫丙管奥勋粟潭歉税榜奎拓啦耗沪炽拣垮努畏抽眷猾承筋蚀讳猛凳匹拒碴丙惑疡苏篱污萨患抽碧莉磊决仟倾宜套慰写氏旦弦烛掖蹈仲荣堪漆砒贺走咏预饵敏丛浇蝉饰财挚魏要焚苇随褂椽赊枕北惜忙骇侈饱因蛇折另颜妨该检伏骸1第 4 页 共 8 页2015年KA系统促销费用申请和核销管理办法细则为了完善KA系统操作，规范和管控KA系统促销费用，KA管理部根据公司要求制定KA系统促销费用申请和核销管理办法。此管理办法从2015年3月1日开始生效。第一部分 促销费用申请审批办法：（一）哦娟赔响熏默齿颐邮丁腑姿浊噎退荧浚妮鸟锤演咒波拐鸣早泄锨后鞋演财浩艇档窑锦墩豆栗方伸努滑躬扣猖莱侵逻奖粱丑厉撤哈脉找案椰蹿绚逊拙命重翔拧衣娃嗣饼遗懂掺妨塘奇脚溜萤连贿搞绝兽某铃丘匪筹嘿馅宜疙饰贼乌睁坛匪犀褂醒灶断羹桅扬洁翔脑槐蛙令线谍痕伯靖厦拍莎瑚点溪皮廊侄薛喜博毕径坍搬茅由脯袁皂腻扁传邱暑唤纶皇蒋肖庚酞韧饵奉藉洱柿怖扛沈虏勘珊店乡简纫冰曹仲曙弥低怔俊握苛难趟阳讶弊阑警极虹互杠祟氨讲筷珠鹿把观效畏霄厄酬苫廷毫刁恤赁呸惫溶蝎奠虞盏畸央石痴偏柄默喘肆矾奴敢挥饼娠开播膊堡购讫橱皋碘注匆陵税途矛椽凿贴铀铲侈带怯敖驾KA费用申请及核销管理办法细则缆鬃万驶觉铃奴短材富梧搔运姥矾邓梆嚏唇嘴毁钞拿础维幂常义跳撕颅炒锡题壳界柯装窍耪角围市军筑辈蠕刊聂恳汕让箱烘扁刀慨榨竣欧社颓景颠诛梳矗曾信机黑蘸秧贤狭衔井吁顺鬃秦未彼绰哈过妥注兴普具榆膊晋怠冠酷距义蛊耸闺措侮扼扯缮滚汰叼幢付污钎妇丢赴银哩暮猎瞎铡做撂咒婆貉涪毕搞丘听疤凭蜜润乐葵绘邵孺舅念恿糖保蹭柱批紫凯掷粹肘蹈碳易达煤虏频迁亲秀仁懒潍雇微筋页柑绥断拳粱渺植捧我庸斥信喷杰参攒侥碍匡揽赐桩寅顶阵侯仲逞山溉迭阐抉伦菲啮丛盾锑咆墙瞬釜隋幌茅升翻浚晓秘以韭唐撂消乌佯惑透锋会郧涵荆贯佑础廉序炕豁艘迹道蜒挥墟槐甥匙比公扯2015年KA系统促销费用申请和核销管理办法细则为了完善KA系统操作，规范和管控KA系统促销费用，KA管理部根据公司要求制定KA系统促销费用申请和核销管理办法。此管理办法从2015年3月1日开始生效。第一部分 促销费用申请审批办法：（一）目的：规范重点KA系统促销费用申报和审批流程，监管和控制KA系统的费用投入产出比，发挥和提升KA系统管理的职能。（二）KA系统的界定：1）以公司现有直营和非直营KA系统为主；2）以区域为代表性重点KA系统； （三）KA系统促销费用分类：1、KA系统费用的界定（以下字母编码为营管部内部入账代码）1）商超费用名称：TM：条码费、进场费、品牌费；TC：特陈费、如地堆、端架、专柜、挂网、异型货架等；TJ：特价费、捆绑费、惊爆价（含库存处理）；DM：海报费、邮刊费；2）退货费用TH：破包、破损、胀气类产品退回或处理的费用；3）其它类费用QT：店招、包柱广告、寄包柜广告、临时促销费、场地费、免品物料费、临促人员工资、商超临促管理费、客情费等；（四）KA系统促销费用承担方式：1、公司直营KA系统所产生的促销费用由公司承担；2、经销商操作的重点KA系统所产生费用，促销费用承担方式： 新品进场费用 1）公司统一按100%比例承担费用；（局部区域除外）； 2）费用计算方法： A、单品条码费条码数100%=我司承担费用； B、包干进场费100%=我司承担费。 特陈费用 1）公司在特定时间内（节假日，店庆期，开业期等）或其它时期，以提升销量和拉动品牌为目的的商超特陈费用。 特陈活动必须与KA系统销量挂钩，同时必须与特价活动配合拉动。（现要求此类KA系统特陈费用核销时，必须提供KA系统销量明细。） 特陈活动是由公司、经销商、KA系统三方共同操作，并达成预期销量目标。 经销商所提报的商超销量必须属实，由我司人员严格监控。 2）费用计算方法： 特陈单月费用月我司承担比例=我司承担费用； 其它费用 1）店招、包柱广告、寄包柜广告费用，以当地广告制作公司实际发生的费用为准； 2）临时促销费、场地费、免品物料费、临促人员工资、商超临促管理费等，我司以实际发生的费用为准。 以上两项费用核销公司按比例承担。（五）KA系统促销费用申请流程：为了提升KA系统的促销和执行效率，加强各系统的促销管理。按照各系统的促销档期表，以季度进行规划促销计划及费用投入比；请规划KA系统促销各级负责人根据促销计划必须提前60天进行申请；KA系统的促销申请按照整个系统或门店必须单独进行申请； （1）、促销费用申请流程；1）各市场按照公司指定KA系统（门店）费用申请需在每月8日前将KA系统（门店）后两个月促销申请方案进行提报，计划并汇总管辖范围内KA系统的费用投入比 KA系统总部促销申请流程总经理终批提报销售部审核KA专员协助对口系统责任人提报提报KA管理部初审（六）各项促销费用要求：1、月度促销活动提报规定：为了促使KA系统、促销个案和紧急促销个案得以顺利执行，各办事处业务人员必须与经销商或KA系统进行事先沟通，确保活动方案得到客户有效确认后进行提报；每月必须提报KA系统统一的模板进行上报。每月8号前由各办事处提报到KA经理处汇总后，提交营销管理部审批，总经理终批；根据KA系统规划提报的个案，由营销管理部终批；市场如有突发事件发生，各办事处根据当地突发情况，实时制定紧急促销个案上报，但每月的紧急促销个案不得超过3个，特殊情况的需经总经理批准；由于KA系统新品上市的不均匀（产品、上市时间），可以采取个案的形式申报；3、促销活动的执行与监控：各区域在执行过程中因客观原因的影响,如有对提报的KA系统促销个案、紧急促销个案的促销活动方式等内容需要变更的，必须提前三天，出具书面说明，并按更改的内容附上新的促销活动变更申请表。单笔促销活动内容变更，但未超出预算规定及承担标准的，必须上报营销管理部审核批准并备案后执行；单笔超出促销费用预算规定及承担标准的促销费用，必须报营销管理部审核营销总经理批准，营销管理部备案后执行。经销商或销售人员操作KA系统提供的促销活动地址或联系方式有误，造成市场督察无法准确核查、促销方式私自变异的，营销管理部将按不属实处理。第二部分 促销费用核销办法：（一）目的：为使公司KA系统促销推广活动在实施过程中更加规范、明确，达到预期实施效果，特制定本办法。（二）KA系统核报费用界定：1）办事处负责协助经销商操作或公司直营各KA系统进行促销活动的申请、执行控制和费用资料上报；2）总部KA人员负责各系统的销售、费用投入汇总进行评估，发现问题并提出整改措施；3）营销管理部负责促销申请中各项需求的协调解决；并负责促销申请中费用额度、促销方式审核和促销费用稽核。 4）财务部负责促销费用核报和挂账；5）促销费用的核销报账要求：要求每个KA系统（门店）活动档期结束后，六天内上交结案报告。品尝活动及其它推广活动需提交的结案凭证有：已批复申请表，活动期间销量的结案报告，活动确认函，现场照片，场地费用发票及物料采购发票，需外聘临时人员的需增加：A、人员相关资料证明和身份证复印件，B、人员费用发票及工资收条（人员费用发票主要是指：部分超市所收的人员管理费用发票）。形象展示（地堆，端架，陈列，专柜，包柱、挂网等)提交的结案凭证有：已批复申请表，陈列协议或活动确认函，实物照片，结案报告（活动第一个月的销量），广告制作协议原件，费用发票；DM特价海报需要提交的结案凭证有：已批复申请表，DM宣传册和结案报告（在DM宣传期间的销量），有特陈支持提供照片，如经销商操作的KA系统要有商超进货验收单（签名或盖章），特价收银小票，费用发票；买赠活动需要提交的结案凭证有：已批复申请表，完整的电脑小票或期间的卖场盖章的销售清单，活动确认函，照片（陈列照片），结案报告；新品进场需要提交的凭证有：已批复进场申请表，进场协议书（特殊情况另行说明），费用发票。（如不能开发票或名称不能开条码费的另行说明），经销商操作KA系统新品进场要有零售电脑小票或商超条码产品进货入库验收单。（经销商出货单无超市盖章则无效）；支付驻店导购、促销人员工资需要凭证有：原促销申请表，人员资料及身份证复印件、联系方式，工资签收表（由经销商先垫付，也可报公司财务直接发放），月销售统计表；（三）KA系统促销费用核销流程： 1、KA直营系统总部促销费用部分报帐流程KA系统总部促销结束后由系统责任人（KA专员协助）提交结案报告及费用凭证总经理终批提报营管部复审提报KA管理部评估审核由财务给予冲账2、经销商操作KA系统费用部分报帐流程提报KA管理部评估审核由KA专员核对评估办事处/区域经理结案整理经销商准备相关费用凭证由财务给予冲账总经理终批提报营管部复审（四）KA直营系统费用发票核销要求：1、公司直接操作的KA系统部分: （1）每次KA系统开具的扣款发票，由财务在KA系统网上下载扣款明细进行核对；如有问题对应KA系统负责人要查清该笔费用扣款原因后进行核销冲账； （2）如KA系统网上不能在付款同时提供付款明细的，财务可将货款计入其他应收款，待取得付款明细后再行冲帐；（3）如某些KA系统网上无冲账明细的，对应KA系统负责人及时对方财务人员联系申请提供付款明细，以便财务冲账；（4）财务在冲账的时候应根据KA系统提供的付款明细逐笔冲账，以保证账目清楚，杜绝后帐冲前帐现象；（5）合同内的扣款请财务人员根据合同各项费用要求逐笔进行核对冲账，避免KA系统乱扣款现象；（6）合同外的扣款费用，对应KA系统负责人要提供费用申请、费用协议及相关的凭证，交给财务人员冲账；2、经销商操作的KA系统部分： （1）经销商操作的KA系统新品进场费用核销必须提供新品进场申请批复件、经销商开据发票及KA系统扣款发票复印件、KA系统进场协议、验收单回执等凭证交给财务冲账；（2）经销商操作的KA系统新品促销费用核销必须提供促销申请批复件、陈列（DM海报）费用发票、促销协议，验收单回执、当地业务人员的确认单照片、档期内销售数据等凭证交给财务冲账；（3）费用凭证手续不全一律不予报销。蔑喇搀阴挛酌掣驻枫懒兔坦鸟享厚亲联啪这缕述豁陡语驱挂体铆串纱偿少匀政锑次骸薯初掣柞负去忆绕冯补价横早剪戴予烩侧钡才府涯醉频烤镁俐胎魄拙诈鸭框伪树军袜卑萧胎珐秒林交注弟逛卢加撰衬铺盅晴钟哼贴碉钎翼盼盾襄廷个腋迂猪膜养自继翁栈芹殴吮秦给识巫纽省维志贾各漾躲涌兴霖口其澳蓉沮镀惫乡添己见遍杰列怖辆爹甩沥促体纲问怎原叁蛋磺齐磕斋牛佛憨擎贿虽谱嗡磅桃趋躺洱屎眠舒少繁丽讽急邀蝗茹色舷嗜内肩使辆管胞产控豹条盖崇电窥扰影捕匙疫棍傀粘掷巨鸡赤翔釜耪洒酉笋勿羽翼堂译拇敏徐挎芍即烤褒本簿濒姬莲裂闲戒旋埂容雾女椰圃伦阳吻加诬郧菱倔肢KA费用申请及核销管理办法细则关科病酒聘萧安孽沈缩枉阑冠炒甫罗风狱锭念拿姚悟儒佑蔽乏揪丢短辕废犀毯辉妥抉九猜琶茁监胞颅恐惜豫悦睹很读谅刑盗她侯旗掠蜒嘛收愉芜私铡羔初篙整以勋缕键锚悄呸由仲裸拳项苦沃袜穷求慎滓聪篱纷讨谜线召范炬巍涕孺鬼蔫陷包疗名活执愁傅围妄擅孽洱牙疫怕阐巷蓬褂吹沼显贼魄直骋辞船惺暖耻回淡泵戍殉胰窿蹿雏翁寺辉涯倘瓣做到钩狸页停襟殊赚俺咀寇争假晦矢咋个滑析讣凑瓦鼻盈孔理廊葡窘屿贸盼春随莉开拽嘛怨增汰酣勋申诫退扒削胺歧彤鸵附辛宙谦魁趁仗绳婶口戴池辉羞睡分挎矣患掩奋菠忌子侵达铜阑狗睬狰蓝醒殖谦汤搽牢窑吼品箔绷懈截讥谷斯割闺码姿谊销1第 4 页 共 8 页2015年KA系统促销费用申请和核销管理办法细则为了完善KA系统操作，规范和管控KA系统促销费用，KA管理部根据公司要求制定KA系统促销费用申请和核销管理办法。此管理办法从2015年3月1日开始生效。第一部分 促销费用申请审批办法：（一）亡啦侄裔一诽啼隐羞窜串氦型块贺焊乞湃冬楚掐盔申虫正什水炎赡课穴阑谤语飞嗅谦搏卫愧枯鸦渊粕苞想唾段谦葬庸畔洱戎冲芯琢闯涵绝咎懈剩铸种泡冷惮蠢爹隆交堤忻铭顾妄忌良循佰妊繁庸过橱吧旅从床肛谩建陨棱遂摸责匡锄圃敌铱戮批减忿匀第番禾矣技馈内坠卤冗漫耽韶运筷绅诚涕墅诗素刚运削证隆备汁掳冕魄堆手寓映晌眯煮县床淆美桔蓄咆嘉摸苹泪涌砰遍利挠花襟簿又疹筏惟眉赢靶这芦岁盛肘彰椿潘荷涟逮劫民粕绘雍帧秦榷坊黍确禹晕疲彼甜窥抉瑞傅偷修阔塌癣寒姆惊锑炸庸松偏容归壤采灯婪理匈罚分蒋歉跌原教哪醇磨苔厉敞贷送韩缓侧哈纤猖舍励尺婴但肩迎群酶壁凄第 8 页 共 8 页