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浅析中小企业融资难问题14精品文档浅析中小企业融资难问题浙江省温州市 班级： 学号： 姓名：累子 时间：2011年12月10日摘要随着我国经济的发展，市场竞争日趋激烈，中小企业发展的问题已经成为人们非常关注的问题，中小企业的大量存在是经济发展的必然结果，也是市场竞争的内在要求，是吸收就业，活跃市场气氛，推动经济增长，维护市场活力的前提条件，也是国民经济的重要支柱。然而融资渠道单一、融资难等问题一直制约着中小企业的发展，资金短缺以是各国各地区中小企业发展过程中普遍存在的难题。因为我国不完善的金融体系，致使中小企业融资渠道不畅。导致中小企业发展遭遇瓶颈，企业成长陷入困境。目前浙江温州市有中小企业将近14万家，而近来温州大量中小企业倒闭和老板跑路的问题也是成了人们关注的热点。在温州短期民间借贷极为活跃，催生大量从事资金高利借贷的担保公司，为什么民间借贷会如此活跃，这也从侧面反映出温州中小企业向银行等正规的金融机构贷款难的问题。本文在分析浙江省温州市的融资现状的基础上进一步分析中小企业融资存在问题的症结是由企业自身问题、银行融资渠道不顺畅、信用体制不完善、民间融资不规范这四方面原因组成的。并提出解决方法和政策性建议。 关键词: 温州市 中小企业 融资研究 收集于网络，如有侵权请联系管理员删除 Abstract With the development of our national economy, market competition becomes increasingly fierce, small and medium-sized enterprise developments problem has become the people very concerned problems, a large number of small and medium-sized enterprise existence is the inevitable result of economic development, also is the inherent requirement of the market competition, is to absorb the employment, the active market atmosphere, promoting economic growth and maintain market vigor of the premise condition, also be the important pillar of the national economy. However the financing channels of a single, difficulty in financing has been restricted the development of small and medium enterprises, the shortage of capital is in all countries and regions in the process of the development of small and medium-sized enterprises are common problems. Because of the imperfection of the financial system in China, the small and medium-sized enterprise financing channel. Lead to small and medium-sized enterprise development encounter bottleneck, enterprise growth in trouble. Zhejiang wenzhou small and medium-sized enterprises at present have nearly 14, and wenzhou small and medium-sized enterprise of recent collapse and the boss run road problem is also became the focus of people. In wenzhou short-term lending is extremely active folk, bringing in a lot of money lending in Gregory guarantee company, why be so active folk lending, it also reflected from the side wenzhou small and medium-sized enterprises to Banks and other financial institutions in the formal loan difficult question Based on the analysis of the present situation of the wenzhou of zhejiang province financing based on the financing of small and medium enterprises further analysis of the existing problems by the enterprise itself sticking point is the problem, bank financing channel not smooth, credit imperfect system, the folk financing is not standard, the four aspects of reason. And proposes the solution methods and policy Suggestions. Keywords: wenzhou ;small and medium-sized enterprise ;financing research 研究背景 自改革开放以来，我国的中小企业的发展可谓取得了巨大的成就。而且中小企业对我国的社会经济发展做出了重大的贡献!据统计, 中小企业占我国企业总数的99。而99% 的中小企业，提供的就业岗位达到八成以上，中小企业产值占到国内生产总值的六成 ，税收的五成。 在经济社会发展中的作用和地位日益增强！然而, 通货膨胀，人民币升值，原材料上涨的影响下，中小企业的发展和生存受到了严峻的挑战。融资难、贷款难、资金短缺是最主要的问题!今年预计全国的信贷规模总量增加了8.1万亿, 其中给中小企业贷款增加额度比往年虽有增加，但相对于中小企业的需求量而言仍然是非常的少。因而, 在我国通货膨胀，就业压力仍然巨大的形势下，加快中小企业的健康发展对促进经济增长、增加财政收入、扩大城乡就业, 维护社会稳定都具有十分重要的意义! 目前温州市大约有36万民营企业，而中小企业大约有14万家。在如此多的企业下可以想象温州银行贷款额度紧张。据透露，目前温州只有10%的中小企业与银行发生关系。更多的中小企业是通过内部融资或民间借贷。而对于近日温州接连有中小民企倒闭现象，有关“钱荒”等议论不断升温，温州中小企业倒闭的主要原因是融资难。因此解决温州中小企业融资难问题迫在眉睫。对于中小企业融资难，既有体制机制方面的原因, 也有中小企业自身的原因!因为中小企业本身的规模小, 实力弱, 信誉也不高!因而, 银行对于中小企业的贷款条件就更加严格。当然要解决中小企业融资难要从中小企业自身、政府措施、和金融体体制机制、规范借贷方式等多方面入手，采取综合的手段以有效地解决中小企业融资难问题。 鉴于此本文从企业自身问题、银行融资渠道不顺畅、信用体制不完善、民间融资不规范等方面进行研究。通过温州江南皮革有限公司的案例分析。进一步结合经济学方面的相关理论知识、国家政策，来探究企业融资难的因素。最后对温州的中小企业融资难的问题提出相关性政策性建议和改良措施。并对温州中小企业发展未来应做的改进提明了方向。一 温州中小企业融资现况浙江省温州市是中小企业的集中地，据官方数字统计温州有中小企业14万家。目前温州绝大多数民营企业为中小企业，这些民营中小企业在地区经济格局中占据着主导地位。然而近来却有大量中小企业因为融资难的问题而大量的倒闭。可见温州现在面临的融资问题非常严峻。目前温州中小企业融资的基本状况：1.中小企业融资渠道狭窄。目前发展主要依靠自身内部积累，中小企业的内源融资比重过高，外源融资比重过低。内源融资是温州民营企业最根本的融资方式，是企业发展的基础，很多中小企业都是以家庭作坊的方式开始，刚刚创业的中小企业更是依赖内源融资。2.中小企业普遍缺乏长期稳定的资金来源。不仅权益资金的来源极为有限，而且很难获得长期债务的支持，而民间借贷、亲友借贷、职工内部集资等非正规金融融资在中小企业融资中发挥了重要作用，但其融资成本较高且风险较大。且借贷成本较高。3.民间融资发挥重要作用。温州中小企业的快速发展于温州充裕的民间资本密不可分。民间资本是温州民营企业经济发展主要动力。为中小企业各方面的金融需求提供了支持。据统计，温州的民间借贷资本到达了1100亿。温州众多民营企业的初始创业资本均来源于民间借贷。而且在企业发展需要更大的增加投入，进行扩大再生产时，后续资金的来源也大多数来自于民间，国有金融机构并没有进入。这也从反面说明，民营经济在原始创业阶段资金来源的艰难性。4.银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道。银行业作为社会货币资源集中配置的部门，为社会经济活动的主角提供金融服务义不容辞。温州金融系统针对温州民营经济发展的特点与新态势，努力改善金融服务，为促进其持续繁荣发展进行了积极的探索和卓有成效的支持。银行业在构建和完善中小企业金融服务体系方面进行了大量有益的创新和尝试。各金融机构努力调整信贷结构，进一步明确支持中小企业的市场定位。但银行提供的资金有限，再加上温州中小企业高度发达，中小企业数量众多。僧多粥少，企业贷款难问题更加突出，供求缺口很大。二 中小企业融资难的主要症结融资难的问题在全国的中小企业中都普遍存在，在民营经济极其发达的温州也不例外。中小企业融资渠道狭窄、银行贷款困难，是温州中小企业的融资现状。因此，我认为温州中小企业发展主要有以下几个问题需要解决。1.温州中小企业自身发展存在的问题(1)企业管理制度混乱。在温州大多数中小企业都是以家族式企业形式存在的，很多企业都是以家庭式作坊开始。在这种情况下很多中小企业都没有建立较完善的企业制度，企业内部存在产权不清、不同程度的管理混乱、效率低下问题。 在企业创建初期，企业管理人员大多与创始人关系密切，难免造成管理人员管理上的混乱，导致企业管理效率低下、管理不规范。这种经营管理上的混乱会给企业带来很多经营风险。因此，银行在审批贷款的时候，就要考虑这种管制度上的混乱带来的风险。(2)企业财务制度不健全。温州中小企业财务管理薄弱，因为中小企业的规模较小、相对的财务人员的变动也比较频繁。这些企业的财务制度和财务管理比较不规范、不健全。同时，企业为了应付相关部门的检查，还要准备两套帐，甚至多套帐。这样，企业很难提供准确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。(3)企业担保能力不足。中小企业自身的这些弱点和弊病使得银行在提供贷款的时候，要求中小企业提供必要的资产担保抵押品。然而中小企业规模小，一般比较缺乏足够的固定资产和可以担保的其他资产。而且中小企业不同程度地存在机器设备等固定资产的所有权、房屋等不动产的产权不明晰的现象，因此这些资产无法用做抵押品。2.银行等金融机构融资渠道不通畅(1)银行对于自身利益的考虑。从银行方面来看，因为我们的银行大部分是商业银行，它出于对自身的风险，自身的利润的考虑，对中小企业的贷款条件会比较严格。温州的银行业为温州中小企业的发展壮大提供了巨大的金融支持。但对于一些刚刚创业或急需资金支持的民营中小企业要获得银行贷款却较难。银行能给中小企业提供的贷款有限而且条件也比较苛刻。温州中小企业众多，僧多粥少。中小企业想要最终获得银行的贷款，难上加难。(2)国有商业银行对中小企业贷款的政策失衡。目前我国四大国有商业银行都倾向于贷款给国有企业等大型企业。相对于中小企业来说银行给大型企业放贷的盈利性和安全性更高些。中小企业由于自身的经济实力和财务管理的不规范 使得银行在审批中小企业贷款的时候比较谨慎而给大企业的信贷资金风险较低因此银行都很愿意把贷款优先贷给这些大企业。正处在经济转型的温州中小企业的发展前景充满了不确定性，很多的中小企业甚至随时可能倒闭为了规避风险，银行信贷保大放小的做法成为必然。这样中小企业要想得到及时的贷款资金的机会就更小了。(3)银行对企业经营、偿债能力的顾虑。温州市中小企业的产品结构模仿性强，技术含量低，市场进入简便，容易造成恶性竞争，企业淘汰率很高。企业倒闭往往意味着至少部分债权的损失，这种不稳定的发展状态制约了企业的融资。另外，相当部分中小企业的法人产权和股东私人财产被混为一谈，这种产权不明晰的事实在企业经营亏损无法扭转时容易发生逃废债。温州银行业发生的不良贷款中，有很大一部分中小企业的法人代表外逃或下落不明。这就造成了银行在贷款给中小企业时会有很深的顾虑。3.信用体制不完善(1)企业信用制度不健全。目前，银行对企业建立了信用评级制度，但这种制度尚未社会化、系统化，评估依据的信息水分较大，缺乏真实性和操作性。(2)缺乏完善的信用担保体系。信用担保是解决用信者信用能力不足，推动社会信用循环的有效途径。当前，我国的信用担保制度极度残缺，除国家信用、银行信用、机构信用可作信用担保之外，只剩下条件苛刻的实物担保。作为极具发展前景的民营及中小企业，因没有可行的社会担保体系进行媒介支撑，有效的信用需求无法及时满足。(3)信用立法尚为空白。法律制裁是最有力的信用约束。 现实中，借债还钱虽为天经地义，但赖债不还却是无法无天，赖债行为缺乏有力的法律约束，助长了赖债失信行为的蔓延。并且信用执法不力。执法不力体现为执法力度的欠缺及地方政府的干预，使进入法律程序追偿的债权，落得“赢了官司输了钱”的局面。4.民间借贷资本不规范(1)民间借贷存在着不规范性。在温州有89%的老百姓参与过高利贷款。民间借贷对温州中小企业的发展起到很大的作用。民间借贷是社会经济发展到一定阶段，企业和个人财富逐步积累、产业资本向金融资本转化、正规金融尚不能百分之百满足社会需求等综合作用的结果，带有一定的必然性。若规范引导好民间借贷将是正规金融有益和必要的补充。但是现在的民间借贷存在着不规范性。(2)存在这违反犯罪的行为。与其他经济活动一样，民间借贷也会伴生一些违法犯罪行为，对我们社会产生了很大的危害。这需要有关部门通过行政及司法手段予以处罚和打击。对于非法吸收公众存款、集资诈骗、暴力催收导致的人身伤害等违法犯罪行为，应当依据相关法律法规予以严厉打击和惩治。(3)民间借贷存在风险。政府对民间借贷应进行规范和管理。有关负责人表示，民间借贷是正规金融有益和必要的补充，但是由于民间借贷游离于正规金融之外，存在着交易隐蔽、风险不易监控以及容易滋生非法集资、洗钱犯罪等问题。这就需要通过修订与完善相应的法律法规予以引导和规范。三缓解中小企业融资难的对策1.中小企业要完善自身体制在现行国家实行减缩的财政政策，通货膨胀，生产资料价格上涨的情况下。正在面临转型升级的温州企业面对的压力空前的大。众多企业面临资金链断裂的危险。温州市应该因地制宜遵循市场经济规律的内在要求和经济发展所处的阶段等来选择融资模式。可以从这几方面来解决问题。(1)健全经营、管理制度。公司经营管理结构影响着公司的投资决策和资金筹措，也影响公司的管理效率和内部凝聚力。一定程度上决定着企业的融资能力。温州中小企业应尽快建立健全内部管理制度进行管理制度创新，打破传统的家族经营管理模式,建立现代企业制度。另外，中小企业还要规范各种财务管理制度，目前温州的中小企业财务制度不健全、财务信息虚假这已严重阻碍了金融机构对其资金的投入。建立全面、准确、真实的财务制度，增加信息透明度；及时还本付息，树立守信用、重履约的良好的企业形象。因此，中小企业应该提高财务管理水平，建立起规范的财务制度和信用制度。(2)拓展多种融资渠道。当前中小企业不仅仅是缺少资金来源,更重要的是缺少如何找到适当的融资渠道。这就要求中小企业建立正确的融资观念,善于利用多种融资方式,缓解中小企业融资压力。除了民间贷款还可以通过租赁、典当融资、票据贴现、同业拆借等。(3)完善中小企业信用体系。信息不对称和道德风险的存在是造成银行对中小企业惜贷的主要原因。因此,建立完善的信用体系是解决中小企业贷款不畅的重要保障。企业应努力提高自身的信用等级，经营者要意识到企业信用的重要性。 2.调整银行贷款政策(1)国有商业银行应适当调整对中小企业的信贷政策。目前，四大国有商业银行拥有全国70% 的信贷资金，在信贷市场上处于垄断地位。但由于中小企业自身的一些弱势以及商业银行运作的体制限制。导致了国有商业银行对中小企业的歧视现象。温州的国有商业银行应该在其信贷计划中，根据实际情况适当调整对中小企业贷款业务的份额，加大对中小企业信贷的扶持力度。积极寻找有效益、有潜力、有信用的中小企业。当然，商业银行要针对中小企业生产规模小、资金薄弱等特点制定切实可行的信贷操作方法，达到银企双赢。(2)建立和发展地方中小银行等中小金融机构。相对于大金融机构而言，中小金融机构对中小企业贷款拥有交易成本低、监控效率高、经营机制灵活、适应性强等优势。中小金融机构可以充分发挥其对当地经济情况比较熟悉的优势。为中小企业服务。温州的一些地区性中小银行已经在解决当地中小企业融资方面发挥了非常重要的作用而且呆坏账的比例很低。中小金融机构的建立给予中小企业一定的贷款支持，这在一定程度上缓解了中小企业的资金紧张问题。(3)拓宽中小企业直接融资渠道。积极拓宽直接融资渠道是解决融资难的一种有效方式。通过构建一个多层次、多功能的中小企业资本市场，消除中小企业进入资本市场的障碍，方便不同规模、不同发展阶段的企业进行直接融资。让市场前景好、产品技术含量高、有发展潜力的成长型中小企业直接进入证券市场融资。3完善信用体制 中小企业由于规模小无抵押物,因而对中小企业的融资业务是一个高成本高风险的业务为了分散融资风险, 有效解决中小企业融资难问题, 完善信用担保体系是其中的一个关键所在。(1)政府应加大对担保机构的投入。以支持带动相应机构对中小企业的担保；而且要鼓励支持银行创新为中小企业服务的体制机制, 并积极推动保险基金的建立, 以提升现有的信用担保制度, 进而有效解决中小企业融资的担保难题。(2)建立社会性的企业信用评价体系。由政府出面组织，银行、税务、工商、司法等部门组成社会性权威评估部门，通过信用信息共享对企业进行统一的信用等级评定，执行统一的授信约束和制裁。(3)加强信用立法。为信用法治提供有力的法律依据。当前我国没有一部系统性的信用立法规范，信用纠纷一般都是通过其他专业法律来间接裁定，这些法律只强调对债权的界定，追究的只是简单的民事赔偿责任，对债权实现缺乏有力手段，对恶意违约缺乏必要的刑事制裁。社会信用关系必须进行专门的立法。增强法律威慑力，使失信者付出昂贵代价，从而约束整个社会信用行为。4规范和发展温州民间融资 正确的引导和规范民间信用融资市场。我国商业银行规定的中小企业标准为营业额在2000万以上注册资本在500万以上。只有满足这些标准的中小企业银行才会给予贷款。而我国中小企业总量超过1000万户。温州中小企业数量30万。大多数小型企业甚至是微型企业根本不可能到达银行的标准，而这些中小微型企业如何贷款融资。最有效的办法是通过民间贷款。实践证明，民间融资对温州的民营经济的发展起到了非常重要的积极作用，它调剂民间经济主体之间的资金缺乏，促进社会投资，活跃商品流通，密切了社会资本和社会网络之间的关系，也客观上促使了温州民营经济从分散走向规模、集团化的发展道路。(1)规范小额贷款公司。当然民间贷款有分多种，有非法的民间集资，黑社会性质的高利贷，还有一些地下的小额贷款公司。对于非法的集资和有黑社会性质的高利贷我们必须严加管制。然而对于那些小额贷款公司，政府可以通过必要的法规政策的引导与规范适度发展民间信用融资市场。(2)成立专门的民间借贷协会组织。集聚民间游离资金来进行投资增值，同时建立民间借贷资金运用中介制度、第三方许可制度、大额借贷登记制度等，明晰民间借贷资金存量、规模等，合理统筹调控，发挥民间借贷的补充作用。使老百姓的多余资金能有正确的投资渠道。(3)降低民间借贷融资风险。政府不仅要疏导民间资本与中小企业之间正常、合法的资金供需关系，还应严密监管双方在交易过程中易产生风险的各个环节。化解民间借贷风险。尽快的明确民间借贷在我国金融体系中扮演的角色，明确界定民间融资与非法吸收公众存款的概念，以及加快立法立规，引导民间融资公开登记、合规经营；及严厉打击和取缔非法吸储、放高利贷等行为，将民间借贷纳入法制化轨道。四总结建议 对此我认为温州市应该注重对中小企业的贷款限额。加快中小企业转型，调整好产业结构。从政府和企业两方面来抓。给温州的中小企业的发展提供跟好的条件。实施对企业的各种税收优惠和财政补贴政策，帮助中小企业减轻生产要素成本上涨压力。减轻企业税负，调整出口退税政策，减轻外需萎缩和人民币升值给中小企业带来的成本压力；减轻金融紧缩对中小企业的冲击。地方性金融机构可以适当提高其放贷额度，加强对中小企业的支持。真正地解决中小企业贷款难的问题。参考文献：1于潇：破解中小企业融资难的关键.中文核心期刊要目总 2009.102何兴源：中小企业融资案例.首都经济贸易大学 2010.103章泽亮：中小企业融资问题研究.厦门大学 2008.114凌智勇:中小企业融资与中小民营银行.湖南人民出版社2008