融资性担保公司调查报告.doc

关于...有限责任公司申请300万元流动资金贷款担保的调查报告

...有限责任公司（以下简称为...公司）因经营需要，在自有资金不足的情况下,向我公司申请流动资金300万元贷款担保，期限12个月，应企业申请，根据公司担保管理办法的规定，业务员对借款人的基本情况，贷款的必要性，可行性及风险防范等方面进行了调查，现将有关情况报告如下：
一、 借款企业分析
1、企业概况
企业全称: ...贸易有限责任公司，该经营部成立于2012年2月20日，位于....朝阳苑6幢2-3-1；注册资本：伍拾万元；法人代表：...；公司类型：有限责任公司（自然人独资）；经营范围：建筑材料、金属材料、五金配件、化工原料（危险化学品除外）销售；营业执照号：...；组织机构代码证：5...；地税登记证号：税字4...；开户许可证：...；贷款卡：...
2、借款企业经营情况
...有限责任公司成立于2012年2月20日，目前经营情况良好，其经营者...从事建筑材料行业多年，借款人在没成立公司之前，就已经开始做建筑材料销售，于2011年就已经开始供货给广西....建设有限公司，从借款人提供的银行流水来看，2011年8月1日至2012年2月28日贷方进帐共17笔，金额达308万，由于个人供货不方便结算，于2012年2月20日成立桂林明辉贸易有限责任公司，借款人从业经营丰富，对市场把握准确，管理能力较强。在...关系网较好，公司于2013年3月20日就于...地建建设有限公司签订了14648700元的供货合同，因此可见该企业的经营前景良好，经营收入将会进一步增加。
2、借款人走帐情况：
1、账号：6222022103005412159，户名：...，开户银行：....，2011年8月1日至2012年2月28日，贷方发生额308万元，共计17笔。
从银行流水可以看出，借款人经营收入较好。
3、法人简介：
...限责任公司经营者张军明，男，....人，1984年5月16生，现年29岁，初中毕业。2005年3月-2011年9月担任...雨发综合店法人；2012年2月至今成立....限责任公司担任公司法人。
4、法人张军明名下资产情况：
1、位于....3号房产一套，建筑面积298.91㎡，产权人张军明，房产证号为：临房权证....字第....号，土地证号：临国用（2009）第639号，目前市场评估价约150万元。
2、位于....阳苑6幢2-3-1号房，建筑面积101.16㎡，产权人张军明，房产证号为：....权证县城0...6号，目前市场评估价为35万元。
5、借款申请人征信记录
从人民银行信息登记系统显示，...易有限公司2012年4月1日在....贷款金额为240万元，2013年3月31日到期，每月按时归还利息，无逾期记录。
根据我合作银行征信系统查询，该法人代表....在2012年8月9日机构“PC”发放的3万元（人民币）个人经营性贷款，不定期归还，2013年8月4日到期，无逾期记录。
6、财务状况分析
以下是通过企业提供的财务报表及当期报表，对企业的资产负债结构、偿债能力等所进行的分析： 单位：万元
时间
2012年12月
2013年1月
2013年2月
时间
2012年12月
2013年1月
2013年2月
流动资产：

流动负债：

货币资金
9.8
11.1
19.8
短期借款
240
240
240
预付款项
0
0
0
预收账款
0
0

应收利息
0
\
\
应付账款
3

应收股利
0
\
\
应交税费
0
0
\
应收账款
234.1
238.4
216.5
应付利息
\
\
\
存货
114.1
109.5
125.1
其他应付款

0
0
其他应收款
24
24
24
其他流动负债
\
\
\
流动资产合计
382
383
385.5
流动负债合计
243
240
240
非流动性资产：

长期负债：

长期应收款
\
\
\
长期借款
\
\
\
长期投资
\
\
\
应付债券
\
\
\
固定资产

长期应付款
\
\
\
固定资产净值
2.5
2.5
2.5
长期负债 合计
\
\
\
减：固定资产减值准备
0.2
0.2
0.2
所有者权益

固定资产净额
2.3
2.3
2.3

实收资本
50
50
50
固定资产合计
2.3
2.3
2.3

无形资产
\
\
\

在建工程
\
\
\
资本公积
30

30

30
待摊费用
\
\
\
盈余公积
\
60
60
其他非流动性资产
\
\
\
未分配利润
61.3
5.4
7.8
非流动性资产合计
\
\
\
所有者权益合计
141.3
145.4
147.8
资产总计
384.3
385.4
387.8
负债及所有者权益总计
384.3
385.4
387.8
时间
2012年12月
2013年1月
2013年2月
时间
2012年12月
2013年1
2013年2月
营业收入
78
80.2
56.1
资产负债率
63.22%
62.27%
61.87%
营业成本
70.2
72.2
50.5
流动比率
157.23%
159.62%
160.65%
营业利润
7.8
8
5.6
速动比率
110.27%
113.97%
108.52%
利润总额
5.2
5.4
2.4
存货周转率
13.27
1.32
1.96
净利润
5.2
5.4
2.4
应收账款周转率
7.19
0.07
1.26

销售毛利率
10%
9.98%
10%

销售净利率
7.30%
6.74%
5.78%
（一）、资产情况
截至2013年2月末，企业资产总额为387.8万元，负债总额为240万元。具体情况如下：
1、货币资金19.8万元，主要是现金及银行存款。
2、应收账款216.5万元，主要为企业未结算货款，具体如下：
（1）.....有限公司216.5万元；
3、存货125.1万元，主要为企业采购回的工程建设钢材、水泥，其中钢材86万，水泥39.1万。
（二）、负债情况
截止到2013年2月末，企业负债总额为240万元，主要为：
（1）....借款240万元，2013年3月31日到期还款后，企业无负债；
（2）负债类综合分析：截止2013年2月末，企业总负债240万元，均为流动负债，其资产负债率为61.87%，该公司一直以来都是低负债经营，在目前的金济环境下能有效的维持企业的良性运转，说企业有较好的偿债能力。
（三）、偿债能力分析
1、短期偿债能力分析：根据公司以上财务明细情况看，作为贸易行业,流动比率为157.95%，速动比率为110.4%,说明企业总的资产流动性好，短期偿债能力强。
（四）盈利能力分析
该企业销售仅在2012年4月至2013年2月前12个月年实现销售收入1012.3万元,说明该企业发展很快，发展情景看好，截止2013年3月企业实现销售毛利101.2万元，实现净利润72.2万元，销售毛利率为9.99%左右，销售净利率为7.14%左右，高于贸易行业的平均水平。
综上所述，企业的短期偿债能力，盈利能力较强，企业的营运能力较强，企业承诺以销售收入回笼货款及利润、自有资金归还我公司担保的流动资金贷款，第一还款来源有保证。
(三)、现金流测算
预计该公司2014年净现金流量为437.18万元，公司现金流第一还款来源有保障。
项目
2014.4
经营活动生产的现金流入量
1464.87
经营活动产生的现金流出量
1327.52
经营活动产生的现金量净额
137.35
投资活动产生的现金流量净额
0
筹资活动产生的现金流量净额
300
现金及现金等价物净额
437.35
三、借款用途测算及还款来源
1、借款用途
借款人2013年3月20日与...建设有限公司签订钢材、水泥供货协议，合同总造价1464.87万元整，为了保证供货正常，借款人与....顺达物资有限公司签订了1327.52万元的购销合同，因借款人目前资金不足，似向我公司申请担保贷款300万元，期限1年。
2、资金需求测算
通过对借款人经营情况及建材销售行业情况综合分析得出以下各项数据：
借款人与.....有限公司签订钢材、水泥供货协议，合同总造价1464.87万元整，由现场验收后签单计数计价，供方供货之日起，三个月内需支付之前全部货款，据侧面了解销售建筑材料的利润都在7.14﹪左右，约为104.6万元，营运资金周转次数3.03次，即第一阶段需要企业营运资金量为（1464.87-104.6）/3.03=448.9万元；为了保证供货正常，借款人与桂林顺达物资有限公司签订了购销合同，结算方式为款到发货，现借款人自有资金145.6万，企业要完成上述供应合同需要（448.9-145.6=303.3万元）流动资金周转。
通过以上测算分析，借款人向....申请300万元贷款，是符合企业的实际资金需求。
四、企业还款能力分析
.....有限责任公司主要开展建材销售业务，目前该业务开展情况良好，并于2013年3月20与.....设有限公司签定了1464.87万元的钢材、水泥销售合同。...设有限公司为我市知名企业，技术力量雄厚，经营情况较好，工程款来源有保证。据侧面了解销售建筑材料的利润都在6-8﹪左右，根据该公司目前财务状况净利润达7.14%，预计2013年该公司可实现利润104.6万元，同时加上其它小批量销售业务，年收入部计在1790万元左右，完全有能力归还我公司担保的300万元贷款本金及利息。
四、反担保落实情况
1、位于.3....路133号房产一套，建筑面积298.91㎡，产权人...，房产证号为：临房权.....号，土地证号：临国用（2009）第639号，目前市场评估价约150万元。
2、位于....1号房，建筑面积101.16㎡，产权人张军明，房产证号为：....号，目前市场评估价为35万元。
3、公司及法人承诺为该笔贷款承担无限连带责任，第二还款来源有保障。
五、贷款风险评价分析
1、借款人主体资格及基本情况评价。
借款人是国家规定可以作为借款人的组织，生产经营合法合规，符合营业执照范围，符合国家产业政策及信贷政策。
2、借款用途的合理性、合法合规性评价。
借款人申请流动资金贷款的具体用途在借款人的正常生产经营范围内，用途真实、可靠、合理，符合国家的法律法规和银行的信贷投向政策。
3、借款人业务交易的风险评价。
借款人购货方为广西桂林地建建设有限公司，为我市知名企业，技术力量雄厚，经营情况较好，这次购买钢材、水泥用于施工...，据调查了解本次施工工程为市政工程，具备支付工程款能力。
4、借款需求合理性评价。
根据企业经营情况进行了流动资金测算，符合其真实需求。
5、借款人财务风险评价。
根据财务分析，其经营情况良好，还款来源充足、可靠。
六、风险防范
1、风险分析
（1）、严格按照.....“三个办法、一个指引”中相关贷款管理办法的要求，加强客户的资金走帐监管，确保客户能如期归还我公司担保的贷款本息。
（2）、关注企业的采购、销售的执行情况，监控销售资金回笼至我合作行帐户。
（3）、落实相关反担保手续。
七、结论
综上所述，业务员认为该企业申请借款用途合法，经营稳定，还款来源较充足，反担保物覆盖大部分贷款且流动性较好，同时该企业及法人承诺为该笔贷款承担无限连带责任保证,第二还款来源较充足。此笔贷款担保风险可控，建议给予贷款300万元担保支持，期限12个月。当否，请领导批示。

　 业务员:
　　 2013年 月 日