跟单管理程序图.doc

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跟单管理主程序图
1.核价、报价流程：

业务部业务员接收客户报价需求 业务部验证客户是否有合作意向 业务员填写

《产品报价申请单》 业务经理审核业务副总/总经理审批 业务员填写《报价

单》 业务总监审核业务副总/总经理审批 业务员将《报价单》传真给客户
客户确认签名《报价单》回传 《报价单》《产品报价申请单》交予财务

2.合同评审、签订变更流程：
客户资料料
签订合同回传
客户确认
各部门评审
《合同评审表》 合同盖章 yes
总经理评审
no
财务部归档
计划管理部备份
重新审核
《印刷执行单》修改 合同变更通知

合同修改

设计任务书全部审批后交计划管理部填写设计进度报表每天报送主管领导

设计输入确定设计负责人及项目有进度
业务部填写《设计任务书》审批后下达设计部

3.设计制作： 《设计任务书》 《客户信息单》

审批下达各部门
客户确认
设计校对
设计比稿、评审、调整变更

设计输出
《客户确认单》 《印刷执行单》

4.打样流程

《设计文件》
4. 打样：设计部接到业务部打样指令或《打样效果图》工程部确定打样所需物料清单并进行成本
打样任务书后下达打样执行单《打样执行单》核算，确定产品生产工艺、工时

产品打样 业务部负责样 封样签字 量产工艺评审准备，通知
品客户确认 设计部下达《印刷执行单
（产品封样反馈表给设计部 No 》给印刷工艺部拼版准
如需修改设计后重新打样）改进 备外发。
或改进意见栏总经理签署、设计师签字
后可不打样按修改文件直接出大货

通知工程部形成工艺指导书下BOM表下达生 计划管理部按客户资料袋归档
产部、物控部作原料采购计划准备及生产排期

5. 量产准备流程： 业务负责人签字
印刷执行单下达业务流程：设计部下达印刷执行单 物控主管签字 领导审批

印刷工艺部负责印前文件审核、制版并提交 工程部固化工艺指导文件下达《工
《外协通知单》物控主管、领导审批后外发 艺指导书》给生产部

物控部负责下达《原料采购计划单》 物控部负责下达《生产通知单》给生产部
给采购部 随产成品流转到仓储部成品入库

6.①供应商评鉴业务流程：采购部负责供应商初选 评定标准最终审批

签订基本合同及《品质保证协议》 纳入《合格供应/外包方名录》

合格供应商控制 计划管理部每年组织相关部门对供方年度评价

②采购业务流程：使用部门请购填制生产原料 询价定价
采购单或请购单报领导审批 领导审批

《物料订购单》外发供应商 进度跟进 验收入库
交财务入账，建采购台账 交货物监控

与客户月结对账 编制采购付款 填写《付款申请书》审批 计划报财务部 后付款，核销应付帐、业 务台账
8.仓储发运流程：

采购入库验收：
采购部下达《物料订购单》一式四份，一份由仓库收货 并及时向计划管理部报送《到货时间表》供应商《送货单》需注明我公司订购单号 送检入库，不合格填报《验退单》办理退货手续 《入库单》结算联、财务联连同送货单、发票及采购部 采购部核对无误登记《采购台账》记录应付款情况，需在1个工作日转交财务办理入账手续，记录应付账款 财务与供应商每月对账后编制《应对账款汇总表》。
领料、借料、盘点：
非生产用品领用填写物品领用申请单申报生产用料领用填写《领料单》生产主管签批，物控主管复审，超计划领料填写《超额领料单》交统计员月底作为扣款通知单凭据。工程物资凭《物品领用申请表》及《工程维修单》《打样执行单》《BOM物料清单》物控主管签批后领料。每月盘点后填写《仓库进销存台账》报财务部，计划管理部备案，盘亏损失保管员负责赔偿。物品借用建《临时借用登记》借用人签字附借条。
外协发料、半成品入库：
外包主管将外协通知单和发料通知单物控主管签核 发料通知单交仓库执行签好《放行条》，外包制程质量不良，外包主管办理退货扣款作业。外包产品接收需凭外包方《通货单》依正常采购入库、验收，《送货单》需注明我司《外协通知单》单号。仓库办理入库《入库单》结算联、财务联连同发货单、发票及印刷工艺部外包主管，登记《采购/外协台账》后，1个工作日转交财务办理入账手续，记录应付账款 每月编制应付款汇总表。
成品入库、发放货物：
未办理成品验收入库不能发运货物，仓库根据业务部门发出的产品发货通知指令《销售清单》发货，一份由计划管理部存档，一份财务结算，一份仓库归档，一份客户存档。
9财务付款流程
1. 采购/外协付款（月结）业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）→1、财务部往来会计核实→2、申请人分管领导签字→3、财务负责人签字→4、董事长（总经理）签批→5、财务出纳员付款
2.采购/外协付款（预付款）业务流程图:业务经手人持用款申请（含合同采购计划单等附件）→财务部往来会计核填帐面往来余额→分管领导签字→财务负责人签字→董事长（总经理签字）→财务出纳员付款
3.采购/外协付款（货到付款）业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）→财务部往来会计核填应付款余额→分管领导签字→财务负责人签字→董事长（总经理签字）→财务出纳员付款
4.现金提货（零散采购）业务流程图：业务经手人持用款申请（含合同采购计划单等附件）→财务部往来会计核填帐面往来余额→分管领导签字→财务负责人签字→董事长（总经理签字）→财务出纳员付款
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

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