金蝶EAS系统功能说明书-应付管理.doc

金蝶EAS系统功能说明书
——应付管理
大客户事业本部—EAS产品市场部
2008年7月

目 录

第1章 前言 1
1.1. 适用范围 1
1.2. 方案的编写目的 1
第2章 金蝶EAS应付管理系统 2
2.1系统概述 2
2.2系统结构 2
2.3应付管理主要功能 3
2.3.1初始化管理 3
2.3.2应付业务处理 3
2.3.3付款业务处理 3
2.3.4结算处理 3
2.3.6报表分析 4
2.3.7期末处理 4

金蝶软件 2
金蝶EAS应付管理系统功能说明书
第1章 前言
1.1. 适用范围
本内容适用于售前项目进行中，客户为了了解金蝶EAS集团应付管理系统的业务功能模块或为了制作标书时使用，进行提交的产品功能列表清单。
所有功能模块是从业务角度进行总体说明，从产品功能角度进行详细说明。希望能够给客户介绍系统全面功能。
温馨提醒：本内容不建议轻易提交给客户，防止流传到对手的受到攻击或与客户的业务符合度有差异。
1.2. 方案的编写目的
² 让售前人员能够快速提交给客户产品功能模块列表；
² 为售前人员制作标书或投标方案提供具体内容；
² 方便售前人员快速、全面、系统的学习产品业务和功能。

第2章 金蝶EAS应付管理系统
2.1系统概述
应付管理系统是处理客户往来资金管理的业务功能，是供应链管理采购及管理资金结算的重要流程部分，同时又是财务资金管理的重要内容，通过资金结算、往来对账、账龄分析等功能帮助用户统一安排资金支持，节约资金成本，为资金的统筹管理提供预定决策信息及控制依据。
2.2系统结构
应付管理系统通过对采购发票的管理及时掌握企业的债务，资金付款计划的控制可帮助企业合理安排资金支付，通过应付款与付款的结算处理可掌握欠款情况，并进行往来业务对账，账龄分析，保持良好的供应商关系，同时为日常经营资金管理提供事中事后的控制依据；该系统同时也是联系财务与业务部门的桥梁，可实现从业务信息到财务信息的连查，也可实现从财务到业务信息的连查，加强了部门之间的联系与责任考核。应付管理系统分为初始化处理、应付款处理、付款处理、结算管理、报表分析、期末结账几大功能模块。应付系统与采购系统、总账系统、出纳系统等功能的高度集成，构成企业的资金支付。下图是应付系统的结构图：

图表 金蝶EAS应付管理系统结构图
2.3应付管理主要功能
2.3.1初始化管理
初始化处理是进行应付业务处理的基础与前提条件，是对上线应付系统前的业务数据的整理过程。初始化处理包括设置启用期间、设置参数、录入（导入）启用时的应付账款余额未结算的应付款单据、未结算的预付款单据、录入当年会计年度至启用期间的累计发生额、结束初始化/反初始化。
² 期初应付单：录入期初的应付数据，在初始化结束前，可以从总账中引入；
² 期初付款单：在此界面用户录入期初预付款；
² 应付初始数据：如果启用期间是年度的第一个期间，此步骤可省略。如应付系统的启用期间不是年度的第一个期间，需要录入本年发生额数据，通过期初付款单录入。
2.3.2应付业务处理
应付业务处理是确认企业与供应商债务关系的法定依据，包括应付单的新增与查询。
2.3.3付款业务处理
包括付款单新、付款单查询两个功能。
2.3.4结算处理
对于关联应付单生成的付款单，系统将在付款单进行付款操作时，进行自动结算，生成销售回款的结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。
² 采购付款核销：对于关联应付单生成的付款单，系统将在付款单进行付款操作时，进行自动结算，生成采购付款的结算记录。系统提供自动结算功能，对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算的应付单和付款单，可以通过采购付款结算进行结算。
² 应付冲应收：对于既是客户又是供应商的往来单位，有可能需要进行应付冲应收的业务处理。系统支持同币种结算和异币种结算两种对冲方式；
² 预收冲预付：对于既是客户又是供应商的往来单位，对供应商的预收款，冲对其的预付款业务；
² 付款冲收款：对于既是客户又是供应商的往来单位，对供应商的应付款债权，冲对该客户（供应商）的应收款业务；
² 核销记录：可以通过结算记录查询得到结算记录，并且可以在结算记录序时簿上进行生成凭证或者反结算处理。结算记录只能是没有生成凭证的状态下，才允许反结算。
2.3.6报表分析
包括应付款管理的常用报表。
² 应付款汇总表：按照供应商查询当前期间内的应付款汇总表；应付汇总表可以联查到应付明细表；
² 应付款明细表：按照供应商查询应付款明细；
² 账龄分析表：查询往来户的账龄及金额；
² 往来对账单：与往来户核对应付/应付、期初数余额；
² 往来明细账：按照供应商查询往来明细；
2.3.7期末处理
包括期末检查，检查哪些单据没有审核，哪些单据没有与凭证对应；以及期末对账和期末结账。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

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