投资项目评估报表.doc

表 1 固定资产投资估算表 单位:万元
序号
工程或费用
名 称
估 算 价 值
占固定资产投资比例（%）
建筑工程
设备购置
安装工程
其他费用
合 计
其中外币(万美元)
1
1.1

1.2

1.3

2
3

固定资产投资
第一部分 工程费用
重要生产项目
其中：外汇
辅助生产车间
公用工程
环境保护工程
总图运送
厂区服务性工程
生活福利工程
厂外工程
第二部分 其他费用
其中：土地费用
第一、二部分 小计
预备费
基本预备费
其中：外汇
涨价预备费
投资方向调整税
建设期利息
3466
3486
1031

383
449
186
52
262
1104

3466

22331
22331
17443
2029
1052
2488
1100
248

22331
8651
8651
7320
870
51
1017
225

38

8651
8094

3042
612
3042
5052
3749

1303
2127
4319

42542
34448
25794

1486
3954
1510
300
262
1104
38
3042
612
3042
5052
3749

1303
2127
4319
3454
2899

2899

241

3140
314

314

469
100
81

7

12

合计(1+2+3)
3466
22331
8651
14540
48988
3923

表 4 产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表 单位:万元
序号
项 目
4（70％）
5（90％）
6～18（100％）
1
产品销售收入
24794
31878
35420
1.1
产品销售额
21191
27246
30270
1.2
销项增值税
3602
4632
5146
2
销售税金及附加
1935
2488
2763
2.1
增值税
1793
2306
2561
2.2
都市维护建设税
106
136
151
2.3
教育费附加
36
46
51

重要产出物和投入物使用价格根据表
序号
项　　　目
单 位
消耗定额
单 价(元)

生产负荷

1
原材料、化工料及辅料

A
吨
1.027
4538

B
吨
0.59
1368

C
吨
0.79
197

Ｄ
吨
014
2040

Ｅ
吨
0.011
1197

Ｆ
吨
0.87
132
2
燃料及动力

水
吨
174
0.54

电
度
2755
0.15

煤
吨
1.83
150

　 表 5 　　　　　　　单位产品生产成本估算表 　　　　　　单位:元
序号
项　　　目
单位
消耗
定额
单价
(元)
投产期
达产期
4
5
6-18

生产负荷

70％
90％
100％
1
原材料、化工料及辅料

4226
5434
6038

A
吨
1.027
4538
3262
4195
4661

B
吨
0.59
1368
565
726
807

C
吨
0.79
197
109
140
156

Ｄ
吨
014
2040
200
257
286

Ｅ
吨
0.011
1197
9
12
13

Ｆ
吨
0.87
132
81
104
115
2
燃料及动力

548
705
782

水
吨
174
0.54
66
85
94

电
度
2755
0.15
289
372
413

煤
吨
1.83
150
193
248
275
3
工资及福利

68
87
97
4
制造费用

730
939
1043
5
单位生产成本（不含增值税）(1+2+3+4)

5573
7165
7774
注：计算成果取整

表 2 流动资金估算表 单位:万元
序
号
年份
项目
最低周转天数
周转
次数
投 产 期
生 产 期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷(%)

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
流动资产

5997
7711
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
8567
1.1
应收账款
30
12
1194
1535
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1705
1.2
存货
30
12
4769
6132
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
6813
1.3
现金
15
24
34
44
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
2
流动负债

1038
1335
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
2.1
应付账款
30
12
1038
1335
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
1483
3
流动资金（1-2）

4959
6376
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
7084
4
流动资金
本年增长额

4959
1417
708
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

表 3 投资使用计划与资金筹措表 单位：人民币:万元 外币:美元
序
号
年份

项目
合计
人民币
1
2
3
4
5
6
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
人民币
人民币
人民币
1
总投资
56072
722
3959
5263
9220
2050
11234
14717
25951
1151
6307
7510
13817
4959
1417
708
1.1
固定资产投资
（含调整税）
44669
691
3787
5148
8935
1900
10412
14158
24570
863
4729
6434
11164

1.2
建设期利息
4319
31
170
115
285
150
882
559
1381
288
1578
1075
2653

1.3
流动资金
7084

4959
1417
708
2
资金筹措
56072
722
3959
5263
9220
2050
11234
14717
25951
1151
6307
7510
13817
4959
1417
708
2.1
自有资金
16000

2775
2775

7631
7631

3469
3469
2125

其中:
用于流动资金

2125

资本金
16000

2775
2775

7631
7631

3469
3469
2125

资本涨价

2.2
借款
40072
722
3957
2488
6445
2050
11234
7086
18320
1151
6307
4041
10348
2834
1417
708

长期借款
(含利息)
35113
722
3957
2488
6445
2050
11234
7086
18320
1151
6307
4041
10348

流动资金借款
4959

2834
1417
708

表 6 总成本费用估算表 单位:万元
序
号
年份
项目
合 计
投 产 期
生 产 期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷（％）

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
外购原材料
229921
11024
14173
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748
15748

其中：进项增值税
33407
1602
2059
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2288
2
外购燃料及动力
29959
1436
1847
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050
2050

其中：进项增值税
4336
208
267
297
297
297
297
297
297
297
297
297
297
297
297
297
3
工资及福利费
4800
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
4
修理费
22023
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
1467
5
折旧费
43995
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
6
推销费
2430
316
316
316
316
316
170
170
170
170
170

7
财务费用（利息、汇兑损失）
20231
3794
3340
2781
2549
1939
1299
995
428
428
428
428
428
428
428
428
7.1
其中：利息支出
18084
3503
3049
2490
2258
1680
1008
704
428
428
428
428
428
428
428
428
8
其他费用
13005
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867

其中：土地使用税
1050
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
9
总成本费用（含增值税）
(1+2+3+4+5+6+7+8)
366236
22157
25263
26484
26252
25642
24856
24552
23985
23985
23985
23815
23815
23815
23815
23815
9.1
固定成本
86235
5903
5903
5903
5903
5903
5757
5757
5757
5757
5587
5587
5587
5587
5587
5587
9.2
可变成本
280001
16254
19360
20581
20349
19739
19099
18795
18228
18228
18228
18228
18228
18228
18228
18228
10
经营成本
(9-5-6-7.1)
301727
15405
18965
20745
20745
20745
20745
20745
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455
注：除水旳增值税率为13％外，其他进项增值税率为17％。

表 7 固定资产折旧估算表 单位:万元
序
号
年份
项目
合 计
折旧率
(%)
投 产 期
生 产 期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1
固定资产合计

46558

6.3

1.1
原值

1.2
折旧费
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933

净值
43625
40692
37759
34826
31893
28960
26027
23094
20231
17228
14295
11362
8429
5496
2563

表 8 无形及递延资产摊销估算表 单位:万元
序
号
年份
项目
摊销年限
原 值
投 产 期
生 产 期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1
无形资产
10
1700

1.1
土地使用权
10
1700

摊销

170
170
170
170
170
170
170
170
170
170

净值

1530
1360
1190
1020
850
680
510
340
170

2
递延资产
5
730

2.1
开办费
5
730

摊销

146
146
146
146
146

净值

584
438
292
146

3

无形及递延资产合计(1+2)

2430

3.1
摊销

316
316
316
316
316
170
170
170
170
170
3.2
净值

2114
1798
1482
1166
850
680
510
340
170
0

表 9 借款还本付息计算表 单位:万元
序号
年份
项目
利率
（%）
建 设 期
投 产 期
达 到 设 计 能 力 生 产 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
外汇借款及还本付息
9

1.1
年初借款本息合计

3957
15191
21498
17915
14335
10749
7166
3583

本金

3787
14199
18928
17915
14335
10749
7166
3583

建设期利息

170
992
2570

1.2
本年借款

3787
10412
4729

1.3
本年应计利息

170
822
1578
1935
1612
1290
967
645
322

1.4
本年偿还本金

3583
3583
3583
3583
3583
3583

1.5
本年支付利息

1935
1612
1290
967
645

2
人民币借款及还本付息
9.72

2.1
年初借款本息合计

2488
9574
13615
13479
11021
7219
3262

本金

2373
8900
11866
13470
11021
7219
3262

建设期利息

115
674
1749

2.2
本年借款

2373
6527
2966

2.3
本年应计利息

115
559
1075
1323
1310
1071
702
317

2.4
本年偿还本金

136
2458
3802
3957
3262

2.5
本年支付利息

1323
1310
1071
702
317

3
偿还借款本金旳资金来源

3.1
利润

470
2765
4136
4291
4700
4704
4887

3.2
折旧费

2933
2933
2933
2933
2933
2933
2933

3.3
摊销费

316
316
316
316
316
170
170

3.4
偿还本金来源合计
（3.1+3.2+3.3）

3719
6014
7385
7540
7949
7807
7990

偿还外汇本金

3583
3583
3583
3583
3583
3583

偿还人民币本金

136
2458
3802
3957
3262

偿还本金后余额
）

1104
4224
7990

人民币借款偿还期（从借款开始年算起）： 8.75 年

表 10 损益表 单位:万元
序
号
年份
项目
合计
投 产 期
生 产 期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷（％）

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
产品销售收入
517132
24794
31878
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
2
销售税金及附加
40342
1935
2488
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
3
总成本费用
366236
22157
25263
26484
26252
25642
24856
24552
23985
23985
23985
23815
23815
23815
23815
23815
4
利润总额（1－2－3）
110554
702
4127
6173
6405
7015
7801
8105
8672
8672
8672
8842
8842
8842
8842
8842
5
所得税（33％）
36485
232
1362
2037
2114
2315
2574
2675
2862
2862
2862
2918
2918
2918
2918
2918
6
税后利润（4－5）
74069
470
2765
4136
4291
4700
5227
5430
5810
5810
5810
5924
5924
5924
5924
5924

可供分派利润
74069
470
2765
4136
4291
4700
5227
5430
5810
5810
5810
5924
5924
5924
5924
5924
6.1
盈余公积金（10％）
5769

523
543
581
581
581
592
592
592
592
592
6.2
应付利润

0
6.3
未分派利润
68300
470
2765
4136
4291
4700
4704
4887
5229
5229
5229
5332
5332
5332
5332
5332

合计未分派利润

470
3235
7371
11662
16362
21066
25953
31182
36411
41640
46972
52304
57636
62968
68300

表 11　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 现金流量表 （所有投资） 单位：万元
序
号
年份
项目
建 设 期
投 产 期
生 产 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷(%)

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
现金流入

24794
31878
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
45067
1.1
产品销售（营业）收入

24794
31878
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
1.2
回收固定资产余值

2563
1.3
回收流动资金

7084
2
现金流出
8935
24570
11164
22531
24232
26253
25622
25829
26082
26183
26079
26079
26079
26135
26135
26135
26135
26135
2.1
固定资产投资(含调整税)
8935
24570
11164

2.2
流动资金

4959
1417
708

2.3
经营成本

15405
18965
20745
20745
20745
20745
20745
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455
2.4
销售税金及附加

1935
2488
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2763
2.5
所得税

232
1362
2037
2114
2315
2574
2675
2862
2862
2862
2918
2918
2918
2918
2918
2.6
特种基金

3
税后净现金流量（1—2）
-8935
-24570
-11164
2463
7646
9167
9798
9591
9338
9237
9341
9341
9341
9285
9285
9285
9285
18932
4
税后合计净现金流量
-8935
-33505
-44669
-42406
-34760
-25593
-15595
-6204
3134
12371
21711
31051
40391
49679
58964
68249
77534
96466
5
税后净现金流量折现值
-7979
-19582
-7949
1439
4335
4648
4429
3875
3371
2974
2681
2401
2139
1903
1699
1513
1356
2461
6
税后合计净现金流量折现值
-7979
-27561
-35510
-34071
-29736
-25088
-20659
-16784
-13413
-10439
-7758
-5357
-3218
-1315
384
1897
3253
5714
7
税前净现金流量（3+2.5）
-8935
-24570
-11164
2495
9008
11204
11912
11906
11912
11912
12202
12202
12202
12202
12202
12202
12202
21849
8
税前合计净现金流量
-8935
-33505
-44669
-42174
-33166
-21962
-10050
1856
13768
25680
37882
50084
62286
74486
86690
98890
111094
132943
9
税前净现金流量折现值
-7979
-19582
-7949
1587
5108
5680
5384
4810
4300
3836
3502
3136
3649
2502
2233
1989
1782
2841
10
税前合计净现金流量折现值
-7979
-27561
-35510
-33923
-28815
-23135
-17751
-12941
-8641
-4805
-1303
1833
5482
7984
10217
12206
13988
16829
计算指标： 　　　　　所得税后 所得税前　　　　　　　　　　　　　　　　　　所得税后 　 所得税前
财务内部收益率：　　　　　　14.17%　　　　　　　17.60%　　　　 投资回收期(静态)： 8.66年 7.8年
财务净现值（ic= 12%）：　　 5685万元　　　　　　15965万元　　　 投资回收期(动态)： 14.77年 11.42年

表 12　　　　　　　　 现金流量表 （自有资金） 单位：万元
序
号
年份
项目
建 设 期
投 产 期
生 产 期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷(%)

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
现金流入

24794
31878
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
45067
1.1
产品销售（营业）收入

24794
31878
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
35420
1.2
回收固定资产余值

2563
1.3
回收流动资金

7084
2
现金流出
2775
7631
3469
26919
32118
35719
35259
34064
30415
26611
26507
26507
26507
26564
26564
26564
26564
26564
2.1
自有资金
2775
7631
3469
2125

2.2
借款本金偿还

3719
6014
7385
6848
3583
3583

2.3
借款利息支付

3503
3289
2789
2097
1398
750
428
428
428
428
428
428
428
428
428
2.4
经营成本

15405
18965
20745
20745
20745
20745
20745
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455
20455

2.5
销售税金及附加

1935
2488