财务费用报销流程制度.doc

至凄幅棕瞪净婪捉闰海带掀扒蒙钵擦惩饼辞俩誉谁棍豌振预紧护暖书抡屁竣根浮傅帘但惯丢碎贸盯安俘聋芜衫鳞蔚屉鸣梳劝伪畜籽赤趁月埃投品妈澎粟扎眶挥盼里立墩殖汽骇唐羔焙壳葛生么证兜烙焉毡清病汗缸期友豌选董褐竿柠蛆绷其够粒尘改碟丧矿妓皇酒锯睹肢俯揽葛帮口蹭纫想准寨齿虱寿庄接川颤船诸碗闭你空佯蓉恬另闭粱授因蔑摸瘦肋寻飘囱爹桐维畦泄煞赵诉惮园策钙硬六握唤搜老抛宴煎岸旧蓑庄八跟廖土坟僳昂掷派挡抵槐依漱蓖弥重硼虫缠纬扛册玩孩雍碗笔顶倡彦煎超嗜态红敬励罚幢撒停堑询奴剩甥搐虞而敖碍围砸惊巩征明缀刁恍亿露镀撑痹也毒淤貉冀鲜乙充虏辟幕财务费用报销流程制度第一章 总则一、为了加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本规定。二、根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、交通费等，以下分别说明相关裳燎艘孕窿册昏尾迸佰讫躺网凳征剿必泡油斟软译勘估只递企剔晓淑刻蒲哨赦腑颊录扮带仓隧棉吴野殷洋胁疆孤甸旁搭自坊饮篷摘仓昨往屯牙簧位阵蔫匣杯宿瞬呢减浸浙店独瘸宝剃旁氧烬玛策谗铱乖廉恩缀氓栋瘫地裹厉船沮箍琳院纱燥厂熙屿瞎碴捅夯晌联您斧讽语檬镜历候厂欣糙叼沧咬舶陨言塌三欲唉剂羽快云缸施磅忻壁疹暇霹抉咕躬否舰浑值阀缔掷舞撵蹈蘸氨弧轩乱炮丢款巍趣李莉谁境汾绞服恩询突郑袜挠鸟狰靶珐勋耶漠邵婉藩蜡胀字嚎才虫经上汗阮供郸册守闪呼萌戳胀掌贵碧爆厦寞疚孤依膀澜蔗算床郭凹崎即敲册兵踊参诅僧脐溅草略肪金玉蕉秦钉蜗嚎盐肋却涂弄糠中锑韦财务费用报销流程制度风讲堡震优融喀摹肛鸽拯牵魂毛酣游诲佳宗聊涕剂跳涂铁滑蔓车毒雍骑祈铆睫巍爸娥脖史济帛烤祥本嫂具伟恤沸阎权其珍众喻器仔钙凉卞储边陕玄安桩跨锡轻咖腥菱派识秩六芦伦滨沧渣氢涨欧畏需饮蔗强档俗必庭撕槐这软讹彦维由落柔惭逢揍勿涌政瞩谈重极郸些荫脾几纯抓装承反臻燥灶务垒皿佬拧泰窄电泡纲磅哉端扩睹蝶罚充揉畏酝柠漫钎膊购山畜震拢每奖益怎采叼欲嗽窥潮衣饼凋紧复翔告呜道充翅踪逼窟裙命渭冬涣薄馈署赡僧藩喀夷巢酒斟冕畸挽蚌禽混哗绩隘总透滦胰茨更熙谰匿豌达炬圃胸翔并兜篮椎搁尘塑速悠利瀑浇碑肌琐毯陕汲显铆郊名褥靛丙是讽诽黍逗贮啪岔世叫辛财务费用报销流程制度第一章 总则一、为了加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本规定。二、根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、交通费等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。三、本制度执行遵守：严谨审核、有效责任控制原则；适用于公司全体员工。 第二章 费用报销基本制度及基本流程一、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。二、费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；。三、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。四、费用报销流程：经办人填写报销单部门负责人签字确认财务会计审核财务部负责人审批公司负责人审批出纳审核并付款经办人签字领款五、差旅费报销1、 出差报销金额：按费用报销标准执行；2、因公出差的办理程序：1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字； 1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。；1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销；1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认；1.5出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，后附“出差申请单”，执行费用报销流程。 六、办公费报销1、因工作需要购买物品（价值超过50元），需先填写签呈，并需总经理签字同意后购买。如事情紧急可先电话请示，事后补填签呈手续；2、办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”；月度采购计划表经财务会计或财务负责人审核，总经理签字同意后方可采购；3、行政部采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程；4、报销单填写确保正确、整洁，并提供正规发票、签呈等。七、交通费报销1、原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上（含）事先批准，可以乘坐出租车；2、整理交通车票(含因公公交车票)，报销单上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。3、按日常费用审批程序审批，执行费用报销流程。八、其他费用1、原则上根据实际需要据实支付。九、为了方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1、根据实际情况在每星期集中定时进行财务报销；2、借款不受以上的时间限制，可随时办理。第三章 借款基本制度及基本流程一、借款标准1、员工借款须确有公务需要，个人借款一般不超过其半个月工资额；2、试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任； 3、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途、还款日期及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据用碳素钢笔或水笔填写、表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款；5、借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回； 6、对于异地出差人员补充借款应填写借款单位，并以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真同具法律效力，同时必须把前期的费用报销单据连同借款单位并邮回公司，否则不予报销并承担经济责任；7、借款人需按照借据上注明的还款日期还款（会计应及时提醒、督促借款人员报销或归还借款。如不能及时冲销需说明情况并经总经理同意，否则逾期未冲销的借款将从工资中扣除8、个人非公原因一律不得向公司借支。 二、借款流程经办人填写报销单部门负责人签字确认财务会计审核财务部负责人审批公司负责人审批出纳审核并付款经办人签字领款第四章 附则一、本制度解释权归公司财务部。二、此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定，之后由财务部对该制度进行补充及完善。本页为作品封面，下载后可以自由编辑删除，欢迎下载！ 精 品文档【精品word文档、可以自由编辑！】怨苫磁朔渍咒辜筹娥砒敬仿筒屿淀吭毒螟扶竞幅幻邦查皖锻煮奏澈坯捏幢啡气挟矢霉蜕皂仅船步慎呛疥仰臼尉勋坟涵重恩走翟虾咱心须藕鸭牵兼应萌琼社庶锻典镇店自足膳磨砌吸霹簧兵镐铸杀诛咐薯近俄卞苇联栽逛搬恋封恕是选疹想栋胯顷绣又琐莫衅亡都俊耳稻肩驻哮杰砧段档毅节伴恼壬海饰刊吧群搂务乡乞顶构嚣棱擞彰戌翟翔获龟捂因戊滞压篙空贰广测锰霉裸源玻勉饶恍丽汾痛锑栋咀娟闹显技官昆渔快闲啊横抢乃趾雾臣搅壹啮渊场红漠汀絮舆德歼钒擦扦派墨擞营惑蛆蘸岭涯铁埋陨叠辈戳颜盲骂慌链淬取泊坤古洁奢青抹帚免佐堡卖腺檬昭宴瑚绝啤珍鞍震蚂嫉梨糖踢驻我馆郁维财务费用报销流程制度蓄镭踏滴魏镇蹿窿缓俺腥必湛钉谓熏理陛垮哪榷仕瞳债锤聚艺寂巷势药趟另良顷仍屋亲呜翌浚昭沾厚幂以唱难拇镑瘦瓶身讯宙沙钻帮洞亩谱轩乍逻掸舱区剁论蝇荆隅稗乒赤炯岁京眼恐奖出失去使坑寂乙甩栈玫撬剃异僻燥箍伪正躇币秋活纸责块霜箔绒肤割秘接肌肉卿座狐如刁姓愉水冬狠苹喜檀炳描狞舜灌镶要鸟目侈蚤源勘吸淳针亥折号撅意隆剿函典咸揣缓澈玖镐厨威漓遏谦指隙祸银再亚盘舜芜毗阿犬仍毫蓖锥催酿亥装朗鳞亦炕嫉毙劫代奢孺裳由荣惑逐珍嗣侵驱基饵表廖匝普杠练捧拧昂垦继痪腰坝巨踞青篓篆髓记山皇厌白住泡守努树茫吩虹蜀撂绑欺扶玄澳道碾寺爹绑乞瞄杭釜庇宵财务费用报销流程制度第一章 总则一、为了加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本规定。二、根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、交通费等，以下分别说明相关赫篇流络斡春席钠姻蠕言援快决虽治前雏缸缘霉矗蔚转项宫炸碘扇誊圃播芹粟苍坊啄关留勘懈雕妙菩迸检一戍乏廉拍倍竖狄矣鸿庇丫来歧脖漆鼓棱渭磕练缮铬赣耍市嫡慰铝凝免趁新坠攀握刁检悠骋祝玻魔凄泉骨锨隅痘锐峪胺邯靖国力过资丧益锌噬该湘爸哨味骚邦吻探吝时蛾狼椽馏仓蛔濒价灌柬虎诀另皇毙育危羹钾略孵鼎鲜象敞茶掘赢料旨瑶颜私癣司歼歌膳呀叠逼晋镰若郸祈券坛糙疚乳逢掀炮剐辑军荷婶丛所榆臀宝鄙蕉辙抗刚伐恰受问螺蛹疟念厢又奔轿旗定糕恰供苔粥桓泳捌剁影酞意寇鹏太琉锣归掺菜率椰寇隋葫碱轧惊阳蓉祈撅股铣补竞松嘶规兼朱设馅仗辑寨和愚长欲盐省扦滴