业务流程图DOC.doc

K3整体业务流程 流程编号：FAST01 流程层级：Level1流程图流程负责人总 体 业 务 流 程成本核算QC检验销售订单MRP计划单物料需求计划生产投料单销售出库单产品入库单财务记账销售发货通知单采购订单外购入库单生产任务单财务记账QC检验采购申请单领料单销售发票销售收款采购发票检查财务处理产品销售销售订单+市场预测执行MPS&MRP运算业务范围1、销售运作计划 编制：销售部 2、物料需求计划 编制：计划部 3、采购申请单 审核：计划部4、原材料入库质检/产成品入库质检 审核：质检部经理5、生产任务单 审核：生产部调度6、直接材料成本核算:财务部1、公司依据业务员的销售订单来形成最初的驱动源头.2、依据订单,通过物料需求计划的运算，确定仓库现有库存原材料能够完成生产的任务数。3、计划单投放后，自动形成采购申请单/生产任务单。为后续生产、采购提供科学的依据。4、在原材料入库/产成品入库之前都配有相应环节的质量检验，保障材料、产品的品质。5、仓库依据销售部门开具的发货通知单，并与财务确认是否收到相应货款后，开具销售出库单，安排发货。6、财务部门通过存货核算及成本核算，最终确认产品成本。依据销售出库、产品入库、销售发票、采购发票形成财务相应凭证。控制节点销售流程 流程编号：XS01 流程层级：Level2流程图流程负责人销 售 业 务 流 程销售流程控制节点：1、客户档案：区域、专营业务员、行业、开票帐期、收款帐期、客户分类等信息2、通过设置客户的信用期限，系统自动生成相应欠款分析表，及时通相关业务员催款。4、所有业务从销售订单开始。销售订单客户档案销售发票1、客户档案 编制：销售部 客户档案 审核：销售部经理4、销售订单 编制：销售部跟单员 销售订单 审核：销售部经理5、发货通知单 编制：销售部跟单员 发货通知单 审核：销售部跟单员6、销售出库 编制：成品库保管员 销售出库 审核：成品库主管7、销售发票 编制：销售部跟单员 销售发票 审核：销售部跟单员8、收款单 编制：收款单 审核：9、记账凭证 编制：财务会计 记账凭证 审核：财务主管销售出库单财务记账发货通知单模拟报价管理报表1、销售毛利润表 8、销售订单执行情况明细/汇总表2、产品销售增长分析 3、销售区域分析 4、业务员业绩分析 5、年度/月度产品销售分析 6、销售收入统计表 7、销售出库明细/汇总表收款单 客户新增流程工程部备注财务部销售部操作说明1、销售部发起客户新增需求。2、客户暂时不分类别，按流水码新增。3、8小时内确认客户信息结束4、结束。审核客户信息新增客户新增客户 销售订单管理流程操作说明销售部财务部计划部备注开始1。开始销售订单维护能否达到交期2、销售部接到客户订单，跟生产部确认交期后填入销售订单。客户订单Y4、销售订单录入系统后，供销售部或管理层，分析统计销售订单情况之用。审核？N修改销售订单交期N3、能达到交期，直接审核销售订单，不能达到交期，修改销售订单交期后审核。N执行销售订单 销售出货通知流程销售部财务部仓库备注操作说明开始销售订单下推出货通知出货通知单结束1、开始2、销售部跟单员根据发货计划过滤销售订单；3、在K3中关联下推出货通知单。4、生成K3出货通知单5、销售部审核出货通知单（资金审核），客户已付定金直接审核，未付定金不审核出货通知单并通知业务员催款接到出货通知Y审核6、仓库接收出货通知单N催款 销售发货流程销售部销售部经理仓库 库管员操作说明销售出货需求收到发货通知单销售出库单1、开始2、销售部跟单员查询库存，确认能否发货，库存充足的情况下做发货通知单通知仓库发货，不够的情况下通知仓库备货。3、仓库根据发货通知单生成销售出库单，并打印出出货单，发给客户。审核结束5、结束Y备货N库存是否充足？销售扣款流程-未收完全款操作说明销售部总经理销售部跟单员仓库开始客户扣款审核销售发票Y1、开始2、销售部将客户的扣款信息确认后传递给公司。3、收到销售员的客户扣款通知，交总总经理批准5、总经理不通过扣款决定的，由销售员再与客户协商审核结束6、结束与客户协商N4、总经理确认扣款后，销售部跟单员根据订单金额减去扣款金额录入销售发票 销售扣款流程-已收完全款销售部总经理销售部跟单员财务部操作说明开始扣款通知红字销售出库单Y1、开始2、销售部将客户的扣款信息确认后传递给公司。3、收到销售部的客户扣款通知，总经理进行审核，确认是否扣款。4、确认扣款，在K3中录入红字的销售出库单和红字销售发票，冲回之前的销售发票。审核不通过则销售部继续与客户协商解决；红字销售发票结束销售发票审核5、红字出库单与之前的销售出库单核销，红字发票与之前的发票核销6、重新由之前的销售订单生成销售出库单及销售发票审核与客户协商解决N销售出库单业务范围采购流程 流程编号：CG01 流程层级：Level2流程图流程负责人采 购 业 务 流 程采购发票1、采购申请单 编制：生产部计划 采购申请单 审核：计划部经理2、价格管理 编制：采购部经理 价格管理 审核：财务部经理3、采购订单 编制：采购部采购员 采购订单 审核：总经理5、外购入库单 编制：仓库保管员 外购入库单 审核：仓库主管6、退货通知单 编制：采购部采购员 退货通知单 审核：采购部经理7、采购发票 编制：采购部采购员 采购发票 审核：财务部8、暂估处理 编制：财务会计 暂估发票 审核：财务主管9、付款单 编制：出纳 付款单 审核：财务主管10、记账凭证 编制：财务会计 记账凭证 审核：财务主管采购申请单采购流程控制节点：1、严格控制供应商采购价格，供应商价格趋势、交货准时性分析。2、采购计划的制定要充分考虑市场销售预测、原材料安全库存、在途库存等信息。3、原材料成本的确认通过外购入库核算、暂估业务的处理完成直接材料成本确认。4、外购材料的安全库存需要由采购部依据材料采购周期、市场销售预测设定。价格管理采购订单是否本月开票外购入库单N暂估处理财务付款财务记账准时交货分析供货价格趋势供货质量分析材料安全库存产品销售预测材料在途采购管理报表1、采购汇总/明细表 8、采购订单执行情况明细/汇总表2、采购月报表 9、采购订单全程跟踪表3、供应商交货质量分析 10、采购费用发票汇总/明细表4、供应商交货价格分析 5、供应商交货准时性分析 7、采购发票明细表 原材料成本核算 采购订单下达流程备注需求部门总经理采购部操作说明1。需求部门提出采购申请单；2、采购部按照采购申请单的内容向供应商询价；采购计划采购订单审核？Y3、如果有新供应商，或者新材料的购买，需要分析各家供应商的综合实力，如所有供应商都不能满足，回到供应商报价环节，或选择另外的供应商；如果没有新供应商或新材料的，直接生成采购订单4、采购员生成采购订单后交总经理审核，总经理审核批准后发供应商并留底。总经理不批准，重新走采购询价。要求供应商报价采购订单发给供应商采购订单留底保存N外购入库流程备注仓库主管质检部仓管员操作说明1。供应商送货到仓库后，仓库根据采购订单引入生成外购入库单，确认材料是否正确。3、仓库主管确认外购入库单，审核外购入库单入材料仓，交质检检验入系统待检仓；4、结束。结束外购入库单审核2、供应商超出订单的部分不允许入库 采购退换料流程供应商采购部仓库品质部检验员操作说明开始1。开始2、检验员出具物料不合格报告。3、通知采购部联系退货，采购部采购员联系好退货后，做退料通知单。5、供应商补货。结束7、审核后，找到原来的红字入库单，进行对等核销。8、结束。K3中录入退料通知单红字外购入库单不合格报告补货4、仓管员根据采购部的退料通知单生成红字入库单退料给供应商，并审核。6、退货后的发票处理流程需再讨论采购收料流程 采购结算-应付流程出纳采购部采购员财务部采购部操作说明开始1。开始2、与供应商对账完成后，供应商开具采购发票，采购员在系统根据外购入库单录入采购发票。4、财务核对无误后交出纳付款，出纳录入付款单。结束6、结束。核对外购入库单供应商送交购货发票请款单（签名）3、采购员填写请款单，并附订单入库单发票交财务审核。采购发票5、出纳根据采购发票做付款单，并审核付款。付款单 业务范围仓库业务流程物 料 收 发 存 业 务YNY采购订单销售出库单检验流程采购入库单生产领料单实 仓A产品入库单发货通知单检验流程委外入库单委外出库单管理报表1、库存台帐 2、出入库流水帐 3、物料收发汇总/明细表 4、安全库存预警5、超储/短缺库存分析表6、库存账龄分析表7、即时库存查询表车间生产N委外加工N检验流程Y盘点作业委外入库单委外出库单 盘点流程其他仓库财务部操作说明开始1。开始2、部门根据需要下达盘点指令3、仓管员根据盘点要求建立盘点方案。5、实际盘点并录入盘点结果结束7、结束。实际盘点盘点指令4、引出账载盘点数据建立盘点方案账载盘点表引入盘点数据6、将盘点结果引入K3，并保存 仓库调拨流程备注仓库主管仓管员品质部操作说明开始1。开始2、品质部发调拨指令。3、仓库管理员录入调拨单。5、审核。结束6、结束。录入调拨单调拨审核4、仓管员根据调拨单调拨物资到相应仓库。调拨指令 工程部材料领用及半成品入库流程备注仓储部主管仓储部工程部操作说明开始1。开始2、工程部需要领料时，手工新增生产领料单，录入领料部门及所领材料数量。3、仓储部根据工程部所做领料单发料，数量够时直接审核，数量不够时，与工程部协商后调整数量审核5、手工新增产品入库单，录入交货单位、半成品种类及数量，交由仓储部审核。6、仓储部接到单据后审核数量是否一致，如不一致调整后审核，如一致直接审核产品入库单，入到半成品仓。Y发料4、工程部测试后所作出的半成品可以继续使用的。生产领料单审核？协商数量NYN生产领料单修改数量开始半成品入库审核？YY工程部的用料及半成品入库全部为手工完成，领料无法控制，建议每个月对工程部的领料做一次统计分析。业务范围生产计划管理流程 流程编号：SC01 流程层级：Level2流程图流程负责人生 产 计 划 业 务自动自动采购订单转采购流程录入产品入库单材料出库成本核算投放MRP计划订单1、需求计划 编制：计划部计划员 需求计划 审核：计划部经理2、MPS/MRP 运算:生产部计划员3、计划订单审核：生产部计划员4、计划订单投放：生产部计划员5、生产任务单 编制：生产部调度员 生产任务单 审核：生产部经理6、生产投料 编制:生产部调度员7、生产领料单 编制：生产部调度员 生产领料单 审核：生产部调度员8、完工汇报 编制：生产部调度员 完工汇报 审核：生产部调度员9、产品入库单 编制：仓库仓管员 产品入库单 审核：成品库保管10、核算及凭证生成由财务完成计划订单生产任务单下达转生产管理流程生产任务控制节点：1、需求计划：需求计划主要用于指导生产排程，月度需求计划主要用于指导采购。考虑范围包括：安全库存、在途材料、采购周期、生产周期、运输提前期等期量信息的设置，设置越准确运算结果越接近于实际生产需要。2、物料清单需要严格统一，并准确。保障财务成本核算准确。3、依据产品生产周期，设置不同生产任务考虑多长时间范围内的销售订单/销售预测单。4、生产部计划员通过系统提供的生产任务控制台，合理安排生产，最大限度发挥车间产能。6、完工汇报单：对在制品进行工序完工情况汇报，包括完工数量、合格数量、因工/因料不合格数量等信息。并自动形成工人计件、工时信息，为财务核算工资及成本提供直接依据。8、产品入库单：对完工的半成品及产成品进行检验申请，合格入库。财务记账转销售流程生产任务单生成生产投料单月度需求计划生产完工统计生产任务单物料需求计划采购申清单.生产领料单生产任务单确认转生产成本核算 流程管理报表1、销售预测准确率分析表 2、生产计划明细表 3、月生产进度统计表 4、生产任务领料明细表5、周生产计划完成率6、生产领料需求分析7、生产物料报废统计MRP计划订单投放自动产生的自动新增BOM流程工程部备注工程部经理工程部操作说明批准后的BOM单1。开始2、有近似的产品时，根据原有的BOM复制修改成新的产品BOM；4、8小时内录入/确认BOM信息5、BOM单发布成使用状态，一个产品可以有多个BOM，但只允许一个是使用状态的。有近似的产品？BOM单复制录入BOM单空白录入BOM单YNBOM单打印BOM单BOM单核对BOM单审核BOM单使用低位码维护3、没有近似的产品时，直接新增录入BOM；6、维护低位码，使物料被引用的层次信息得到更新、保证MRP及其他物料需求计算功能运算正确，连续审核、发布、变更的多个BOM可只执行一次低位码维护。BOM存档 MRP计算流程生产计划员备注其他计划部操作说明开始1。开始选择MRP计算方案MRP计算销售订单2、确认后的销售订单。3、生产计划选择计算方案，进行MRP计算。计划订单4、系统自动计算产生MRP计划订单。5、结束。结束 自制任务单下达流程流程生产部备注其他生产部调度员操作说明开始1。开始过滤查询2、调度员查询MRP计划订单3、检查无误后，审核投放6、打印给仓存和各班组。备料准备生产。结束计划订单5、下达。7、结束。4、调度员排程投放下达打印下发 返修任务单下达流程流程生产部调度员备注其他生产计划员操作说明开始1。开始生成投料单2、返工产品入库后，生产计划员手工新建返修的生产任务单。3、计划员确认该任务。5、修正投料单后，生产主管下达该任务单。6、打印下发维修任务单给仓库、班组等结束7、结束。生产任务单4、任务单确认后自动生成投料单，投料单的投料即返工的产品，领料时可增减修换材料。确认下达打印下发 生产发料流程备注仓库主管仓管员生产部调度员操作说明开始1。开始2、调度员打印次日生产任务单，送仓库备料。3、仓库按任务单下推领料单，并配料。5、审核。结束6、结束。下推领料单按任务单配料审核4、仓管员根据领料单配料，生产部到现场领料。生产任务单 生产报废流程仓库品质部其他生产部操作说明开始1。开始2、生产现场有报废补料要求。3、在K3中根据生产任务单下推生成报废单，并打印交质检。5、库管员据签字后的报废单收料，6、收料后，在K3中审核该报废单，并由生产任务单生产补料单（领料单）出库审核。结束7、结束。K3下推报废单并打印审核仓库收料生产任务单签字4、质量工程师检验后，确认报废，则签字。补料单 自制任务单完工入库流程仓库备注其他生产部操作说明开始1。开始2、查询生产任务单。3、关联任务单生成产品入库单，录入实际完工数量。结束6、结束。下推生成入库单审核生产任务单点检数量4、库管员点收完工产品。5、检查无误，则在K3中审核。委外加工入库核销流程仓库备注其他采购部操作说明开始1。开始2、采购员过滤选择委外加工入库单。4、根据委外加工入库单进行核销。委外加工材料发出单和委外加工入库单订单单号相同的选择进行核销，或直接过滤出与委外加工入库单订单单号相同的委外加工材料发出单核销。4、结束结束核销委外加工入库单核销完成后，系统会自动根据委外加工材料发出的材料价格核算委外加工入库单上的材料价格 委外加工入库核算流程图备注采购部总帐会计流程说明开始审核完本月所有采购发票(委外),并勾稽委外入库单进入K/3委外加工入库核算”界面确认费用分配方法执行”分配”入库单价核算结束执行委外加工入库核销1.开始.2.审核完本月所有委外加工性质的发票,并和委外入库单勾稽.3.进入委外加工核算界面.4.查询未核销的入库单,执行核销.5.执行费用分配.6.入库单价核算.7.结束.委外加工入库核算完成后，系统会自动根据委外发票上的金额填入委外加工入库单上的加工费。如果没有做费用发票，不用执行费用分配。外购入库核算流程图备注存货会计总帐会计流程说明开始审核完本月所有采购发票,并勾稽入库单进入K/3外购入库核算”界面确认费用分配方法执行”分配”入库单价核算结束1.开始2.查找并审核完本月所有采购发票,并和入库单勾稽.3.进入K/3外购入库核算界面.4.选择费用分配方法为:按金额分配.5.执行”费用分配”.6.入库单价核算.7.结束.外购入库核算完成后，如果是当月发票，系统会自动把发票上的金额回填到入库单上，如果是跨月的发票，系统会自动生成红蓝字的外购入库单，红字冲回上月暂估的金额，蓝字入确定的金额。如果没有做费用发票，不用执行费用分配。自制入库核算流程存货会计备注流程说明开始进入自制入库核算成本计算结束1.开始.2.进入存货核算中的自制入库核算功能.3.成本计算完成后直接更新自制入库单价.4.结束.成本核算系统核算参数中选择;成本计算完毕后自动回填单价的选项.产品入库时，金额单价不用填写，为方便录入，到月底时，计算出成本后在自制入库核算里填写后点核算会自动更新到产品入库单上。材料或产品出库核算存货会计备注流程说明开始查询并审核完本月所有出库类型的单据入库核算是否成功结束?是进入”材料(产品)出库核算”界面执行出库核算查看报告,判断是否有错误?是根据提示修改错误否结束注:计价格加权平均法。1.开始.2.执行所有入库核算流程(7个子核算流程).3.查询审核完毕本月所有出库类型的单据.4.出库核算前,判断入库核算是否已经全部成功.5.分别执行”材料出库核算”和产品出库核算.6.查看错误日志.判断是否有错误.7.有错误就根据提示修改错误,再执行.8.结束.入库核算入库没有单价，出库也核算不出单价所有出库类型的单据上不用填写单价，在确定做完所有入库单价后，点击材料、产品出库核算，系统自动根据加权平均的原则计算出出库成本病回填到出库单上。