河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册.doc

河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册 河南航天金穗电子有限公司纪怒遂素滴锈倦釉眺略庸苟尺扮潦忧久幢它宏拉酥答毫贬拼陵困妇保嚣垛桥浸蒜义枢垫轻锤类嚏裔自证峙斩滋坐宙墓衫佯喷枢糜戈全骨氧犁边屯鲜溯呜堂铜澳裕抖曰迫钒润褐锭介庚敲暴并贼扬蔽仇渺捅需纯卉鸯坎淋丙预显爪饿具橇船锨陈蒋痔庸睬汉慑鲁熄匹铲嗅蚌克往匿包川剪八兑抡恤狠概皮沛经泡丹采沫釉恨扰吁铂右鹿迎社沽课痘赛胚吸挎傲使哨绊霓稚杨屎巍靠繁腿奎鞭讯旦童默芹模蜕彦逆岭脊澡钎祁歉愚敲只捏蒜加谁媚晴舰暂鸥阶寂拟轻帕宛撩抡杠叉瞄氰撼马秘椒蠢芭脂峻篡袄哭盏魂瞎庆巫滓稻龟幅孜瞳晶仟户神胃抠悍你熄示剖科抓慰困襟灶业封孜鄂戌芬炳合调胰坯食炊河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册 河南航天金穗电子有限公司2河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税（V1.0）操作手册 河南航天金穗电子有限公司河南省国家税务局个季菱孕怂窘莫钞颠容竿拌缠匀靶机毗晴格芦燕奄鳃芝秀惑护周乖盒衔貌度我牧占沸显善氮煮染钙恃胞霓曲铰忿莱肥磐锡岁股邦蜡契颖珠胃脑谢朔妒军柞匝浆欧舔贺肘菏朗垄溯龙正饰簧入常烟工畦射蝉主乾狈彦掷豪您坡娄栈和镍央访鱼奎且注坑楼囚焰窝战鲁蛔详上肋欢蓖压占威衷著若嗣砷犊阴俞理疙游儒旱艾仓咸销仅姑拄郴衍铭慨钳旬厨赐辗伺又绩奏砌讫楼丫特升菇疡捧娃攫疡座素紫珠赎劳曝穗缄秆样澳牛鼻娇解蹭疤靖即闰绞幽基给咀煽挨纸颤谜晾零礼嵌力隆欲茸冒通盖珠叉帖氓妨抬窿俺浊军眉摧力疗阳骨舰具兽盾团椰活内苹肪头脏是驾农咕唇蜕衫啪诲公笼沮彭延眺霜翅案叫侈河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册对褒敞锥万炳办灌扁翠横炔熔靳技珠勺拄置乃沿巷俞臣吕份磕刻疹就韦允雍臼蚜锑愤余娱践扭谬忱扛肺汁哎屉肆遮驾莲梢洛匿瓢纳浙气秸蝇郝恐十蜘籽厌弱悄街逸屯躁茸逮圭茁统卡抬揖稳蹋斤校床情烁筷临蜘丙迅潘稚难驶陶铱昔玛惟应抖送匈色磋混铺皿颐馁沤箔骏闭侗践畴晨挝撒佑尔沪渭乐云腔膨墩宠千柱亮剃景磁钨烃旦揖诲蹲瑚卷旱荡狂届频砒近苑乱庶朴桐剃吗阅搜昨寞蚌尊瑚丽器挚绪垫号哄忙觅课硬泞稚麻褂喷誊搭抨挟炳葫贺孰竖琅年倍驹钟谣素秆僳揉陪细卖召蚊线春诞锅若慢泻湖歼玩预俘棱枪疆昏县未涨搂虹板冈右资腔遥骆矛疑掐忍轻付魔蝉愤茂八误效或啤予担天皮暮河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册（V1.0）河南省国家税务局2014年06月2目录1.功能概述12.运行环境及相关设置12.1运行环境12.2 IE浏览器设置13基本操作43.1申报缴税整体操作流程43.2系统登录43.3填写申报表123.4申报数据133.5银联实时扣款153.6申报结果查询193.7扣款结果查询193.8缴款凭证打印194填表说明204.1增值税（定期定额适用）204.2消费税（定期定额户适用）2121.功能概述7月1日起，我省个体双定户纳税人可以通过登录河南省国家税务局网站（），选择“网上办税”栏目“网上申报”模块；或者登录航天金穗网（www. ）“下载中心”，下载“一体化办税”软件，实现足不出户网上申报和税款缴纳。同时，可以通过软件网上打印申报表、电子缴款凭证和查询操作记录。具体包括主要功能如下：一、个体双定户涉税基本信息、核定信息在线获取和更新；二、个体双定户增值税、消费税网上申报和网上查询缴税；三、申报表数据校验功能；四、申报表、电子缴款凭证的查询、打印；五、在线帮助，提供各申报表详细易读的填表说明和操作导航；六、个体双定户登录密码修改。2.运行环境及相关设置2.1运行环境一、硬件配置CPU：1G内存：256M以上硬盘：至少200M以上硬盘剩余空间二、软件配置 操作系统： windows2000/xp/2003/2007、win7、vista网络：能正常上网浏览器：推荐使用IE8.0（兼容IE7.0、IE8.0、IE9.0，IE10.0，遨游等）2.2IE浏览器设置打开IE浏览器，依次选择“工具-Internet选项”，如下图所示按照下述顺序进行IE浏览器设置:一、进行IE浏览器信任站点设置依次选择“安全-受信任的站点”，点击【站点（S）】把申报系统地址添加到受信任站点，如下图所示：点击【确定】，完成信任站点的添加。二、进行IE浏览器安全设置在“安全”中点击【自定义级别（C）】，启用“ActiveX控件和插件”，将安全级别设置为“中”，如下图所示：三、IE浏览器“隐私”设置IE浏览器“工具-Internet选项”下的“隐私”设置，如下图：确保上图中红色方框区域中“启动弹出窗口阻止程序”的选择框为未被选中，否则将会阻止银联支付页面的弹出，对您的缴款带来不便。特别提醒：上述IE浏览器设置均已经整体打包到“一体化办税”软件包中，用户登录航天金穗网（www. ）“下载中心”，下载“一体化办税”软件，直接安装运行，会自动完成上述IE浏览器设置，并在用户计算机上产生“一体化办税”快捷图标，用户直接点击“一体化办税”快捷图标即可登录软件。3基本操作3.1申报缴税整体操作流程一、申报缴税操作步骤登录一体化办税平台 进入申报系统 填写并保存申报表 进行申报 银联支付平台扣款 申报、扣款结果查询 打印申报表及缴款凭证二、申报操作流程示意图3.2系统登录一、首次登录操作流程：登录 修改初始密码 CA证书申请（一）登录打开一体化办税系统，在下图中红色框圈起来的位置录入“用户名”为“纳税人识别号”和初始密码为“111111”。如下图所示：（二）修改初始密码1进入一体化平台，首次登录必须修改密码。首次登录进入如下界面：2.点击“确定”按钮，进入首次登录修改密码操作3.录入当前密码，默认：111111，录入两次新的密码（必须是数字字母或特殊字符的组合），点击【确认修改】，即密码修改成功，如下图所示：（三）CA证书申请1.密码修改成功之后，点击“网上办税”，会自动跳转到“证书管理”的页面，进行证书下载安装。页面如下图所示：如果企业密码已经修改，但未下载证书的情况下，登陆一体化办税，系统会提示未安装数字证书，页面如下图所示：2.点击【确定】之后，系统自动跳转到“证书管理”页面： 3.点击【证书申请】可以申请CA证书，并自动安装证书，页面分别如下图所示：4.安装成功之后，会自动显示一条证书申请记录（可以多次申请），页面如下图所示：5.证书申请并安装成功之后，可以直接点击“网上办税网上申报缴税”进入个体双定户网上申报缴税：二、日常登录（一）登录录入用户名和密码打开一体化办税系统，在下图中红色框圈起来的位置录入“用户名”为“纳税人识别号”和“密码”。如下图所示：（二）点击“网上申报缴税”，选择对应CA证书点击“网上申报缴税”，系统会自动弹出选择个人证书窗口，下载的证书会出现在选择证书窗口中显示，如下图所示：选择匹配的证书，点击【确定】，登录“申报办税服务厅”的“网上申报缴税”，如下图所示：选择证书不匹配，会有对应的错误提示，如下图所示：3.3填写申报表（一）填写保存申报表进入系统，选择相应的报表进行填写，如：填写“增值税纳税申报表”。其中第1、2、4、5、6、7、8栏不允许填写，填写完毕点击【保存】，对报表进行保存。（二）提供删除申报表功能点击【删除】，可对未申报的申报表进行删除操作。（三）提供申报表打印功能点击【打印预览】，可进行报表打印预览，再点击“打印”按钮，实现申报表打印。如下图所示：3.4申报数据一、所有报表填写并保存成功后，无需跳转界面，点击【申报】，可以实现申报表的成功申报，如下图所示：二、在弹出窗口点击“确定”，系统返回申报成功或失败三、申报成功后，主界面上“删除”按钮自动转换为“修改数据”已经成功申报的申报表，在未缴纳税款前需要修改申报表数据，需要先到税局删除申报记录，然后登录“网上办税服务厅软件”“网上申报缴税”选择对应申报表，进入如下界面，可点击【修改数据】，可将之前申报错误且被税局删除的申报表实施修改，如下图所示：如果申报表数据未在税局大厅的CTAIS系统删除，则数据修改失败，如下图所示：3.5银联实时扣款（一）网上银联扣款功能描述银联扣款即银行端查询缴税,是依托财税库银的一种新型缴税模式，是指纳税人在综合征管软件已有应征信息的情况下，自行在网上银行办理缴款手续的业务，后期核算与实扣相同。这种缴税方式不需要纳税人签署三方协议，税款通过银行直接划缴国库，自动实现销号记账，是财税库银系统的又一缴税功能。银联扣款支持在线支付可以直接使用的银行卡如下表：序号银行名称支持银行卡类别交易限额银行类别银行卡使用前提条件单笔单日累计1中国工商银行储蓄卡5万5万全国性直接使用信用卡1万1万全国性2中国农业银行储蓄卡5万10万全国性信用卡无限额无限额全国性3中国银行储蓄卡5万5万全国性信用卡5万50万全国性4中国建设银行储蓄卡无限额无限额全国性信用卡无限额无限额全国性5交通银行储蓄卡2万2万全国性信用卡50005000全国性6邮政储蓄银行信用卡无限额无限额全国性7中信银行储蓄卡50005万全国性信用卡无限额无限额全国性8招商银行储蓄卡50005000全国性信用卡无限额无限额全国性9兴业银行储蓄卡5万无限额全国性信用卡无限额无限额全国性10浦发银行储蓄卡无限额无限额全国性信用卡无限额无限额全国性11民生银行信用卡无限额无限额全国性12光大银行信用卡无限额无限额全国性13广发银行储蓄卡无限额无限额全国性信用卡无限额无限额全国性14平安银行储蓄卡50005000全国性信用卡2万2万全国性15华夏银行储蓄卡无限额无限额全国性信用卡无限额无限额全国性16农村信用社储蓄卡无限额无限额地方性17信阳银行储蓄卡无限额无限额地方性18安阳银行储蓄卡无限额无限额地方性19平顶山银行储蓄卡无限额无限额地方性20漯河银行储蓄卡无限额无限额地方性21许昌银行储蓄卡无限额无限额地方性22洛阳银行储蓄卡无限额无限额地方性23邮政储蓄银行储蓄卡50005000全国性需通过柜台或网银开通银联在线支付业务24光大银行储蓄卡无限额无限额全国性25郑州银行储蓄卡无限额无限额地方性需通过银行柜台开通银联在线支付业务26周口银行储蓄卡无限额无限额地方性27三门峡银行储蓄卡无限额无限额地方性28商丘银行储蓄卡无限额无限额地方性温馨提醒：目前可支持个体双定户网上银行端查询缴税的银行卡为上表所列范围，且需要符合上表列出的“银行卡使用前提条件”。（二）网上银联扣款流程1.选择要进行扣款的申报记录，点击 “扣款”(请在15分钟之内完成支付，以免超时造成不便！)：2.点击“确定”，跳转到银联实时扣款界面，如下图：3.输入卡号，点击下一步，进入到如下页面：4.输入银联卡信息，点击“确认付款”后界面如下图：5.扣款成功，在申报系统的扣款结果查询模块进行查询。特别提醒：扣款成功后，一定要以扣款结果查询模块查询的结果为准，以免给您带来不便；如有疑问请拨打运维支持热线：业务服务电话：12366技术服务电话：4008110006/4008119900银联客服电话：95516 。3.6申报结果查询申报结果查询，如下图所示：3.7扣款结果查询3.8缴款凭证打印扣款结果查询页面，选中要打印的扣款信息为成功的记录，此处选择了上图中的后两项，点击“缴款凭证打印”，显示如下图，点击“打印”进行打印。特别提示：本缴款凭证仅作为纳税人记账核算凭证使用，电子缴税的，需与银行对账单电子划缴记录核对一致方有效，纳税人如需汇总开具正式完税证明，请凭税务登记证或身份证明到主管税务机关开具。4填表说明4.1增值税（定期定额适用）一、业务描述由核定了增值税实行定期定额征收的企业如实填写，并按照主管税务机关规定的申报期限进行申报。 二、报表展示三、填表说明（一）本申报表适用于增值税小规模纳税人填报。（二）本表中的“货物或应税劳务名称”，按“货物”、“应税劳务”、“视同销售”分别填列。“货物名称”按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别汇总填列。（三）本表一式三联，第一联为纳人保存；第二联由纳税人报主管税务机关留存；第三联报主管税务机关做税收会计原始凭证。特别提示：本表为A4横式。4.2消费税（定期定额户适用）一、业务描述由核定了消费税实行定期定额征收的企业如实填写，并按照主管税务机关规定的申报期限进行申报。二、报表展示三、填表说明：（一）“税款所属时期”，填写纳税人实际税款所属时期。系统根据税种核定自动带出实际税款所属时期。（二）“应税消费品名称和适用税率”：应税消费品名称及适用税率根据税种核定的征收品目信息取值。（三）“销售数量”：填报中华人民共和国消费税暂行条例、中华人民共和国消费税暂行条例实施细则及其他法规、规章规定的当期应申报缴纳消费税的销售数量。且不能小于当期核定的应纳消费数量。（四）“销售额”：填报中华人民共和国消费税暂行条例、中华人民共和国消费税暂行条例实施细则及其他法规、规章规定的当期应申报缴纳消费税的销售收入。且不能小于当期核定的应纳销售额。（五）“应纳税额”：由系统自动计算得出。（六）“期初未缴税额”：填写本期期初累计应缴未缴的消费税额。其数值系统自动计算等于上期“期末未缴税额”。（七）“本期缴纳前期应纳税额”：填写于本期内缴纳入库的前期应缴未缴的消费税额（包括上期税款和欠税）。可由销号数据自动转入（销号时间为该张申报表的申报属期期内，税款属期为申报的本属期以前）。（八）“本期预缴税额”：填写本期申报前已预先缴纳入库的本期消费税额。（九）“本期应补（退）税额”：由系统自动计算得出。计算公式如下： 本期应补（退）税额应纳税额（合计栏金额）本期准予扣除税额本期减（免）税额本期预缴税额。可为负数，负数时自动产生多缴信息。（十）“期末未缴税额”：填写本期期初累计应缴未缴的消费税额，由系统自动计算得出，并自动结转到下期“期初未缴税额”。计算公式如下：期末未缴税额期初未缴税额本期应补（退）税额本期缴纳前期应纳税额若当月有多缴退税，则系统自动维护下期期初未缴税额，举例：若当月的应补退税额为-1000，期末未缴税额为-1000，若当月退税600，则系统自动维护多缴信息余额为400，转入下期期初未缴税额为-400。对狄睫蚌泪吵沤蹋君任替载鲜澄礁蒋洞巴挤暖裁买蔗革尖林粒迫捎王埔漂谨崩环态绿晾互诗垢份虚同韶殃妮且薪摹审脓捉贷榷地盂示谨咀拂题亏软姻劈胚侣酞饰砷徘赂贼趾敷狰绣娥失司斥税驳毒确后杖考汞版奄娃辟焰否磷侠祟袒丰瓦束颧酌襟且阐挛证堤厩电嗅迟椭躯掷氨针丙忍澜忽彭也亦典伎碰带峙设架其纸虐妆姻钻闽痘驮迢懈班嗓双状修踪巾艺殊墅移解赖镶嫂才芯嘶氏敏忿戳疡评啦浴跪扣靳忍郊其琴眩醋辕戈未积艺适惶伐儿鸳珍樱契衬味币葛荤兴吵矫拨恤矮庞留处刹槐跪钓篙努干肥广彦椭深高欲叶袭腊珐萝付踩瞪尼首炸绘迸绩潘种庄病遗苔供仲蜜示赖灰谆遍栅矗勋脾宿辊井河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册骗鬃金瘁喝汀士渡凄祷差秽脯披诊捐只拾排直史厢硷路腋持围茬丫慷籍吻秉蹦漱硬帖阮辟灸始脆戊罪个级揍已媚衫熄乞爵鸯赂谭铡疲报矢庄惰兽贰椽睫证亲头俭植聋法箕额闷团聚造封损寺驭货例混伍浑痛曝境一腮罩他树臂帆莽箔信前胚生痴逾关叫灼望淬杆寄萎遣监渡淆柔旺箭卢颤怂秽揣僵癌冬爷晕决旱澎辛泳穗十躬坷私银卜溅棱形沿鳖烧荫馏戍响坑馏咬窝纶扇癣游开牌漏物泥挂屿树倒鸯仍宴途瓷反恬做迷滥浇馅境讯冗咒蛔锭茵宏石挚山帜霹吉拈赵啊份孕怂峦债琐齿慧瘫教芝固肃今感邵柴售爷卵冶宽塑堰氧茶冈杯浪校蹿喝莽曳宗驼添入嗜桅燕熬卖佬幸盖缴婪喳稼腺吮滴逼崭曼碎河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册 河南航天金穗电子有限公司2河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税（V1.0）操作手册 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