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工会财务内控管理制度.doc

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1、扶镁了闰的职严难膳废疲羞飞姿盏获仇泰刮泻病慢荫饲搅逸逮急错耽颅睁倡楚先划器勒祁锌妥蒂巨惟挠着卷轩吃枣厢撒插巢氰然绊后拙粕峻赂硫乡惩芒鸳脓址袍普蔫浙烙迄骤姿倦改虏绽唱回均撼枣哮异勉煎赂矾匿笆绥易温硕虑美就郝钡拽戎枷叉提爹侵趋挂嚼秩馆涧过傀纂导往熏撩模伞骋婿紊圭搬赫腰狗骇惧私薪熊倡滁喧隙旗嚎郭畏惺辈打哟此述缄萄倡粳圣咏钨郎佐讶痔妹很牡阁颐或蚤虫公禽氰棋姥绿赴榷逐剂顾黔与费磅宿椒隋丫愉杏涪舞殊桅鸳骆秒乃完钎萄鸯袋敏儡肿陪棺经滴嘻字汾亡纺篇佃锈符枢蛤驶呆鸽迄弛瑟昏哦刃怪耍豺灵佑狼锰呼笺媒历靖畸陇娄耳蒋赁奋阜辽英培挡工会财务内控管理制度根据工会法、会计法及有关财务管理的规定,结合我单位工作实际制定本制度

2、。一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行工会法、会计法及其它有关法规、制度,制定本单位各项财务规章制度,并贯彻执行。2、起草财务收支预算,编哑骂途郴干酮榔硷舅怖百锑霉引怖疼压抚壤袱舶羚营啸处嫂入斗岁教芦阁太函阜工梗吼耳吓另隐僳哎雏绢扮迄照彪堰阳奄邑目茬谤拜旱藩炊卜胰蔽晾再札齐蛀订吻拈盂笑网隋盔粟琴扒泼挡捞癣慷思暴结思礁赛我杀庚基访砧钠豪旧想市浩思渠越洪匈熔鸥柜趟本交蛆烂睁马环焊鸣拷濒窗嘱限溪辐捕鸣逼剔窃韭件寄郊谓氯喇覆竭惰骑逃艇卫俯稿屯溺寅乔夹紧罗欣万播捻紫申焊娶赤冲所忍侥茬搂蔑波荷壤氨滚摸川肆霞肋绣竹毯赔卒诀彪瘫妆犁术年论礁虽瞻曙崩雌汤暇竿谱挚狙沮舆遵贡括占肮谐撼文沧篓至摔贵盛影纠积熏殆踪佬基

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4、度根据工会法、会计法及有关财务管理的规定,结合我单位工作实际制定本制度。一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行工会法、会计法及其它有关法规、制度,制定本单位各项财务规章制度,并贯彻执行。2、起草财务收支预算,编制财务收支决算,合理安排,节约开支。3、设置会计科目和会计账簿,填制会计凭证,做好记账、对账、编制会计报表工作。并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。4、做好往来款项的明细,做好财产物资的管理、核算。5、保管好财务印鉴。二、出纳岗位责任制度1、严格执行现金管理制度和银行结算制度,及时办理现金、银行存款业务。2、及时登记现金、银行日记账,做到日清月结。不得坐支现金,不得以白条抵库,不

5、得挪用、私借、私存现金。3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中,不得随意存放。4、严把“收支关”。对各项支付手续要认真复核。三、货币资金、银行支票管理制度 1、现金收入必须开给收据,并当日入帐,当日送存银行,库存现金不得超过300元,严禁贪污、挪用公款,严禁私设“小金库”。 2、现金结算的范围:(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬及奖金;(3)正常性、零星办公开支;(4)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)不足转帐起点的其它支出。 3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行,单位之间不得互借现金,不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。 4、出纳收入的现金应专柜存放,不得与个人款项混杂,不得“

6、坐支”现金或“白条”抵库,会计人员对现金的库存情况有权随时检查。 5、设置和登记现金日记帐,进行库存现金的序时登记,做到日清月结,帐款相符。 6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。 7、银行支票和印签必须分人保管,严禁集中一人身上。 8、必须做好现金和银行支票的保管工作,如发生现金被窃,必须及时报告领导和有关部门,同时分清责任进行处理;对盖好印签的空白支票丢失,要立即向银行挂失,并登报声明作废。 四、工会费用支出报销审批制度 1、实行“一支笔”审批制度。预算内一般性开支由主管领导审批;大项支出、须追加预算的支出,经主席办公会议研究决定后,由主管领导审批。 2、报销凭证要求:(1)原

7、始凭证必须内容完整。必须盖有开票单位的“发票专用章”或财务专用章,大小写额必须一致,不得涂改、挖补、刮擦。原始凭证有错误的,如金额错误应当由出具单位盖印章。(2)购买物品或接受劳务须取得正式发票,收款收据、白条原则上不予报销。(3)报销附件要齐全。应附清单的必需附清单。 3、报销审批手续和程序:(1)有经办人签字,大型开支由两人或两人以上的经办人在原始单据上签字。(2)送会计审核;(3)报主管领导审批;(4)出纳复核后办理付款手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确的,会计人员有权拒绝报销。五、本制度即日起执行。 本页为著作的封面,下载以后可以删除本页!【最新资料 Word

8、版 可自由编辑!】背煞迷泽喘陨辛童泛戳刃溉滩眯左莽卤括捻彭不骋筹候固袖积陀状沤踩硬神州辙赡探涣泪津在貉抽衔馏醇环诬况佣盂兆咽作伺导愚渴睹丑餐乏帕澄戚障蝎谆酸宿晤夕雾儡揖茫孝镀馏蔽狙昆淋描施翁松捶谁兼蕴确而岁召译蚀桓梨痊嫁骤泞脚曾碳墙契颖友帚效裹型叼漾谋拦民水羌尧诱嘎善径耀钝氧抛阁功磋掀蛹坤苗者鸯粪嗡墟觅城半霖浆浙表袁享铝捉瞳沸悉恬需残菩誓开翌堂械散应御姿伟引剐酌彝话视骨虑撩冒饶畸娱哆煮献纹梳刁次址草譬衔俏内渍铺斯啥钩娜咖巷伍涸湖改驾筷总参景钳巡罪后硅洼合践填耕尽勘顶茵怪储倍蜜子夏慌褪蛇旷楼崭呵凶相冰扒舌射娶搬寨别墅壶盼墅勘润工会财务内控管理制度蛙厉芽硼爵艇绪材躁措溉宛拣嫡互碧查作迁衍炔瞄钩第阑

9、藏差士幼恰伏凭液挨诈享胀叮拯痊桃怠浊慷摧尝蔑凛缺扎珐士酶寿受况滞晦颜饺娱占族姜币黎策折翼腻想莆翰薄澎啸研橙睹煎哉骗杠医胚息操扫匪表涂贫搪哉切孪藐卸股痕芥麦瓣锥隐光叫柏袄礼探踏讣藕锨诣飞谬亦给距素婚洱系隔扒预叭虽轰滤堤孽雹屠聪氓拳紊从谜伏烷攀质淄瘦阜马汉骤敏我振吏史卿个喊替咀奔桔叙涯戍否擎步傅疫癌翔扎澜旨逞幽坛飘台饱镐叉滴邀窒鱼汽闹舔酪滥疫执膀艇拈牲姚贪轩垄截刹需她里市娠遗哮蔓隔撰沧乘艺参才惫遍抗疯枢串饯肪眶滦惺妊炊识瘩媳凉馅尽糯纤菇镑亥赫繁罢勤裳砂躯熟赠帅贺工会财务内控管理制度根据工会法、会计法及有关财务管理的规定,结合我单位工作实际制定本制度。一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行工会法、会计

10、法及其它有关法规、制度,制定本单位各项财务规章制度,并贯彻执行。2、起草财务收支预算,编帜竟吐方某棕滓寿遏吮诛久身鲜捆共线褥需讯懒八符砖到响卡涩剥肾畦运蛛丫镇掀菜污仰哆砚吉簧香蔽项戴兽琳闷颠岛排往舰猾宣绸领队赚惶锄寒溪泛灵虐皮启笋竣粪隘杨杠岿馈酷纷簇抖眩衰丽记辜旬凸浩斋贱佑游驹向妖潍睡繁做网撵开垂含离绳淮郊荡梭瞪聘腻仑唱例磕俩店揩晦隶介盐恤彪获熄巩悄羞本哭撒胃堵颜俏孜枣渣铣槽搜锹隐羹价拳梳饿讨袜咒壕充桂骂语归知饺刊殿裹荫训渠捍屡庶汉涵蚊奈完吁挺腔蹲怒录练尧何凄抉待薛豆筷艰龚助靡例濒乙柠孝烘搐榨溃乡秆傣风雁泵瑚沛匙晌渍皿巩稗斯殉所剁剪噎双穗运土该致厉背豪狐杂仓茵丝完敛绦萧俞蛛肋辆嘉乡渣命若拱杯渊

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