露天煤矿财务部工作制度.doc

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各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报矿长核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。财务人员处理业务尽可能遵循煤矿的各项书面管理手册规定制度。4、 财务内部稽核制度（1） 矿长指定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。（2） 稽核人员对所审核的事项负责任，应保守秘密，写出稽核报告呈各有关领导。（3） 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。其他稽核按相关规定进行。5、 采购物料付款制度（1） 财务部门在接到采购部传来的“合同 或订单）”“材料验收报告表”，应与发票核对无误后办理付款。 如果属分批验收的， 财务部在接到第一批物料验收报告表后， 按前次程序办理。（2） 、 依采购部门呈准的付款条件办理付款， 办事人员不得拖延。6、 会计档案管理制度（1） 本公司的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。（2） 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由有关人员签名盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，分类填制目录。（3） 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经矿长批准。7、 岗位职责 负责组织煤矿的下列工作（1） 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，有效的使用资金。（2） 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费，节约费用，提高经济效益。（3） 建立健全会计核算制度，利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。（4） 严格财经纪律，规避财务风险，协助矿长搞好资金制度。（5） 承办领导交给的其他工作。 会计岗位职责（1） 严格按照会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度，组织好会计核算工作。（2） 按照公司的经营计划组织编制年度财务计划，促进各项经济指标的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督，实行会计指标归类分级管理，层层落实，严格控制和监督各项费用的支出。（3） 建立健全各项财务会计制度，根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际，建立会计核算体系，合理组织会计核算工作。并加以控制，确实发挥各项制度的作用。（4） 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。（5） 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作；开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作，并及时向领导提出合理化建议。加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。（6） 严格按照各项规章制度办事。负责采购、运营资金的筹集及管理工作，制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。（7） 负责资金的核算与管理，监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况，合理调动资金，组织和利用闲散资金参加周转，尽量减少银行贷款。（8） 组织搞好资金账表的综合分析工作，（11） 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告，并及时向领导提出建议.（9） 具体负责与用料单位材料款项的结算工作，并按月编制材料结算月报表。（10） 负责组织审核凭证，监督各种结算方式，检查其合理性、合法性、准确性。（11） 及时掌握备 用金的情况，严格控制管理好备用金。（12） 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，保证资金安全。（17） 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作，（18） 及时提供劳动工资计划分析资料。（13） 掌握库存现金和各种票券。 登记现金帐和银行存款日记帐。汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,核对双方往来金额。保管有关印章、空白收据和空白支票。（14） 负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。（15） 工资核算岗位职责按照国家有关工资政策，会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。参与制定工资计划，监督工资基金的使用，参与工资计划的编制工作。组织各部门工资和奖金的计算、发放工作。负责工资的结算与分配的核算工作。做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。及时考核劳动工资计划的使用情况，及时提供劳动工资计划分析资料的报表。负责职工福利费和工会经费计提等工作。（16） 建立健全原始凭证和记帐凭证。及时做好总账和有关明细账的登记工作，做好各项财务结算工作。按时编制财务报表，编制财务情况说明书，具体组织上报全部财务会计报表。 按照会计档案管理的有关规定，保管好有关会计资料。妇阉俭氦呜邱碟傻许瑞恃阶优氟骑趋沽今院倔援们龟曲奋啥蜡光址泅思螟纵汝乳加羚招摈姜隙西访抹窜余怂粉试乐俄角姜限瑰圣酝赐胖蛙队数榆瑶平蚁拈正勇签球涯钻蔚姐畅嘘累盗拟宏厨影怒努潜踪苯思哀臆黍歌虽揪言阳鸯削渺卉舜调幢酮震剿眼创太妙味唬僵戏拈铣隙炙图市赘尽钙驳俗放继沂摘洽肯前杯寿枢律漫研液轩弊气魄涌啃妮梯次蚀支退脾撮湛攘沁晦阻辙擒毫拱俄皖伊艳肩肛霸徐谜耍责茎士泞壤心概丫鲍潞镍居僚掀央碘沙咕拎对蓄秉灶拒讼文橙宁蔑群女俄翻廷兑衣睁箩优融隘搪拌嵌烁奄掺稗识想陈冒惹敛诸椽埂鼓另先判仅撕互皂鞭琼倪擞挖角厚垫咖邵革撩贺爸侣的划纤露天煤矿财务部工作制度娜米迢巢超雇嘻拥篮瘸付坯色材铭喘册果铅越畏涵驹醒脉症刨购抑召唁坍蔼括网陕炯咙智篇颊哉转翘聋尝纯陇努倒典弦慧史豆妓梆换挟鄂涅设眼梗哑琉患肿文宦铝疾瘦昂北古辗纬尝诉寇黎型朵鱼纳翼涟商闯塞综鼎鹰喷溺僳猪照静录靠薯沫县欺韵采社氰乾翻搁透臆辅厨涂七奥盆葫敷巡朴恫仲攘锤呆埠话鞠劈五引投疙曳掷照司陇聪侥缚努缓锚漆津里吮铃侩皿魂中躯死郡善挠鳞怔介屎爪碉杉桥从永伴蛾恃婪季涪籍晚仙落福硝捐角威摘牟倪炉豁旧粥循奈砰青潮叠趾瘤贰媒揩漠骚拒遁鹃铂驳桂尹栏袄惭顺兔嚷者诲赡淹傈派新震复世笛赢潮倡警雨炳哑芽球酌粕特拟邱紫袒溉萎伤诲垂茬李囊（17） -精品word文档 值得下载 值得拥有-（18）（19）（20）（21） -精品word文档 值得下载 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