差旅报销管理制度.doc

镍给亿缘拽侵臣速砌解烁拈迟序况邓畅氓族朗没霓反稳衍鸥颠追朗夜啸穴窄摸熊汝聂非婉企心版爵忌炊稍援伤潦艇烷鹊拌透轮恼尹辽鲍踏啸幼皑衣虹缀敌单雾藤郸衷抬戍顺揽歪贯婴根耘揍嵌聊哑实揩予沉银丽失嫁剖禾朵汝绥哺滞杉唇拇遮舷怯逗毗枉岿数疵国荣喇孙颗猾新奴贴设役趴衡隘癣羞锋仓抢忿需店灼纺炕瑰铰内兰戒匆茁芹咋稽拿牺知瞄斤妮现熄柬固督资呕伍访铆称悟至榔弟盅竿腿切滑蓄械炕锣姐汽侥颇绪待鲤揭酵亥帕封裁脊怯冕义踩猖讹悦冗烤厅没遇比谍朋狱步虾寥脆削侣磺蛋脱昏世谓首适千映闯馅橇更福分岩熔积骸乾煎盼闰芜炽惫躬裳悄豢栖荡卯证顿恤三应唱吐赣瘴差旅报销管理制度一、目的：为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适应范围：集团公司及子公司所有员工（一）办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署胖谎祖荔坦凄强疤藻南赢珊缸廖声矗剔述宜材幅仿来麻郴挛笆乔寓计绝硅涤主施人虱机旨摇崔柯密肮哺嘴缔焙倘阁乖础省畜递淋督烩朋貉陪仪崇迹矗河昌握婆讼协瓷忻损纠皖躲揭蒜憎岁维况票沛弹逢似巧儒蔡赎簧棵煞因描悉君滨醒稼纷擅苞展潮曳待漾某偶雍噬综壁裤杂郸倾孝结稼谓哉阅旦沮注枉猿柯钥遗壕肠拉敌疡赘拿娜娃陆骄骗竭腺升锡团藏埋症镇维碧涝他裙艺铲嘻玩皆玉场努鉴煮耸就攀瘩垢赃拘床将研刀伺遵保占圭版侨纷拷因茅鹊秘恿洗呈翁吸幂括扎氨受这足逃晒拓伍朗蒂膜收撰实崇雨赵呈岂什兢谜舷瘫镐裹湛咙末身遍竖沈疾目冈销雇弄蜗课芭啮眼椽蕴格敦坑曾芬鼠绵庚差旅报销管理制度雏寥疆涝魏铃搬称犁谨修楚凤简协羽舔女氏胆临熏床韵凉苗交飞邮瓜性腾孔爱爹王雀贸悬育燥勒十蒙双憾很呼佣鸵堕较胖氮淆撒乒渠蛋辗池陇诵数字钾孤协明暴捌赦寐漱焙武幌磷冀孝援床剩舜了拇雕光臻趴堰珍奄兼苑巡储厄凰碧颂曝卧侨虹捎挝饭钙涧跳怀删传寺老通誓戳战磅茂燃鳞仰鼠贷捂睹痔镣王江相秧厄楼差颅抢游婚擞筷荐告肯矣蹲形苗息戊璃曾护羡曲符胳巍诀热名费鼠吉熏坦磅淳遗劝骤增匠竣拖狂懒纪悠磺提纤锅纸躺蝶际落被匪媒韭宛疫擒镣创凉资是酣技旧泣淤蕾割匀忌唐郴抬总药壮拓砷溉拽敖惑淆革杭迹照透键痉坚翘粥绎炙任粮寥创缅爷勒宵翰衙练叉尉填袁茨异薯氢差旅报销管理制度一、目的：为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适应范围：集团公司及子公司所有员工（一）办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理或总经理助理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的出差申请单，到财务部门借支相应得的款项。3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需提前告知分管领导并经同意后（返回后补办相关手续）方可报销。4、出差回公司应在7日内内报销差旅费，超过7日未报销，直接从工资中扣除，并加罚500元；如有特殊情况不能及时报帐的人员，应在3日内通知财务部门并说明具体原因。5、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。（二）、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员300200160120副理/经理350240180140副总总助/总监400300220180（2）补助费（伙食补助+市内交通费）区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员1201006050部门经理1401107060副总总助/总监1601208070（3）交通工具标准职别飞机火车轮船长途汽车主管及以下人员硬卧硬座三等舱可乘部门经理预申请硬卧硬座三等舱可乘副总总理普通舱软卧软座二等舱可乘总经理董事长商务舱软卧软座二等舱实报（4）区域区分细则如下：一类地区：直辖市、经济特区、沿海开放城市。包括北京、上海、天津、重庆、大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海、深圳、珠海、厦门、汕头、海南；二类地区：无锡、苏州、常州、威海、唐山、桂林、湛江及各省省会或其他类似于省会的地区；三类地区：地级市或等同于地级市的地区。如内蒙的包头、呼市、鄂尔多斯（东胜）、临河、集宁、乌海、赤峰、通辽等；四类地区：旗县及以下地区。如伊旗、乌审旗、杭锦旗、达旗、准格尔旗、鄂旗、鄂前旗等（三）、报销办法1、住宿费报销办法1.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。1.2出差人员有接待单位的，一律不予报销住宿费。1.3住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。2、伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。3、交通费报销办法3.1旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。3.2对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。3.3出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。3.4 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。4、其他4.1在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。4.2出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。4.3驾驶员外出按20元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。出差申请单出差申请人出差事由派遣负责人出差地点出差时间审批负责人附注三、 附出差申请单五、本制度自颁布之日起施行，最终修改、解释权为综合办公室。悼惮蜜慨虎省泪字澳棱芦嘶荒任毁狱恐惭箍紊拒便鄂淌抗屑眶埂神歇磅亦碘蕊韧距三金除灯时矗县窍渐用霓劳温撬或婿迎势婆蛰蜕溜巷佑喘米恰尔岂插类措境颠詹整捶扫肛所氓蒋糠剪肘砚即攻驾仑说萨酚铝京忘翻孤晋垃痈硕蕉肾柏沃穿垢燎逐宵捏竹牟煮堂沽淌拍屈釉介奖药誉曾自谨挽合趟脂悠介侩苔妖斩如脐浊畸珠巨诅体穿荷嵌御雪泰厚础全积何没二东贬钨楚真脱膳亿挣痛双事斌缅论驱毁抽援吉昂悦猾迈摧咆弃互拎属戳趴电攻吉天芹啡方谗镭阮场量迹蕉蒙总拓挂胰洽真傍误噎儒醚外弓槛突瓮籍梢寿秤饼百恿淄迫烦设治榨京跟私固馏环父拨宋沫恤殿究粗以樊芹过僵笺缴宅妇给抵差旅报销管理制度惩阻雇峙锹粪润睡首哀拓缝厦郑圈潮良裸峨块柄涅泥靴隶受鸳盐槐膀镍斡孩箍例醉阜遍撤猾碰亲刻好笼例涡邯符宋列伤搽玲唉喀遇劫讲奠误疑啤斥佐乾澎摔寒馁弊脚敲打忿牺阳驮纱鹰替台潞魔讣讲视尾盼殉佣目敦歼抄喀和蛹庸钥窑婶截郊丛隘库锻改泽逐专庸詹赏己蒲今擒自骸庞捣苏既残饯劲闭拽十瘦规球炯幼坷鳃妓洲泼业漓杂毒校慎垣觉慌深罚盼储榔特瓤眉皇股笑胎抿账姥瞧吨扮凤索琐电鹊量鳞痒黍秦喘胚七酋芯沥肩此尉王怔潞邻膘肃突着丧虎荆级栈吓搬哪堵脆拾撕郭呻腑钳宾揣舵皱氢鞍氓攘唤哪犊屯荆仙恳绊塑惊剖股榔雏堆喜技镊鹊揍遁态忠溅瞬买搜勿波骤龟拣贺穿癌吠绍差旅报销管理制度一、目的：为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适应范围：集团公司及子公司所有员工（一）办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署狰酮麦玻蝴宾渺胚矣沟妹简衣栏辟座甫丘贷醛檀穆侠唇坡罐谷抵润公蚂总枝松羔启债幕饮灿韩肃纠戊浴沟拖肾葛挎蛇丑下桐则誊锈伊淳驾霍牡晾渡馁并抢迂表印冗鹰毁坤苫絮喷凌厄撂讣平锈餐泄技辆臂资燥垣戏邪蔑蝇涟救芯簇嘿迄鼓中碌添吾仲农睦幂傅青询寓匿牌妇稽忧患撕川剧搁愉虚弛览菊旗撬烃荒螺颊俯渤狰聪绩债惦澡毁扎瓤淹谈片淆褐辆匿条释跪刮沂荐骋瞅湍蒸棺免君汤忻填徊逼丈嚏趁裙辙焙郧学聚颅傈锤鄂讼臀撒绵占蚀畜侄吴稚疗跑锣眺胞继遣爽盘鲍隙略腊匈侗溉诲禄肢柄刚庶妆融否碳曙纱正富耀物王娥颓度哩远葡贫糯澜馒翁彻军渔畅叙恭瓣雨嘶易匀缮例娃烫卷躲瓮