日杂公司财务管理制度.doc

日杂公司财务管理制度 为加强本公司财务、资金的规范管理，促进公司财政运行良性循环，根据上级财务制度的有关规定，结合本公司实际，制定如下管理制度： 一、票证管理制度 公司对外收费各类票据必须使用统一发票，由财办统一掌握，如因工作需要，各办向公司财办领用。严禁打白条或使用不规范的票据。发票使用各办应指定专人管理，所收款项必须及时足额存入指定账户，并按时向公司财办办理领用结报手续。 二、现金管理制度 1、现金由出纳一人收支结报，建立现金日记账。出纳要自觉执行现金管理制度，不得移用、挪用，不准多头管理现金。 2、各办、各线收取的各类款项，尤其是现金（包括上交款、补助款、罚没款、房租款、赞助款、卫生费、摊位费、手续费等）必须及时向公司财办解缴，不得截留，严禁现金坐支、抵扣。如需开支由公司经理签批后，在公司财政统一收支。 3、工作人员的支出一般不作预领款。如所需数额较大，经公司经理签字同意后方可预领，并必须在次月10日前向出纳结清。 三、审核、审批制度 1、公司财政实行公司经理负责制，各项支出严格实行公司经理一支笔审批制度。公司财办对报销凭证的合理性和合法性要进行审核，对不符合财务规定的要提出意见，及时纠正。 2、票据须由经办人签字，公司经理签批后报销：审批权限为3万元以下由公司经理审批；3万元以上（含3万元）由公司联席会议决定后公司经理签批。 3、专项资金（民政、救灾、扶贫、农发基金、农田、水利、交通、土地项目补助款等）必须专款专用，并纳入公司财政统一管理。资金使用由分管领导提出方案报公司政府审核。票据由分管领导核实，报公司经理审批后列支。分管领导对资金的使用情况做到及时监督检查，以确保专款专用。 4、拨付村级集体组织的资金，公司财办必须划入村集体财务管理中心，严禁现金领取。 5、公司工作人员的工资按有关规定发放，单项考、月考、年考奖金由公司考核领导小组负责考核，报公司经理签批；公司聘人员的工资、奖金调整须经公司经理联席会议研究决定。 四、财产管理制度 1、各办所需的办公用品，统一到文书处领取。办公用品购买由经理办负责，其他人员原则上不得购置，未经公司主要领导同意擅自购置的一律不予报销。 2、经理办对购置的公共财产必须进行登记造册，失少和损坏的由个人负责赔偿。已受损不能使用的由党政办负责修理，不能修理的以旧换新，确需添置的，经公司主要领导同意后由党政办负责采购。 五、开支标准的若干规定 (一)公务接待 1、凡兄弟公司来我公司工作需要就餐的安排到公司机关食堂就餐。事先报经公司主要领导审批招待审批单，陪同副职签字，一般干部不得签字。 2、召开干部会议，每人每次中餐补贴5元（如安排用餐则不发补贴），并发给相应的交通费补贴，由村干部本人领取并在底单上签名。 3、未经公司主要领导许可，任何个人不得私自购买礼品、土特产品等，否则不予报销，一切费用由个人自负。 4、看望慰问党员干部、会议纪念品、购买土产等超千元的大额现金开支，必须有具领人签名和及分管领导核实方可报销。 5、公司干部工作餐补贴每人每月50元。 (二)值班补贴 1、法定节假日值班补贴每人每天20元（春节期间年三十正月初三值班补贴每天70元，其余几天值班每人每天50元） 2、双休日值班每人每天10元。 (三)交通费 1、交通费补贴：副职有私车的每人每月补贴500元，无私车的副职每月50元，中层干部每人每月40元，一般干部每人每月30元。 2、下乡补贴：班子每月80元，中层正职 70元，中层副职60元，一般干部50元。 (四)车旅费 1、严格控制下村包车。突击任务需包车，须事先报经公司主要领导同意，由分管领导提出申请并填写用车审批单，凭单报销车费。 2、周一至周五接送车实行包车制，接送一次110元，每次由党政办安排人员进行核实人数并签字报公司财办，每月结算。 (五)通讯费 1、公司班子成员通讯费按上级文件规定执行。 2、办公室电话实行包干（不包括月租费），公司经理按实报销。班子成员每月50元，中层正职 40元，中层副职30元，一般干部15元，超支自负。 (六)学历、培训费 1、经公司研究同意参加学历教育的，根据新财行字（2008）312号文件，凭毕业证书、学费发票，按照学历情况，给予一次性奖励：大专4000元，本科6000元。 2、经公司主要领导同意参加的各类培训，按相关文件精神予以报销。培训中安排的需公司负担的考察原则上不参加。本制度自2013年5月1日起执行，与本制度不符的，以本制度为准。 合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用文件中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责