企业经营实战演练学员手册全.doc

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金蝶公司经营实战演练学员手册金蝶软件(中国)有限公司 2024年7月起始年任务清单每年年初：（根据提醒，完毕部分打勾） ⑴支付应付税（根据上年度结果）　□ ⑵支付广告费 □ ⑶登记销售订单 □ 每个季度：一季度二季度三季度四季度 ⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 □ □ □ □ ⑵更新应付款/归还应付款 □ □ □ □ ⑶更新原料订单/原材料入库 □ □ □ □ ⑷下原料订单 □ □ □ □ ⑸更新生产/竣工入库 □ □ □ □ ⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 □ □ □ □ ⑺开始下一批生产 □ □ □ □ ⑻产品研发投资 □ □ □ □ ⑼更新应收款/应收款收现 □ □ □ □ ⑽按订单交货 □ □ □ □ ⑾支付行政管理费用 □ □ □ □ 每年年末： ⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 □ ⑵支付设备维护费 □ ⑶支付租金/购买建筑 □ ⑷折旧 □ ⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 □ ⑹关账 □ 起始年订单项目 1 2 3 4 5 6 合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利起始年的钞票流量表：项目 1 2 3 4 应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+) 高利贷贷款(+) 长期贷款(+) 收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付钞票成品采购支付钞票设备改造费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息设备维护费租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他支出总计钞票余额起始年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：钞票 24 短期负债 20 应收帐款 14 应付帐款 0 原材料 2 应交税金 3 产成品 6 长期负债 0 在制品 6 流动资产合计 52 负债合计 23 固定资产：所有者权益：土地建筑净值 40 股东资本 70 机器设备净值 12 以前年度利润 4 在建工程 0 当年净利润 7 固定资产合计 52 所有者权益合计 81 资产总计 104 负债及权益总计 104 综合管理费用明细表(百万) 损益表单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费一、销售收入 40 广告费减：成本 17 设备维护费二、毛利 23 设备改造费减：综合费用 8 租金折旧 4 产品研发财务净损益 1 市场开拓三、营业利润 10 ISO认证加：营业外净收益 0 其他四、利润总额 10 合计减：所得税 3 五、净利润 7 第一年任务清单：年初：（根据提醒，完毕部分打勾） ⑴支付应付税（根据上年度结果）　□ ⑵支付广告费 □ ⑶登记销售订单 □ 每个季度：一季度二季度三季度四季度 ⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 □ □ □ □ ⑵更新应付款/归还应付款 □ □ □ □ ⑶更新原料订单/原材料入库 □ □ □ □ ⑷下原料订单 □ □ □ □ ⑸更新生产/竣工入库 □ □ □ □ ⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 □ □ □ □ ⑺开始下一批生产 □ □ □ □ ⑻产品研发投资 □ □ □ □ ⑼更新应收款/应收款收现 □ □ □ □ ⑽按订单交货 □ □ □ □ ⑾支付行政管理费用 □ □ □ □ 年末： ⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 □ ⑵支付设备维护费 □ ⑶支付租金（或购买建筑） □ ⑷折旧 □ ⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 □ ⑹关账 □ ·第一年订单项目 1 2 3 4 5 6 合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利第一年的钞票流量表：项目 1 2 3 4 应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+) 高利贷贷款(+) 长期贷款(+) 收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付钞票成品采购支付钞票设备改造费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息设备维护费租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他支出总计钞票余额第一年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：钞票短期负债应收帐款应付帐款原材料应交税金产成品长期负债在制品流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地建筑原价股东资本机器设备净值以前年度利润在建工程当年净利润固定资产合计所有者权益合计资产总计负债及权益总计综合管理费用明细表(百万) 损益表单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费一、销售收入广告费减：成本设备维护费二、毛利设备改造费减：综合费用租金折旧产品研发财务净损益市场开拓三、营业利润 ISO认证加：营业外净收益其他四、利润总额合计减：所得税五、净利润次年重要决策：一季度二季度三季度四季度年终钞票预算表项目 1 2 3 4 期初钞票(＋) 变卖生产线(+) 变卖原料/产品(+) 变卖厂房(+) 应收款到期(+) 支付上年应交税广告费投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付钞票设备改造费生产线投资生产费用产品研发投资支付行政管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费费用租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他钞票余额需要新贷款产能预估： 1季度 2季度 3季度 4季度生产线1 产品：生产线2 产品：生产线3 产品：生产线4 产品：生产线5 产品：生产线6 产品：生产线7 产品：生产线8 产品：生产计划与物料需求计划：产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购采购计划汇总：原材料 1季度 2季度 3季度 4季度 M1 M2 M3 M4 任务清单：年初：（根据提醒，完毕部分打勾） ⑴支付应付税（根据上年度结果）　□ ⑵支付广告费 □ ⑶登记销售订单 □ 每个季度：一季度二季度三季度四季度 ⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 □ □ □ □ ⑵更新应付款/归还应付款 □ □ □ □ ⑶更新原料订单/原材料入库 □ □ □ □ ⑷下原料订单 □ □ □ □ ⑸更新生产/竣工入库 □ □ □ □ ⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 □ □ □ □ ⑺开始下一批生产 □ □ □ □ ⑻产品研发投资 □ □ □ □ ⑼更新应收款/应收款收现 □ □ □ □ ⑽按订单交货 □ □ □ □ ⑾支付行政管理费用 □ □ □ □ 年末： ⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 □ ⑵支付设备维护费 □ ⑶支付租金（或购买建筑） □ ⑷折旧 □ ⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 □ ⑹关账 □ ·次年订单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利次年的钞票流量表：项目 1 2 3 4 应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+) 高利贷贷款(+) 长期贷款(+) 收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付钞票成品采购支付钞票设备改造费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息设备维护费租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他支出总计钞票余额次年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：钞票短期负债应收帐款应付帐款原材料应交税金产成品长期负债在制品流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地建筑原价股东资本机器设备净值以前年度利润在建工程当年净利润固定资产合计所有者权益合计资产总计负债及权益总计综合管理费用明细表(百万) 损益表单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费一、销售收入广告费减：成本设备维护费二、毛利设备改造费减：综合费用租金折旧产品研发财务净损益市场开拓三、营业利润 ISO认证加：营业外净收益其他四、利润总额合计减：所得税五、净利润第三年重要决策：一季度二季度三季度四季度年终钞票预算表项目 1 2 3 4 期初钞票(＋) 变卖生产线(+) 变卖原料/产品(+) 变卖厂房(+) 应收款到期(+) 支付上年应交税广告费投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付钞票设备改造费生产线投资生产费用产品研发投资支付行政管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费费用租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他钞票余额需要新贷款产能预估： 1季度 2季度 3季度 4季度生产线1 产品：生产线2 产品：生产线3 产品：生产线4 产品：生产线5 产品：生产线6 产品：生产线7 产品：生产线8 产品：生产计划与物料需求计划：产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品：生产线类型：项目去年今年 1季度 2季度 3季度 4季度 1季度 2季度 3季度 4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购采购计划汇总：原材料 1季度 2季度 3季度 4季度 M1 M2 M3 M4 任务清单：年初：（根据提醒，完毕部分打勾） ⑴支付应付税（根据上年度结果）　□ ⑵支付广告费 □ ⑶登记销售订单 □ 每个季度：一季度二季度三季度四季度 ⑴申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 □ □ □ □ ⑵更新应付款/归还应付款 □ □ □ □ ⑶更新原料订单/原材料入库 □ □ □ □ ⑷下原料订单 □ □ □ □ ⑸更新生产/竣工入库 □ □ □ □ ⑹投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 □ □ □ □ ⑺开始下一批生产 □ □ □ □ ⑻产品研发投资 □ □ □ □ ⑼更新应收款/应收款收现 □ □ □ □ ⑽按订单交货 □ □ □ □ ⑾支付行政管理费用 □ □ □ □ 年末： ⑴申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 □ ⑵支付设备维护费 □ ⑶支付租金（或购买建筑） □ ⑷折旧 □ ⑸新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 □ ⑹关账 □ ·第三年订单项目合计市场产品名称账期交货期单价订单数量订单销售额成本毛利第三年的钞票流量表：项目 1 2 3 4 应收款到期（+）变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+) 高利贷贷款(+) 长期贷款(+) 收入总计支付上年应交税广告费贴现费用归还短贷及利息归还高利贷及利息原料采购支付钞票成品采购支付钞票设备改造费生产线投资加工费用产品研发行政管理费长期贷款及利息设备维护费租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他支出总计钞票余额第三年的财务报表资产负债表单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债：钞票短期负债应收帐款应付帐款原材料应交税金产成品长期负债在制品流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地建筑原价股东资本机器设备净值以前年度利润在建工程当年净利润固定资产合计所有者权益合计资产总计负债及权益总计综合管理费用明细表(百万) 损益表单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费一、销售收入广告费减：成本设备维护费二、毛利设备改造费减：综合费用租金折旧产品研发财务净损益市场开拓三、营业利润 ISO认证加：营业外净收益其他四、利润总额合计减：所得税五、净利润资产结构：负债：所有者权益＝融资渠道： —————————————————————————————————— —————————————————————————————————— 投资的生产线的回收年数：设备初始投资： ______________ 设备产生年收入： ______________ 设备经济寿命周期：______________ 每年支付： ______________ 回收期： ______________ SWOT分析优势(Strength) 劣势(Weakness) 机会(Opportunity) 威胁(Threat) 第四年重要决策：一季度二季度三季度四季度年终钞票预算表项目 1 2 3 4 期初钞票(＋) 变卖生产线(+) 变卖原料/产品(+) 变卖厂房(+) 应收款到期(+) 支付上年应交税广告费投入贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款原料采购支付钞票设备改造费生产线投资生产费用产品研发投资支付行政管理费用利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费费用租金购买新建筑市场开拓投资 ISO认证投资其他钞票余额需要新贷款产能预估： 1季度 2季度 3季度 4季度生产线1 产品：生产线2 产品：生产线3 产品：生产线4 产品：生产线5 产品：生产线6 产品：生产线7 产品：生产线8 产品：生产计划与物料需求计划：产品：生产线类型：

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