用友固定资产模块操作详解.doc

用友固定资产系统操作详解

一、系统启用
   前提：在系统管理中，以账套主管身份登陆，“帐套”下点击启用,启用“固定资产”
   步骤：进入用友通—固定资产——是否系统初始化“是”——我同意“下一步”——启用月份——折旧信息——编码方案——财务接口——完成。
注意：1、如果账套启用后，发现有些设置不理想，在没办法修改的情况下，可以通过“维护”——“重新初始化账套”来重新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。
        2、账套初始完成后，仍可以通过“设置”——“选项”来修改某些参数。

二、重要选项
1     与账务系统接口”页签

2     与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。
3      在对账不平情况下允许月末结账：如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，否则不可选。
4      业务发生后立即制单：如果选择了这个选项，则如保存一张“新增卡片”，则立即弹出制单（填制凭证）界面；如果不选择，则可以统一在“批量制单”中完成制单。
5       月末结账前一定要完成制单登账业务：如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。
6       固定资产缺省入账科目：即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择“1501固定资产”。
7       累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。

三、基本档案
1    部门档案：设置——部门档案——增加（财务部和销售部）——保存，也可以直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。
2    资产类别：设置——资产类别——增加（名称：电子类；使用年限：5年；参值率：5%；折旧方法：平均年限法一；卡片样式：通用样式（也可以在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如“卡片样式1”，这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式）——保存。
3     增减方式、使用状况、折旧方法：系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级的。

预设科目
预设科目，才会在制单中自动带出科目。否则制单中要手工选择
1     与原值变动有关的业务制单带出科目
2       设置——选项——与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，设置为1501（固定资产）
3       设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201（银行存款——中国银行）
4     与折旧变动有关的业务制单带出科目
5       设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧）
6        设置——部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502（管理费用）
 注：管理部、财务部、人事行政部对应折旧科目为“管理费用-折旧费”，营运部、生产部、企划部（设计）对应折旧费用为“销售费用（办公类）-折旧费”，店铺对应折旧费用为“销售费用（店铺）-折旧费”如下图。

四、原始卡片录入
    原始卡片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片，即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计提业务的延续，也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入。

方法：卡片——录入原始卡片——资产类别
1、手工录入内容：增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称；
2、a、根据原值和累计折旧，系统算出“净值”；
      b 、根据资产类别带出使用年限、残值率、折旧方法；
      c 、根据开始使用年限，自动带出“已计提月份”
      d 、根据原值和折旧方法、残值率，系统自动计算净残值、月折旧率、月折旧额；
       e、根据部门名称带出对应折旧科目
 注：
1、资产编号可按照公司统一对实物资产进行管理的编号；期初固定资产录入时，编号统一按TB200001,TB200002，依次类推。
2、固定资产名称必须清晰、准确写明该项资产的名称；
3、规格型号，按照固定资产使用说明书的规格型号填列；
4、开始使用如期：新购入的为入账日期。以往期间购入的固定资产为实际购入当月；
5、折旧方法选用“平均年限法（二）”；
6、注意所有红框部分的录入；

五、资产增加
1、新增卡片的开始使用日期，必须是当前会计期；
2、新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0，因为“新增固定资产当月不计提折旧”
 原始卡片和新增卡片的区别
1    开始使用日期：新增资产是当月新增加的，所以其开始使用日期必须是当月的日期；而原始卡片录入是当月之前已经存在（在总账中已经反映）的资产，所以其开始使用日期必须早于当月日期。
2    折旧率和折旧额：因为“固定资产增加当月不计提折旧”，所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0，而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据
3    制单：新增资产卡片要通过制单，传递到总账，总账和固定资产模块对账平衡；原始资产卡片的数据已经在总账中反映过，所以不需要制单。

六、资产减少
固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。
例子：假定把刚才新增的卡片减少处理。
步骤：1、进入卡片——资产减少，参照卡片号，点击“增加”按钮，录入信息。点击“确定”按钮。
注意：1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少；
      2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。
      3、资产减少后，在卡片管理中放在“已减少资产”中统计，卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定。

撤销减少
撤销减少：资产减少完毕后，发现选择的卡片号错误，要撤销减少。在卡片管理中，选择“已减少资产”列表（默认是“在役资产”列表），选中某张卡片，然后选择“卡片”菜单中的“恢复减少”，则可以取消所做的减少操作。（只有本月减少的资产才能“撤销减少”）。

七、资产变动
在资产使用过程中，经常会发生资产变动，如折旧方法调整；原值增加或者减少；使用年限调整；部门转移。这些业务都可以通过“资产变动”来实现。
方法:卡片——变动单——选择变动类型（本例中原值增加）
 1、选择卡片编号，
2、录入“增加金额”，其他数据系统会自动计算
所有的变动单都可以通过卡片——变动单——变动单管理中查询。

八、计提折旧
在固定资产模块，关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。只要启用固定资产模块，每月都要“计提折旧”，不论本月是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“计提折旧”，才允许结账。
方法：处理——折旧计提——本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续”——是——折旧清单——折旧分配表——[凭证]——生成凭证后选择凭证类别——保存
也可以 ——退出——到“批量制单”中制单
注意：
  1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账
  2、查看折旧清单及折旧分配表可以在[处理]菜单中查看折旧清单及折旧分配表
  3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“设置——选项——折旧信息”中设置。

修改折旧方法
1   方法一：在卡片——卡片项目——项目列表中选择“月折旧率”——修改——小数                  位数调多，如调整到6位——重新计提折旧。
1、小数位数最多增加到8位。
2、如果已经计提了折旧，则小数位数不能减少，只能增加，如重新计提后，就不能改为4位了。
?   方法二：计提折旧过程完成后，处理——折旧清单——把光标定位在输出和退出之间，按ctrl+alt+g——出现“修改”按钮——点击“修改”按钮，鼠标双击某张卡片的“本月折旧”，改成需要的数据
1、“是”表示以后月份都按照修改后的折旧额计提折旧，“否”表示只有当月按照修改后的折旧计提，以后月份还是按照系统计算的数据计提。
2、该方法只有在显示“最新”状态，并且本月折旧没有制单情况下，才能使用。

批量制单
方法：处理——批量制单——制单选择页签——在需要制单的业务“制单”栏打上“Y”的标志——如果业务要合并制单，则输入一个相同的“合并号”——“制单设置”页签——录入或者检查科目（如果操作了第8页PPT中的“预设科目”，则会自动带出科目，如果没有预设，则需要手工录入）——制单——录入凭证类别和摘要——保存
注：计提折旧的业务可以在这里制单，也可以“业务处理——折旧分配表——凭证”中制单，在任何一个界面上制单，在另一个界面上将不再显示。

九、生成凭证
删除凭证：业务处理——凭证查询——删除
1、选择合并号1来查询
2、自带的科目是在预设科目中设置好的。
3、假定原值变动对应的科目是“现金”
4、选择合并
5、点击“制单”按钮，录入凭证类别，摘要，保存

总账填制相关凭证
1   方法一：在“设置”——选项中——与账务系统接口——月末结账前一定要完成制单登账业务。把该选项取消。但这种方法只对月结有用，对年度结转不发挥作用，即年度结转要求必须“批量制单”列表为空。
2   方法二：直接在“业务处理——批量制单——选中记录——删除该 记录即可。

十、账表查询
对于常用的帐表可以通过“我的工作台”增加进去，放在固定资产模块界面下方的显示区内，查询的时候，直接点击即可。

十一、结账和反结账
结账：处理——月末结账
注意：1、如果“选项”中没有选择“对账不平允许结账”，则对账不平情况下，不能结账。（这里的对账是与总账中已经记账的凭证金额对账，卡片上的原值与“固定资产”科目相核对，卡片上的累计折旧与“累计折旧”科目核对。）
      2、如果“选项”中选择“月末结账前一定要完成登账业务”,则“批量制单”中还有业务没有制单时，不允许结账。
      3、本月没有计提折旧，不允许结账。

反结账：当月日期登陆——“登陆日期不属于最新可修改月份，是否继续”，是——处理——恢复月末结账前状态——确定
注意：反结账后，会把新的月份所执行的操作自动取消。如反结账6月份，则7月份新增的卡片会自动删除。

附：
平均年限法（一）
月折旧率=(1-净残值率)/使用年限
月折旧额=(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额)*月折旧率

平均年限法（二）
月折旧率=(1-净残值率)/使用年限
月折旧额=(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-月初累计折旧-月初净残值)/(使用年限-已计提月份)

　松开的记忆，飘落的莫名的尘埃，像起伏的微风，拂过脑海，留下一份情愁。一条街，没有那些人，那些身影，却能来回徘徊穿梭。街，行走时，纵然漫长，漫长，有时只为听一颗流动的心的呓语。沉默，倔强，回望，忘记，记住，一切像断了的弦，有时希望生活简单就好，有时却又莫名的颓废其中。
　　有些路，只能一个人走；有些事，只能一个人去经历。粗读加缪、萨特的存在主义，它告诉我，人就是非理性的存在。光秃秃的枝桠、清寂的清晨、流动的阳光，飘落于心，或快意，或寂寥，映照心境，然而，有时却只属于那一刻。总之，一切只是心情。
　　人生的画面一幅幅地剪辑，最后拼凑出的是一张五彩斑斓的水彩画，有艳丽的火红色，凝重的墨黑以及一抹忧郁的天蓝色。人的记忆很奇特，那些曾经的过往，就像一幅幅的背景图，只有一个瞬间，却没有以前或以后。比如，只能记得某个瞬间的微笑，只能在记忆的痕迹寻觅某时刻骑着单车穿过路口拐角的瞬间，却都不知晓为何微笑，为何穿过街角。
　　一切，有时荒诞得像一场莫名情景剧。然而，这就是生活。
　　曾经的梦，曾经的痛，曾经的歌，曾经的热情相拥，曾经的璀璨星空。
　　也许，多年以后，再也见不到的那些人，和着记忆的碎片飘荡而来，曾经伴着我们走过春华秋实。天空蔚蓝，杜鹃纷飞，飞过季节，曾经萍水相逢，欢聚一堂，蓦然回首，唯歌声飘留。让人忆起《米拉波桥》里的诗句：夜幕降临，钟声悠悠，时光已逝，唯我独留。
　　人在天涯，绵绵的思绪随着微风飘浮，从布满礁石的心灵海滩上穿过千山万水，来到游荡的身躯里，刻下一篇篇笺章。而这，或许在多年以后，当再次翻动时，原以为什么都已改变，
　松开的记忆，飘落的莫名的尘埃，像起伏的微风，拂过脑海，留下一份情愁。一条街，没有那些人，那些身影，却能来回徘徊穿梭。街，行走时，纵然漫长，漫长，有时只为听一颗流动的心的呓语。沉默，倔强，回望，忘记，记住，一切像断了的弦，有时希望生活简单就好，有时却又莫名的颓废其中。
　　有些路，只能一个人走；有些事，只能一个人去经历。粗读加缪、萨特的存在主义，它告诉我，人就是非理性的存在。光秃秃的枝桠、清寂的清晨、流动的阳光，飘落于心，或快意，或寂寥，映照心境，然而，有时却只属于那一刻。总之，一切只是心情。
　　人生的画面一幅幅地剪辑，最后拼凑出的是一张五彩斑斓的水彩画，有艳丽的火红色，凝重的墨黑以及一抹忧郁的天蓝色。人的记忆很奇特，那些曾经的过往，就像一幅幅的背景图，只有一个瞬间，却没有以前或以后。比如，只能记得某个瞬间的微笑，只能在记忆的痕迹寻觅某时刻骑着单车穿过路口拐角的瞬间，却都不知晓为何微笑，为何穿过街角。
　　一切，有时荒诞得像一场莫名情景剧。然而，这就是生活。
　　曾经的梦，曾经的痛，曾经的歌，曾经的热情相拥，曾经的璀璨星空。
　　也许，多年以后，再也见不到的那些人，和着记忆的碎片飘荡而来，曾经伴着我们走过春华秋实。天空蔚蓝，杜鹃纷飞，飞过季节，曾经萍水相逢，欢聚一堂，蓦然回首，唯歌声飘留。让人忆起《米拉波桥》里的诗句：夜幕降临，钟声悠悠，时光已逝，唯我独留。
　　人在天涯，绵绵的思绪随着微风飘浮，从布满礁石的心灵海滩上穿过千山万水，来到游荡的身躯里，刻下一篇篇笺章。而这，或许在多年以后，当再次翻动时，原以为什么都已改变，
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　　也许，多年以后，再也见不到的那些人，和着记忆的碎片飘荡而来，曾经伴着我们走过春华秋实。天空蔚蓝，杜鹃纷飞，飞过季节，曾经萍水相逢，欢聚一堂，蓦然回首，唯歌声飘留。让人忆起《米拉波桥》里的诗句：夜幕降临，钟声悠悠，时光已逝，唯我独留。
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