表──原账会计科目余额按新制度转账后科目余额表.doc

表8─3─3　　　　原账会计科目余额按新制度转账后科目余额表

金额单位：元
编号
名称
余额方向
金额
一、资产类
1001
库存现金
借
500.00
1002
银行存款
借
21,195,075.18
1011
零余额账户用款额度
借

1021
财政应返还额度
借
4,000,000.00
102101
财政直接支付
借
3,500,000.00
102102
　财政授权支付
借
500,000.00
1212
应收账款
借

1213
预付账款
借
1,000,000.00
1215
其他应收款
借
1,115,643.34
1301
存货
借
1,805,845.27
1501
固定资产
借
96,580,061.37
1502
合计折旧
借

1511
在建工程
借

1601
无形资产
借

1602
合计摊销
借

1701
待处理财产损溢
借

1801
政府储备物资
借
1,000,000.00
1802
公共基础设施
借

1901
受托代理资产
借

二、负债类
2023
应缴财政款
贷
200,000.00
2101
应缴税费
贷
20,000.00
2201
应付职工薪酬
贷
90,600.00
2301
应付账款
贷

2302
应付政府补助款
贷
13,000,000.00
2305
其他应付款
贷
2,014,862.62
2401
长期应付款
贷
3,000,000.00
2901
受托代理负债
贷
2,000,000.00
三、净资产类
3001
财政拨款结转
贷
3,730,095.90
3002
财政拨款结余
贷
2,149,060.00
3101
其他资金结转结余
贷
3,106,600.00
3501
资产基金
贷
100,385,906.64
350101
预付款项
贷
1,000,000.00
350111
存货
贷
1,805,845.27
350121
固定资产
贷
96,580,061.37
350131
在建工程
贷

350141
无形资产
贷

350151
政府储备物资
贷
1,000,000.00
350152
公共基础设施
贷

3502
待偿债净资产
借
3,000,000.00

表8─3─3　　　　原账会计科目余额按新制度转账后科目余额表

金额单位：元
编号
名称
余额方向
金额
一、资产类
1001
库存现金
借
500.00
1002
银行存款
借
21,195,075.18
1011
零余额账户用款额度
借

1021
财政应返还额度
借
4,000,000.00
102101
财政直接支付
借
3,500,000.00
102102
　财政授权支付
借
500,000.00
1212
应收账款
借

1213
预付账款
借
1,000,000.00
1215
其他应收款
借
1,115,643.34
1301
存货
借
1,805,845.27
1501
固定资产
借
96,580,061.37
1502
合计折旧
借

1511
在建工程
借

1601
无形资产
借

1602
合计摊销
借

1701
待处理财产损溢
借

1801
政府储备物资
借
1,000,000.00
1802
公共基础设施
借

1901
受托代理资产
借

二、负债类
2023
应缴财政款
贷
200,000.00
2101
应缴税费
贷
20,000.00
2201
应付职工薪酬
贷
90,600.00
2301
应付账款
贷

2302
应付政府补助款
贷
13,000,000.00
2305
其他应付款
贷
2,014,862.62
2401
长期应付款
贷
3,000,000.00
2901
受托代理负债
贷
2,000,000.00
三、净资产类
3001
财政拨款结转
贷
3,730,095.90
3002
财政拨款结余
贷
2,149,060.00
3101
其他资金结转结余
贷
3,106,600.00
3501
资产基金
贷
100,385,906.64
350101
预付款项
贷
1,000,000.00
350111
存货
贷
1,805,845.27
350121
固定资产
贷
96,580,061.37
350131
在建工程
贷

350141
无形资产
贷

350151
政府储备物资
贷
1,000,000.00
350152
公共基础设施
贷

3502
待偿债净资产
借
3,000,000.00

表8－5─2　　　　　　　　　　 　资金平衡表

单位：元
资 金 占 用
年末数
资 金 来 源
年末数
一、基本建设支出合计
223,000,270.24
一、基本建设拨款合计
266,056,225.07
（一）交付使用资产
67,883,456.78
（一）此前年度拨款
191,427,835.35
1、固定资产
67,883,456.78
1、中央财政性资金拨款

2、流动资产

2、地方财政性资金拨款
188,069,935.67
3、无形资产

3、部门自筹其他资金
3,357,899.68
4、递延资产

（二）本年拨款
74,628,389.72
（二）待核销基建支出

1、中央财政性资金拨款

（三）转出投资

2、地方财政性资金拨款
73,359,580.40
（四）在建工程
155,116,813.46
3、部门自筹其他资金
1,268,809.32
1、建筑安装工程投资
92,108,766.95
（三）预收下年度财政性资金拨款

2、设备投资
6,758,142.78
（四）本年交回结余资金

3、待摊投资
56,249,903.73
二、项目资本

4、其他投资

三、项目资本公积

二、应收生产单位投资借款
10,000,000.00　
四、基建借款
10,000,000.00　
三、器材

五、待冲基建支出
10,000,000.00　
其中：待处理器材损失

六、应付款合计
1,926,783.50
四、货币资金合计
14,210,684.21
（一）应付器材款
350,000.00
其中：银行存款
18,663.10
（二）应付工程款
1,503,783.50
财政应返还额度
14,157,021.11
（三）应付有偿调入器材及工程款

现金
35,000.00
（四）应付票据

有价证券

（五）应付工资及福利费
53,000.00
五、预付款合计
26,573,979.20
（六）其他应付款
20,000.00
1、预付备料款

七、未交款合计
85,606.00
2、预付工程款
26,573,979.20
（一）未交税金
85,606.00
3、预付设备款

（二）未交基建收入

六、应收款合计
13,733,680.92
（三）其他未交款

1、应收有偿调出器材及工程款

八、留成收入

2、应收票据
370,000.00

3、其他应收款
13,363,680.92

七、固定资产合计
550,000.00

固定资产原价
550,000.00

减：合计折旧

固定资产净值
550,000.00

固定资产清理

待处理固定资产损失

资金占用合计
288,068,614.57
资金来源合计
288,068,614.57

借：库存现金（新）　　　　　　　　　　 　　　35,000
　　银行存款（新）　　　　　　　　　　　　 18,663.1
　　财政应返还额度－财政授权支付（新）14,157,021.11
　　应收账款（新）　　　　　　　 　370,000
　　其他应收款（新）　　 13,363,680.92
　　固定资产（新）　　 　　550,000
　　在建工程（新）　 181,690,792.66
　　待偿债净资产（新） 　1,853,783.5
　　贷：应缴税费（新）　　　　 　　 　　　　85,606
　　　　应付职工薪酬（新）　　　　 　　　　53,000
　　　　应付账款（新）　　　　　　 　 　803,783.5
　　　　其他应付款（新） 　20,000
　　　　长期应付款（新） 　1,050,000
　　　　财政拨款结转（新） 　21,705,266.63
　　　　其他资金结转结余（新） 6,080,492.5
　　　　资产基金－固定资产（新） 　550,000
　　　　资产基金－在建工程（新） 　 181,690,792.66

表8－4－1　　　　　　　某行政单位无形资产核查信息表

金额单位：元
无形资产编码
无形资产名称
入账日期
无形资产原值
估计使用年限（年）
已使用年限（月）
应摊销金额
备注
02023
OA办公系统
未入账
950,000
10
55
435,416

02023
财务信息系统
未入账
700,000
10
46
320,833

02023
资产管理系统
未入账
480,000
10
35
220,000

合计
－
2,130,000
－
－
976,249

表8－4━2　　　　A行政单位负责维护旳公共基础设施清查登记表
金额单位：元
序号
设施名称
交付使用日期
资产原值
估计使用年限（年）
已使用年限（月）
应折旧金额
备注
001
都市交通设施
×年×月
1,235,000,000
30
86
不提折旧

002
公共照明设施
×年×月
35,680,000
10
51
不提折旧

003
健身设施
×年×月
18,760,300
10
29
不提折旧

004
广场及公共构筑物
×年×月
169,700,000
30
75
不提折旧

合计
－
1,459,140,300
－
－

表8－4─3　　　　 某行政单位受托代理资产清查登记表

金额单位：元
序号
受托代理资产名称
入账日期
数量
计量单位
金额
用途
备注
001
受托转赠旳银行存款
12月10日

2,000,000
转赠指定受赠人
暂存款　
002
受托转赠旳书包
未入账
100
件
35,000
转赠指定受赠人

003
受托管理旳应急物资
未入账
200
吨
3,500,000
受托代管

合计
－

5,535,000
－