岗位隔离制度.doc

河南XX基金管理有限公司岗位隔离制度总则 为加强公司各项业务的全面调研，梳理业务流程，明确工作职责权限，对不同职务必须严格实行岗位隔离制度，保证公司业务有序开展。第一条 依据公司职务，岗位隔离措施总共分为五类:授权批准制度，投资业务经办制度、会计记录制度、财务保管制度、风险控制制度。第二条 公司岗位隔离制度基本原则为：授权批准职务与投资业务经办职务分离；投资业务经办职务与风险控制职务分离；投资业务经办职务与会计记录职务分离；财产保管职位与会计记录职务分离；投资业务经办职务与财产保管职务分离等。第三条 公司规定不得由一人办理货币资金业务全过程，对相关职务分离具体如下：会计职务与出纳职务分离；出纳人员不得兼任风控、内控、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；银行印鉴保管职务、企业财务章保管职务、人名章保管职务分离，不得由一人管理支付款项全部印章。第四条 公司不得由同一部门或个人办理合同业务的全过程，对相关职务分离具体情况如下：合同签署（委托签署）职务与条款订立职务分离；条款订立职务与法律顾问职务分离；合同谈判职务与合同定价职务分离；合同履行职务与收付款职务分离；合同审计职务与上述职务分离。第五条：公司规定不得由同一部门或个人办理投资业务全过程，对相关业务分离情况如下：投资计划编制职务与投资审批职务分离；投资业务操作职务与会计记录职务分离；有价证券保管职务与会计记录职务分离；投资股利、利息的经办职务与会计核算职务分离。投资管理职务不得兼任风险控制相关职务；基金经理以及投资专员不得从事风控相关业务；风险控制职务与财务会计职务分离；基金管理职务与财务会计职务分离。第六条 公司领导人直系亲属不得担任本企业会计机构的负责人、会计主管职务；会计机构负责人、亏埃及主管人员的直系亲属不得在公司会计机构中担任出纳职务。第七条 公司制定相关制度时须有法律顾问参与，确保与国家现行相关法律法规一致。第八条 公司主要经营管理业务和重点环节中不相容职务做出详尽岗位分离规定；对于次要经营管理业务和次要环节，做出原则性规定，由各部门根据实际情况贯彻落实。第九条 岗位分离制度须具备一定的可操作性，减少内耗与矛盾，以保证经营管理活动的连续性和有效性。第十条 公司将根据运营发展情况，适时调整岗位隔离制度。第十一条 公司各部门均应依据本制度，做好岗位隔离工作，确保分工明确，有条不紊的、独立的展开工作。第十二条第十三条第十四条