excel在财务管理中的应用练习题.doc

期末复习练习题一、选择题（1）1.资金的时间价值是指( ) A.现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益 B.资金随有时间的推移本身能够增值 C.资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值 D.可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息 2、 例如年利率为6%，如在第四年年末得到的本利和为1262.5元，则第一年年初的投资为多少？ A990 B.999 C.1000.02 D.1110.033、例如连续5年每年年末借款1000元，按年利率6%计算，第5 年年末积累的借款为多少？A5200 B.5637.09 C.5100.02 D.5600.034、例：当利率为10%时，从现在起连续5年的年初等额支付为600元，问与其等值的现值为多大？ A2500.07 B.2501.92 C.2600.63 D.2700.455、某企业有期限为5年的金融债券5万元，年息10%，还有两年到期；此时企业急需一笔资金，于是用这5万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金？ A.7.08B.6.78 C.6.68 D.6.546、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年末开始还款，每年还一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为12%。计算每年应还多少？A12.87 B.14.87 C.13.87 D.13.22二、选择题（2）1学校准备设立科研基金，现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末支取利息40000元。在存款年利率为8%的条件下，现在应存款（ ）元。A500000 B40000 C432000 D4500002、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为5，甲某三年后需用的资金总额为34 500元，则在单利计息情况下，目前需存人的资金为（ ）元。 A30 000 B29 80304 C32 85714 D31 5003. 6年分期付款购物，每年年初付款500元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是（ ）。A.2395.39元 B.1895.39元C.1934.50元 D.2177.50元4有一项年金,前3年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率为10%,其现值为( )。 A.1994.59 B.1566.44 C.1813.48 D.1423.215.某项目计息周期为半年,名义年利率为8%,则项目的实际年利率为( ) A.4% B.8% C.8.16% D.16.64% 6、现投资1000元，时间为10年，年利率为8%，每季度计息一次，求10年末的将来值？A2208.08 B.2208.04 C.2209.11 D.2208.967企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值100万元，租期5年，折现率为10%，则每年年初支付的等额租金是（ ）万元。A20 B26.98 C23.98 D16.388、某企业在第一年年初向银行借款100万元，银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13.8万元,计算这笔借款的利率。A.6.29% B.6.33% C.6.45% D.6.60% 9、某人年初存入银行1000元，假设银行按每年10%的复利计息，每年年末提出200元，则最后一次能足额200元提款的时间是（ ）A 5年末 B 8年末 C 7 年末 D 9年末10、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款10万元和8万元，年利率为10%，并与银行约定，自第二年起连续五年于年末等额偿还本息。则每年应偿还（） A.4.557万元 B.4.748万元C.5.012万元D.5.513万元11、某企业向银行借款1000万元,其年利率为4%,如按季度计息,则第三年末应偿还本利和累积为( )万元 A 1127 B 3250 C 3123 D 172112、时代公司目前向银行存入140 000元，以便在若干年后获得300 000元，假设银行存款8%，每年复利一次。计算需要多少年存款的本利和才能达到300 000元？ （ ）A9.5 B.9.6 C.9.9 D.1013、A方案在3年中，每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付100元，若利率10%，则二者在第三年年末的终值之差为（ ）。A. 33.1 B. 24.87 C.133.1 D.13.3114、甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台，该设备公允价值万元，租期年，租赁内含利率为，租金每年末支付，求每年应付租金多少？A.6.77B.7.71 C.6.98 D.7.8615、承上例，设每期租金改在年初付，问每年初应付租金多少？A.6.77B.7.71 C.6.98 D.7.8616、下列函数返回值为Y = aX + b方程中斜率a函数有（ ） A、index(linest(knowys,knows),1,1) B、index(linest(knowys,knows,true,true),1,1) C、slope(know-ys,know-xs) D、intercept(know-ys,know-xs)答案：ABC17、下列描述正确的有（ ）。 A、模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格。 B、单变量求解可用于求解含有一个变量的方程。 C、规划求解可用于求解方程组问题。 D、模拟运算是用于财务模拟预测的工具。答案：BC三、填空题1、在年利率为4.5%的情况下，6年期的复利现值系数为（ ）。2、在年利率为3.5%的情况下，6年期的复利终值系数为（ ）。3、如果年利率为6%，如在第四年年末得到的本利和为220万元，则第一年年初的投资为多少？ （ ）。4、某企业有期限为11年的金融债券10万元，年息10%，还有2年到期；此时企业急需一笔资金，于是用这10万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金？（ ）。5、企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值100万元，租期5年，折现率为10%，则每年年末支付的等额租金是（ ）万元。6、投资5000元，时间为10年，年利率为6%，每季度计息一次，求10年末的将来值？7、有一项年金,前4年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率为11%,其现值为（ ）。8、某项目计息周期为月,实际年利率为10%,则项目的名义年利率为（ ）。9、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款8万元和10万元，年利率为10%，并与银行约定，自第二年起连续五年于年初等额偿还本息。则每年应偿还（ ）。10、某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元，5年后一次性还清。现有一家美国银行可按年利率17%贷出，按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出，按半年计息：问该企业从哪家银行贷款较合算？11、某企业在第一年年初向银行借款100万元，银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13万元,计算这笔借款的利率。12、某人年初存入银行110万元，假设银行按每年10%的复利计息，每年年末提出16万元，则最后一次能足额16万元提款的时间是（ ）年末。13、当利率为10%时，从现在起连续5年的年末等额支付为600元，问这笔资金的初值为多少（ ）元？14、老王现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末支取400元生活费。在存款年利率为5%的条件下，现在应存款（ ）元。15、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为4.5，甲某三年后需用的资金总额为300万元，则在单利计息情况下，目前需存人的资金为（ ）元。16、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年初开始还款，每年还一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为9%。计算每年应还( )万元？17（1）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产成本（Y）的有关资料如下，利用线性回归模型建立预测方程为（ ）。（此题可变形为利用指数回归） 年份2014年实际月份123456789101112销售额（万元）35032032034037040045050055065075085017（2）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产成本（Y）的有关资料如下，利用图形建立预测方程为（ ）。 年份2014年实际月份123456789101112销售额（万元）35032032034037040045050055065075085018、根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程，提取x1系数的函数应为（ ），提取x2系数的函数应为（ ），提取固定成本函数（ ），提取R2的函数为（ ）。（此题可变形为已知回归分析表求函数系数）年份2014年实际月份123456789101112人口数（X1,千人）274180375205861955343037223626598每户总收入(X2，元)245032543802283823472137256040204427266037823008冰箱销售额（Y，千元）162120223131671165525223214416981四、判断题（均可变形）1、规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析（ ）。 答案：错误2、模拟运算可用于计算年金终值系数表（ ）。 答案：正确3、高级筛选条件表示或关系的话，需要将条件写入同行中 （ ）。 答案：错误4、函数countif(B1:B5,7000)语法有问题（ ）。 答案：正确5、vlookup函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找（ ）。 答案：正确6、单元格“Sheet3!F3”是相对引用列，绝对引用行的混合引用（ ）。答案：错误7、若令函数CUMIPMT（rate,nper,pv,start-period,end-period,type）的返回值为正数，需要将其参数PV设置为负数（ ）。答案：错误8、XIRR函数中，参数VALUES中必须有且仅有一个负数（ ）。答案：错误五、计算分析题 1、老王还有10年退休，他准备从现在开始每年存入银行一笔钱，期望在退休后的20年里每年年底可以领取5000元的生活费，那么在利率为5%的情况下，他每年底需要存入银行多少钱？ 4954.0142、 某公司拟购置一处房产，房产公司提出两种付款方案： （一）从现在起，每年年末支付20万元，连续支付10次，共200万元 （二）从第5年开始，每年年初支付25万元， 连续支付10次，共250万元要求： 假设该公司的资金成本率（即最低报酬率） 为10%，你认为该公司应该选择哪个方案？方案1，PV=122。89 方案2，PV=115.41 3、某企业预购买一台设备,现有三种付款方式: 8%（一）一次性在第一年初支付24万 （二）每年年初付5万,连续付5年 PV=21.56（三）第1.2年每年年末各付4万,第3-5年年末各付6万 PV=20.394某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元，5年后一次性还清。现有一家美国银行可按年利率17%贷出，按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出，按月计息：问该企业从哪家银行贷款较合算？日本银行实际年利率 17.235、假定A公司贷款1000元必须在未来三年每年底偿还相等的金额，而银行按贷款余额的6%收取利息，请编制如下的还本付息表（保留小数点后面两位）年 度 支付额 利 息 本金偿还额1374.1160314.112347.1141.15332.963347.1121.18352.93 （注：专业文档是经验性极强的领域，无法思考和涵盖全面，素材和资料部分来自网络，供参考。可复制、编制，期待你的好评与关注）