00112延边风险控制管理办法.doc

延边民族融联担保有限公司风险控制管理办法为保证延边民族融联担保有限公司业务的顺利开展，审慎的评判担保业务中的潜在风险，做到有效防范、监测、控制、化解风险，提高担保业务质量，实现公司业务可持续发展。根据公司业务的需要，制定以下风险控制制度。一、总的原则对担保业务实行分级管理，担保委员会审查，总经理审批制度，以实现担保贷款业务风险最小化。业务操作每个环节，应始终遵守合同法、担保法、商业银行法、贷款通则、担保业务操作管理办法等法规的要求。二、保前调查风险控制1、客户业务资料收集过程中，应重点把好真实性、合法性、有效性的审查关，依照有关法规的规定进行认真审验。2、对借款人和提供的反担保人、抵质押物进行实地调查，要认真严谨，重点对借款人信用状况，还款能力，还款来源，担保人的资格，担保能力，收入状况调查，对抵质押物的品质、价值、所有权归属、存放地点进行调查。3、为保证调查资料的质量，调查时应由风险控制部、业务部派人联合进行现场调查，并各自拿出独到意见，真实填写调查意见表，签上姓名，对调查资料的真实性负责。三、保中审查风险控制1、对调查人员提供的调查资料，交由复核人员复核，重点检查资料的完整性、合法性、有效性。对有疑问的内容应重新调查求证。2、业务部对合法、有效、完整的客户资料，经业务部经理审查后，加盖业务公章，提供担保审查委员会会议审查。合议重点是评定被担保人信用情况，反担保人资格，抵质押物的价值测评，我公司授信担保额度。审贷委所有成员应对通过的担保贷款，在审批意见栏签字确认。3、审贷委通过的担保贷款审批表，交由总经理审批。四、合同签订与变更风险与控制1、但担保合同签订必须依据主合同（银行与借款人签订贷款合同）内容填列，相关内容应与主合同保持一致。合同中各要素必须填写完整，不得涂改，刮擦：数字金额必须规范。借款人，担保人必须当我公司员工面签字确认，并打手印。2、当主合同变更时，重新与借款人签定反担保合同，必须取得反担保人的同意。五、抵质押物登记与保管风险1、接受的抵质押物必须符合足值、易变现、流动性强、不易损毁的特点。除公司内部填列抵/质押物登记表以外，抵/质押物为房产、林木、机械设备、车辆/船舶的，应分别到房产交易所、县以上林业局、工商局、车船管理部分办理抵押登记手续。以确保抵押的合法有效。2、在借款人清偿贷款前，对所有抵/质押物清单中的物品，凡公司保管的，应专人保管，专门存放，定期检查核对，确保抵/质押物的安全。凡反担保人自行保管的如房屋、机械设备、车辆船舶，必须定期上门跟踪调查，不定期进行抽检。防止出现损毁、灭失、发现损毁灭失的，必须及时要求担保人补充担保，办理相关手续。六、保后检查监测与风险控制1、对借款人是个人的，业务人员应建立随访制度，经常了解借款后工作、经营生产情况。对企业借款人必须定期上门访问，检查企业财务制度运行情况，要求企业提供会计资料，分析财务状况。重点分析企业资产负债的结构、销售收入、应收/应付款、存货、流动资产、其它投资、财务费用支出、现金流量等变动情况，分析其结构比例，预测企业预期的还款能力。同时建档记录，为企业信用等级评定做好资料收集工作。2、对反担保人，提供反担保企业同样要比照上述方法进行随访。发现反担保人丧失担保能力或担保能力下降、要及时采取有效措施补救。七、按照贷款五级分类标准，对关注、次级、可疑、损失不良担保贷款的风险控制与处置1、借款人目前有能力还款，但销售收入、经营利润下降或出现现金流动明显不足，财务指标异常，明显低于同行业平均水平，债务明显大幅上升，或企业出现其它经营管理上重大问题，抵/质押物价值明显下降，企业靠边借贷还款等，此类贷款定为关注。对于关注贷款应着重分析其影响还款能力的，督促企业加强管理，改善经营提高盈利能力。若我公司被执行连带责任，将可以通过法律途径，执行反担保收回资金。2、借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常收入无法偿还贷款本息，即使执行担保也不足以还本付息的，预测损失率一般在30%50%的，视为次级贷款。3、借款人生产经营出现重大问题，已处于停产或半停产状态，执行担保也会造成重大损失，预测损失率在50%75%的，视为可疑贷款。4、在采取一切措施只能收回极少部分，损失惨重，损失率达85%以上，视为损失贷款。以上次级、可疑、损失贷款，均为不良贷款，对不良贷款，风险突现，损失是不可避免。规避风险方法：（1）协同借款人和银行协商，对借款人贷款重组解决。（2）当我公司被执行连带责任，可通过法律程序，催收、申请支付令、处置抵押物、执行反担保清收、直至处置资产抵偿。不足部分从担保贷款损失准备金中核销。八、建立不良担保贷款风险准备金制度为提高公司搞风险能力，保证业务顺畅有序开展，财务部门每月应以风险担保余额为基数，按1%比例足额计提不良担保贷款风险准备金。九、风险预警提示保证人资格的风险预警：在审查保证资格时，应当主要：1.对于国家机关，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的职能部门，应当拒绝其充任保证人，否则保证合同无效：2.对于企业法人的分支机构，应当审查其是否具备书面授权，并且其担保是否超越授权范围：3.公司为他人提供担保，应按照公司章程的规定由董事会或者股东回、股东大会决议；公司章程对担保的总额及担保的数额有限规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。前述规定的股东或者受前述规定的实际控制恩支配的股东。不得参加前述规定项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。4、主合同变更的风险预警：担保法第二十四条规定：“债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不在承担保证责任。”因此若借款人采取保证担保的方式申请住房贷款，当银行通过变更合同的形式向借款人增加贷款额度或者就原贷款展期时，如果未取得保证人的书面同意，并明确表明其同意对增加的部分承担保证责任，就可能面临变更后的合同责任不能制约保证人的风险。为此，银行在变更合同时，应当注意取得保证人的同意。5、抵押登记的风险预警：抵押是一种要式的法律行为，必须符合法律规定的条件才能发生法律效力。担保法第四十一条规定：“当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。”根据这一规定，不论是现房还是期房、汽车按揭。都应当办理抵押登记。因此，如果贷款行未办理抵押登记就发放贷款，或者在发放贷款后不督促借款人及时办理抵押登记，那么抵押就处于尚未生效阶段，银行贷款实质上就仍然是一中普通债权，也不能就抵押物优先于借款人的其他债务人受偿，因而对贷款安全构成威胁。6、未成年子女房产抵押的风险预警在抵押贷款经办中，有时会出现以未成年人拥有所有权的房产作抵押向银行申请借款的情况，如果银行接受以此类房产作为贷款抵押则可能会产生法律风险。民法通则第十八条规定“监护人应当履行监护职责，保护被监护人的人身、财产及其他合法权益，除为被监护人的利益外，不得处理被监护人的财产”，如果贷款实际用途并非纯粹“为被监护人利益”而是用作它途，例如为未成年人的父母经商，或者是监护人以该房产为第三人借款作抵押，则即使贷款行要求未成年人和监护人在抵押合同上签字，也不具备法律效力，会面临无效风险，不能真正起到防范风险作用。7、重复抵押的风险预警：重复抵押是指抵押人将抵押物抵押给债权人之后，再次将抵押物价值已设置抵押部分为其他债权设定担保的行为。最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见（试行）第115条规定：“在抵押期间，非经债权人同意，抵押人就抵押物价值已设置抵押部分再作抵押的，起行为无效。”为防止重复抵押现象的发生，贷款行除加强贷款审查之外，还应当加强与有关房地产管理部门的沟通，通过密切协作做好抵押登记工作。8、房产出租的风险预警根据最高人民法律关于适用若干问题的解释中有关规定，只要租赁权成立在前抵押权设立在后，那么法律就赋予祖赁对抗抵押权的效力。为防范这种风险，银行应当注意：1）加强贷前审查和实地调查，提高信贷员对租赁风险的敏感程度。2）在签定抵押合同时，对房产未出租的，要求抵押人书面承诺房产并未出租：对房产已经出租、尚未到期或尚未解除租赁合同的，应要求承租人书面声明，其中，对申请办理该人二手贷款的，应要求买卖双方和出租人三放共同签署书面声明，说明产权人（卖放）已向承租人履行产权出售高知义务，承租人已放弃同等条件下的优先购买权，并承诺在抵押权人行使抵押权时，不对抗抵押权。 2010年3月16日