组织架构流程-控制矩阵模板.xlsx

末末级级流流程程编编号号末末级级流流程程名名称称控控制制目目标标风风险险点点编编号号风风险险点点描描述述控控制制编编号号控控制制活活动动参参考考（此此项项仅仅作作为为各各组组流流程程建建设设的的参参考考，需需针针对对建建设设单单位位实实际际情情况况进进行行描描述述，切切勿勿出出现现完完全全照照搬搬而而脱脱离离实实际际。请请务务必必在在提提交交客客户户确确认认前前删删除除此此列列）合合法法合合规规资资产产安安全全财财务务报报告告经经营营效效率率与与效效果果总部机构设立与调整机构设置不合理或未根据实际需要及时调整，可能出现职能缺失、重叠、过于集中或不相容职责未分离等情况，影响工作效率效果。公司根据实际需求设置部门编制。公司部门设置由机构管理部门相关岗位人员拟定方案，部门设置方案应包括但不限于：部门设置的必要性和可行性；部门职责，需说明与总部功能定位符合性，与业务解禁的其它部门职责的划分界面；部门内部处室设置；部门编制、部门领导职数等；部门管理的范围、幅度；拟建立的制度体系。提交具有相关权限的领导审批。公司部门设置由机构管理部门（通常为人力资源部门）制定部门职责说明，对内部的组织机构设置、各职能部门职责权限、运行流程等作出明确。常设机构设立：公司常设机构包括董事会、经理办公会、党政联席会、专业委员会等(根据各单位实际情况进行描述），常设机构的设立由公司机构管理部门拟定方案，方案需包括机构：机构设置原因、机构职能、机构人员构成、机构决策事项等内容。方案编制完毕经部门负责人审核后，提交具有相关权限的管理层、决策机构审批。非常设机构设立：非常设机构包括委员会、领导小组、专项（工作）组、项目筹备处（组）及编委会等(根据各单位实际情况进行描述），设置由该事项归口部门拟定方案，经部门主任审核，具有相关权限的管理层、决策机构审批。公司根据发展战略和内外部环境的变化对组织架构的设计及时作出调整。由机构管理部门拟定方案，具有相关权限的管理层、决策机构审批。岗位设计不科学、不健全，可能导致工作职责不清晰，工作交接不顺畅，严重影响工作效率。公司人力资源部门收集相关部门意见，制定或修订岗位职责说明书，并建立关键岗位员工轮换制度和休假制度。向各相关部门征求意见后，修订形成文件初稿，提交具有相关权限的管理层、决策机构审批。子公司设立子公司设立未经适当审核审批，对子公司监管不利，导致公司股权投资失利，产生战略性失误。相关部门提出设立公司申请，编制商业计划书、公司章程等设立公司所需文件。企业管理部门审核申请资料完整性后，牵头组织相关部门对申请资料内容进行审核。相关部门包括法律事务部门、计划管理部门、财务部门和风险管理部门。法律事务部门关注章程等文件的合法合规性；计划管理部门关注投资的战略性、计划性；财务部门关注资金来源合理性、资金使用效益性；风险管理部门关注风险防控。企业管理部门相关岗位人员汇总相关部门审查意见，出具公司设立审查意见。相关设立主体根据设立审查意见进行修改，报企业管理部门相关岗位人员复核，并提交具有相关权限的管理层、板块公司/板块事业部、集团公司审批。组织架构评估未定期对现有治理结构、内部机构设置和组织架构设计与运行的效率和效果进行全面评估，导致不能及时发现组织架构设计与运行中存在的缺陷，影响内部机构运转效率，影响公司经营效果。每年年底，机构管理部门相关岗位人员编制分析报告，分析机构设置与岗位设置匹配情况，分析机构设置合理性、机构运转协调有效性。对组织架构设计与运行的效率和效果的评估内容包括但不限于：1.组织架构的设计是否合理有效，职责分工是否健全。2.各项工作中的业务处理与记录程序是否规范、经济，其执行是否有效。3.各项业务工作中的授权、批准、执行、记录、核对、报告等手续是否完备。4.各岗位的职权划分是否符合不相容岗位相互分离的原则，其职权履行是否得到有效控制。5.是否有严格的岗位责任制度和奖惩制度。6.授权是否具有相应的指引和必要的控制措施，其措施是否有效执行。对于存在缺陷的组织机构应做出优化调整，一般包括：股权结构的调整；公司治理结构的调整；内部机构的调整。提交具有相关权限的管理层、决策机构审批，并作为机构编制管理的参考依据。体制改革方案编制与审批体制改革方案的编制不符合国家发展要求、企业自身需求、脱离市场经济环境，或改革方案未经内部有效的沟通及上级单位的审批，可能造成企业体制改革方向的误导，造成企业体制改革的失败，甚至影响企业后续的经营发展。围绕集团公司上市融资计划及自身战略规划，体制改革归口部门编制上市融资专项计划，经部门负责人、主管领导逐级审核后，报总经理办公会、董事会、股东会逐级审议（根据企业实际情况进行调整），体制改革归口部门根据审议意见调整，经部门负责人复核后，与JYK年度方案一同上报上级单位审核后报集团公司，根据集团公司批复意见调整后，按照集团要求，在集团中介机构库中选取2-3家意向合作单位（特殊原因不能在集团中介库中选聘的，应在国资委备选机构库中选聘，并报集团公司财务处批准），随相关支持性文件报部门负责人、主管领导逐级审核后，报总经理办公会审议，确定最终合作中介机构，选聘结果及相关材料经上级单位汇总审查后报集团公司审批。体制改革归口部门按照集团公司批复意见与对应选聘中介签订合作协议，具体签订程序按照“流程编号+合同订立与履行”执行。体制改革归口部门与选聘中介机构协作，完成改制可行性报告的编制，经总经理办公会审议后，报上级单位汇总审查后，报集团公司审批，根据集团批复意见与中介机构协作完成体制改革方案，经总经理办公会审议后，报上级单位审查，并上报集团公司备案。体制改革实施未能有效监督体制改革方案的落实，可能造成企业体制改革执行偏离改革目标，影响体制改革的效果，甚至影响公司日后发展。体制改革归口部门（需明确具体部门）为体制改革实施监督管理归口部门，负责按照体制改革方案监督执行情况，形成书面文件XXXX并定期向总经理办公会汇报体制改革执行进度及情况，同时上报情况至上级单位。备注：1、控制活动参考是根据以往的项目经验提炼的，仅作参考。各组需要根据本单位实际情况，更新执行部门、岗位、审批层级、文件内容、频率等信息。控控制制活活动动描描述述关关键键控控制制/一一般般控控制制人人工工/自自动动预预防防性性/检检查查性性控控制制频频率率责责任任部部门门/岗岗位位实实施施证证据据关键控制预防性关键控制预防性关键控制预防性关键控制预防性关键控制预防性关键控制预防性关键控制检查性关键控制预防性一般控制预防性一般控制预防性备注：1、控制活动参考是根据以往的项目经验提炼的，仅作参考。各组需要根据本单位实际情况，更新执行部门、岗位、审批层级、文件内容、频率等信息。制制度度索索引引穿穿行行测测试试穿穿行行测测试试步步骤骤穿穿行行测测试试样样本本穿穿行行测测试试结结果果缺缺陷陷编编号号缺缺陷陷描描述述控控制制目目标标风风险险点点编编号号 风风险险点点描描述述控控制制合合法法合合规规资资产产安安全全财财务务报报告告经经营营效效率率与与效效果果编编号号总部机构编制与调整机构设置不合理或未根据实际需要及时调整，可能出现职能缺失、重叠、过于集中或不相容职责未分离等情况，影响工作效率效果。LC02.01.01-F2岗位设计不科学、不健全，可能导致工作职责不清晰，工作交接不顺畅，严重影响工作效率。LC02.01.01-F3未定期对现有治理结构、内部机构设置和组织架构设计与运行的效率和效果进行全面评估，导致不能及时发现组织架构设计与运行中存在的缺陷，影响内部机构运转效率，影响公司经营效果。LC02.01.01-K3子公司设立LC02.01.02-F1子公司设立未经适当审核审批，对子公司监管不利，导致公司股权投资失利，产生战略性失误。LC02.01.02-K1.1控控制制活活动动描描述述关关键键控控制制/人人工工/预预防防性性/控控制制频频率率一一般般控控制制自自动动检检查查性性公司根据实际需求设置部门编制。公司部门设置由机构管理部门相关岗位人员拟定方案，部门设置方案应包括但不限于：部门设置的必要性和可行性；部门职责，需说明与总部功能定位符合性，与业务解禁的其它部门职责的划分界面；部门内部处室设置；部门编制、部门领导职数等；部门管理的范围、幅度；拟建立的制度体系。提交具有相关权限的领导审批。公司部门设置由机构管理部门（通常为人力资源部门）制定部门职责说明，对内部的组织机构设置、各职能部门职责权限、运行流程等作出明确。关键控制人工预防性随时常设机构设立：公司常设机构包括董事会、经理办公会、党政联席会、专业委员会等(根据各单位实际情况进行描述），常设机构的设立由公司机构管理部门拟定方案，方案需包括机构：机构设置原因、机构职能、机构人员构成、机构决策事项等内容。方案编制完毕经部门负责人审核后，提交具有相关权限的管理层、决策机构审批。非常设机构设立：非常设机构包括委员会、领导小组、专项（工作）组、项目筹备处（组）及编委会等(根据各单位实际情况进行描述），设置由该事项归口部门拟定方案，经部门主任审核，具有相关权限的管理层、决策机构审批。关键控制人工预防性随时公司根据发展战略和内外部环境的变化对组织架构的设计及时作出调整。由机构管理部门拟定方案，具有相关权限的管理层、决策机构审批。关键控制人工预防性随时公司人力资源部门收集相关部门意见，制定或修订岗位职责说明书，并建立关键岗位员工轮换制度和休假制度。向各相关部门征求意见后，修订形成文件初稿，提交具有相关权限的管理层、决策机构审批。关键控制人工预防性随时每年年底，政研企管部机构编制管理岗编制分析报告，分析机构设置与岗位设置匹配情况，分析机构设置合理性、机构运转协调有效性，报集团公司党组成员，并作为机构编制管理的参考依据。关键控制人工预防性年度相关部门提出设立公司申请，编制商业计划书、公司章程等设立公司所需文件。企业管理部门审核申请资料完整性后，牵头组织相关部门对申请资料内容进行审核。相关部门包括法律事务部门、计划管理部门、财务部门和风险管理部门。法律事务部门关注章程等文件的合法合规性；计划管理部门关注投资的战略性、计划性；财务部门关注资金来源合理性、资金使用效益性；风险管理部门关注风险防控。企业管理部门相关岗位人员汇总相关部门审查意见，出具公司设立审查意见。相关设立主体根据设立审查意见进行修改，报企业管理部门相关岗位人员复核，并提交具有相关权限的管理层、板块公司/板块事业部、集团公司审批。关键控制人工预防性随时责责任任部部门门/实实施施证证据据制制度度索索引引岗岗位位政研企管部设置方案、会议纪要、审批单政研企管部设置方案、会议纪要、审批单政研企管部机构调整方案人力资源部岗位职责说明书政研企管部 分析报告政研企管部商业计划书、公司章程、公司设立审查意见、公司设立审议意见、公司设立批复意见、备案意见中国核工业集团公司投资设立公司管理暂行办法