上海上半年证券从业资格考试证券公司的治理结构和内部控制结构模拟试题.doc

上海2015年上半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构模拟试题

一、单项选择题（共 20 题，每题 3 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）
1、证券投资基金在美国被称为（）。

A．单位信托基金

B．证券投资信托基金

C．共同基金

D．信托基金

2、我国证券法出台是在（）年底。

A．1992年

B．1993年

C．1995年

D．1998年

3、金融期权与金融期货的不同点不包括__。

A．标的物不同，且一般而言，金融期权的标的物多于金融期货的标的物

B．投资者权利与义务的对称性不同，金融期货交易的双方权利与义务对称，而金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性

C．履约保证不同，金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金，而金融期权交易中，只有期权出售者才需开立保证金账户

D．从保值角度来说，金融期权通常比金融期货更为有效

4、引起股价变动的直接原因是（）。

A．公司的经营情况

B．宏观经济发展水平和状况

C．证券市场运行状况

D．供求关系的变化

5、（）是国家为了筹措资金而向投资者出具的，承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。

A．国家债券

B．政府债券

C．公司债券

D．金融债券

6、中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的（）。

A．上海证券交易所

B．上海众业公所

C．上海华商证券交易所

D．北平证券交易所

7、会计师事务所申请证券相关业务许可证，其60周岁以内的专职人员不少于（）名。

A．40

B．30

C．25

D．15

8、下列关于机构投资者的说法，不正确的是__。

A．在我国证券市场上，资金量超过100万元的投资者被称为机构投资者

B．机构投资者包括基金公司、证券公司、保险公司、QFII，还包括投资公司和企业法人

C．机构投资者具有资金与人才实力雄厚、投资理念成熟、抗风险能力强等特征

D．在成熟的证券市场上，机构投资者的发育程度被视为评价市场稳定性的重要指标

9、能够反映证券市场容量的重要指标是（）。

A．证券市场价值

B．证券市场指数

C．证券化率（证券市值/GDP）

D．股票市值占GDP的比率

10、将半年期利率y(或称“周期性收益率”)乘以2得到的年到期收益率与实际年收益率的关系是__。

A．一样大

B．没有相关关系

C．前者较小

D．前者较大

11、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。

A．2

B．3

C．4

D．5

12、下列影响股票投资价值的因素中，属于外部因素的是__。

A．公司净资产

B．公司的股利政策

C．股份分割

D．市场因素

13、__也被称为“酸性测试比率”。

A．流动比率

B．速动比率

C．保守速动比率

D．存货周转率

14、关于关联交易，下列说法错误的是__。

A．关联交易主要作用是降低企业的交易成本，有利于实现利润的最大化

B．关联交易容易成为企业调节利润、避税和为一些部门及个人获利的途径

C．关联交易往往使中小投资者利益受损

D．在实际操作过程中，关联交易具有某些经济特性

15、证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该遵照的原则是（）。

A．即时交付

B．分期交付

C．货银对付

D．货银交付

16、__反映消费者为购买消费品而付出的价格的变动情况。

A．零售物价指数

B．生产者物价指数

C．国民生产总值物价平减指数

D．国内生产总值物价指数

17、以下关于经济周期的说法中，不正确的是__。

A．防守型行业主要依靠技术的进步、新产品推出及更优质的服务，使其经常呈现出增长形态

B．防守型行业的产品需求相对稳定，需求弹性小，经济周期处于衰退阶段对这种行业的影响也比较小

C．当经济处于上升时期时，周期性行业会紧随其扩张；当经济衰退时，周期性行业也相应衰落，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性

D．在经济高涨时，高增长行业的发展速度通常高于平均水平；在经济衰退时期，其所受影响较小甚至仍能保持一定的增长

18、__是按当年不变价格计算的国民生产总值与按基年不变价格计算的国民生产总值的比率。

A．零售物价指数

B．生产者物价指数

C．国民生产总值物价平减指数

D．生活费用价格指数

19、《会员制证券投资咨询业务管理暂行规定》规定，会员制机构应对每笔咨询服务收入按__的比例计提风险准备金。

A．3%

B．5%

C．8%

D．10%

20、1959年提出的__，指出市场价格是市场对随机到来的事件信息作出的反应，投资者的意志并不能主导事态的发展，从而建立了投资者“整体理性”这一经典假设。

A．有效市场理论

B．随机漫步理论

C．切线理论

D．现代证券投资组合理论

二、多项选择题（共 15 题，每题 4 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
21、公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件__。

A．公司债券的期限为1年以上

B．公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

C．公司债券实际发行额不少于人民币6000万元

D．公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

22、优先股票的具体优先条件由各公司的章程加以规定，一般包括__。

A．优先股票分配股息的顺序和定额

B．优先股票股东行使表决权的条件、顺序和限制

C．优先股票分配公司剩余资产的顺序和定额

D．优先股票股东的权利和义务

23、指数基金的优势是__。

A．可以作为避险套利的工具

B．管理费较低，尤其交易费用较低

C．可以完全消除投资组合的非系统风险

D．指数基金可获得市场平均收益率，可以为股票投资者提供比较稳定的投资回报

24、股息的分配可以采用__。

A．现金的形式

B．股票的形式

C．现金以外的其他财产的形式

D．债券或应付票据等负债的形式

25、证券的发行方式有__。

A．上网发行

B．定向发行

C．招标发行

D．承购包销

26、对证券公司的股东及实际控制人认识正确的是__。

A．证券公司可以直接为股东出资提供融资或担保

B．股东转让所持有的证券公司股权，受让方及其实际控制人也要符合监管部门规定的资格条件

C．证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的，董事会应及时报告，并责令纠正

D．实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人

27、购买力风险对不同证券的影响，下列说法错误的是__。

A．最容易受其损害的是固定收益证券

B．普通股股票的购买力风险相对较大

C．相比之下，浮动利率债券或保值贴补债券的购买力风险较小

D．固定利息率和股息率的证券购买力风险较小

28、下列关于债券的叙述，说法错误的是__。

A．流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的

B．债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，而是资产所有权

C．债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非真实资本

D．由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率肯定高于短期债券的票面利率

29、以下属于债券类资产的远期合约的是__。

A．商业票据

B．长期债券

C．短期债券

D．定期存款单

30、会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件有__。

A．60周岁以内注册会计师不少于20人

B．上年度业务收入不低于800万

C．依法成立3年以上

D．有限责任会计师事务所的实收资本不低于500万

31、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证披露信息的__。

A．实用性

B．准确性

C．真实性

D．完整性

32、债券发行方式有__。

A．定向发行

B．承购包销

C．招标发行

D．对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的发行方式

33、公司申请公司债券上市交易应当符合的条件包括__。

A．公司债券的期限为1年以上

B．公司债券实行发行额不少于人民币3000万元

C．公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

D．公司在最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

34、债券的投资收益主要来源于__。

A．债券的利息

B．债券的免税收入

C．债券的买卖价差

D．购买国债的国家奖励

35、进入21世纪，金融创新深化的表现是__。

A．场外交易衍生产品快速发展，以各类奇异型期权为代表的非标准交易大量涌现

B．新兴市场在金融产品的设计和创新方面也开始从简单模仿和复制逐步发展到独立开发具有本土特色的各类新产品，成为全球金融创新浪潮不可忽视的重要组成部分

C．天气衍生金融产品、能源风险管理工具、巨灾衍生产品、政治风险管理工具、信贷衍生品层出不穷

D．结构化票据、交易型开放式指数基金(ETF)、各类权证、证券化资产、混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易