企业内部控制框架模版.docx

内部控制框架
《内部控制框架》全面、直观描述了内部控制体系的构成和内容。框架参照内部控制规范的结构和体系以及公司业务的构成和管理的特点，将公司内部流程按照模块化进行组织，形成有序的层次结构；一方面清晰地反应关键业务流程之间的关系，一方面针对每个流程明确流程的主管部门，为公司领导层、各职能部门、下属单位中各岗位执行内部控制管理工作提供便利。
内部控制规范：指在《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《财政部会计司解读企业内部控制指引》内引用的内容。
内控模块化的组织：参考《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》对企业内部控制五要素进行的分类归纳。
流程名称：列示了公司主要管理流程，分为适用总部流程、制度和适用各子公司的流程。
主管部门：该管理流程的归口主管责任部门。
参见下表。

编号
一级项目、流程
二级项目、流程
三级项目、流程
四级项目、流程
负责部门
KP01
组织架构

KP01-1

组织架构调整与评估

董事会办公室
KP01-2

不当行为的报告与处理

董事会办公室
KP01-3

关联交易

董事会办公室
KP02
发展战略

KP02-1

发展战略的制定与调整

董事会办公室
KP02-2

年度工作计划

办公室
KP03
人力资源

KP03-1

人力资源计划

人力资源部
KP03-2

人力资源引进

人力资源部
KP03-2.1

员工招聘

人力资源部
KP03-2.2

高管招聘

董事会提名委员会
KP03-2.3

员工入职与试用

人力资源部
KP03-2.4

岗位异动

KP03-2.4.1

岗位竞聘
人力资源部
KP03-2.4.2

调转
人力资源部
KP03-2.4.3

晋级、任命
人力资源部
KP03-3

人力资源管理

KP03-3.1

绩效考核

人力资源部
KP03-3.1.1

城市事业部绩效管理
战略投资部
KP03-3.2

薪酬管理

人力资源部
KP03-3.3

培训

人力资源部
KP03-4

人力资源退出

KP03-4.1

辞职

人力资源部
KP03-4.2

协商解除劳动关系

人力资源部
KP03-4.3

辞退

KP03-4.4

退休

人力资源部
KP04
社会责任

KP04-1

职工代表大会的组建

党群工作部
KP04-2

厂务公开

党群工作部
KP04-3

集体协商、集体合同

党群工作部
KP04-4

职工董事、职工监事制度

党群工作部
KP05
企业文化

KP05-1

企业文化建设

KP05-1.1

企业文化用品制作

党群工作部
KP05-2

新闻宣传管理

KP05-2.1

接待媒体采访

党群工作部
KP05-2.2

重大事件宣传

党群工作部
KP05-2.3

突发性事件宣传

党群工作部
KP05-2.4

新闻信息的报送及对外发布

党群工作部
KP05-2.5

参会审批

党群工作部
KP05-3

舆情危机公关管理

KP05-3.1

危机事件监测与预警

党群工作部
KP05-3.2

危机事件处理

党群工作部
KP05-3.3

危机事件善后

党群工作部
KP05-3.4

危机事件的日常管理

党群工作部
KP06
资金活动

KP06-1

筹资

KP06-1.1

融资管理

财务部
KP06-2

投资

KP06-2.1

对外投资管理

战略投资部
KP06-2.2

股权（产权）转让管理

战略投资部
KP06-2.3

重组、并购管理

战略投资部
KP06-3

营运资金

KP06-3.1

现金管理

财务部
KP06-3.2

银行管理

KP06-3.2.1

银行账户管理
财务部
KP06-3.2.2

账户资金收付管理
财务部
KP06-3.2.3

银行存款对账管理
财务部
KP06-3.2.4

票据管理
财务部
KP06-3.2.5

银行印鉴管理
财务部
KP06-3.2.6

网上银行管理
财务部
KP06-3.2.7

资金集中管理
财务部
KP06-3.3

往来账款管理

财务部
KP07
采购业务

KP07-1

采购计划

商务合约部
KP07-2

采购方案

商务合约部
KP07-3

集中采购

KP07-3.1

招标采购

KP07-3.1.1

招标组织
商务合约部
KP07-3.1.2

招标过程管理
商务合约部
KP07-3.1.3

开标、评标和中标
商务合约部
KP07-3.2

单一来源采购

商务合约部
KP07-3.3

询价采购

商务合约部
KP07-4

非集中采购

KP07-4.1

非集中采购监督管理

商务合约部
KP07-5

供应商管理

KP07-5.1

供应商选择

商务合约部
KP07-5.2

供应商评估

商务合约部
KP08
资产管理

KP08-1

办公设备管理

KP08-1.1

办公设备的采购

办公室
KP08-1.2

办公设备的使用、借用及管理

办公室
KP08-1.3

办公设备的报废

办公室
KP08-1.4

办公设备的盘点

财务部
KP08-2

工程设备管理

KP08-2.1

工程设备采购

设备部
KP08-2.2

工程设备使用

设备部
KP08-2.3

工程设备功能维护

设备部
KP08-2.4

工程设备对外租赁

设备部
KP08-2.5

工程设备调拨

设备部
KP08-2.6

工程设备验收

设备部
KP08-2.7

工程设备报废

设备部
KP08-2.8

工程设备信息档案管理

设备部
KP08-3

无形资产管理

KP08-3.1

无形资产取得

办公室
KP08-3.2

无形资产使用

办公室
KP08-3.3

无形资产处置

办公室
KP09
销售业务

KP09-1

市场（项目）信息管理

KP09-1.1

市场（项目）信息收集、编号

市场营销部
KP09-1.2

项目一级筛选

市场营销部
KP09-1.3

项目进度管控

市场营销部
KP09-2

市场调研管理

KP09-2.1

竞争对手信息收集

公共关系部
KP09-3

投标管理

KP09-3.1

投标报名

招投标管理部
KP09-3.2

投标策划

招投标管理部
KP09-3.3

投标评审

招投标管理部
KP09-3.4

投标会签

招投标管理部
KP09-3.5

项目开标

招投标管理部
KP09-3.6

投标结果管理

招投标管理部
KP10
研究与开发

KP10-1

项目研发

KP10-1.1

项目发起

国家工程实验室
KP10-1.2

立项管理

国家工程实验室
KP10-1.3

研发小组组建及任务分配

国家工程实验室
KP10-1.4

资料调研

国家工程实验室
KP10-1.5

项目实施方案制定

国家工程实验室
KP10-1.6

项目实施

国家工程实验室
KP10-1.7

项目验收

国家工程实验室
KP10-1.8

项目考核

国家工程实验室
KP10-1.9

奖项申报

国家工程实验室
KP10-1.10

研发项目档案管理

国家工程实验室
KP10-2

技术管理

KP10-2.1

市场跟踪阶段技术工作管理

技术部
KP10-2.2

投标阶段技术工作管理

技术部
KP10-2.3

设计制图业务管理

技术部
KP10-2.4

设计文件校审业务

技术部
KP10-2.5

小试研究业务管理

技术部
KP10-2.6

中试研究业务管理

技术部
KP10-2.7

技术综合服务业务管理

技术部
KP10-2.8

技术文件存档业务管理

技术部
KP11
工程项目业务

KP11-1

工程项目部组建

项目管理部
KP11-2

工程项目实施策划

项目管理部
KP11-3

工程项目施工准备

项目管理部
KP11-4

工程项目质量管理

KP11-4.1

质量策划

质量部
KP11-4.2

施工准备阶段质量控制

质量部
KP11-4.3

施工过程的质量控制

质量部
KP11-4.4

修复工程竣工的质量检查、验收、申报管理

质量部
KP11-4.5

质量事故处理

质量部
KP11-5

工程项目技术管理

KP11-5.1

设计和施工方案的编审

技术部
KP11-5.2

设计变更的审核确认

技术部
KP11-6

工程物资管理

KP11-6.1

工程物资采购

设备部
KP11-6.2

工程物资验收

设备部
KP11-6.3

工程物资出入退库

设备部
KP11-6.4

工程物资调拨

设备部
KP11-6.5

工程物资报废

设备部
KP11-7

工程项目资料管理

项目管理部
KP11-8

工程项目安全管理

安全管理部
KP11-9

工程项目统计计划管理

项目管理部
KP11-10

工程项目分包管理

KP11-11

工程项目撤场收尾及后评价管理

项目管理部
KP11-12

工程项目成本分析

商务合约部
KP11-13

工程项目结算管理

商务合约部
KP12
环境评估咨询业务

KP12-1

环境咨询业务

咨询事业部
KP13
其他业务

KP13-1

药剂生产与销售

北京宜为凯姆工贸有限公司
KP13-2

咨询与服务业务

中盛华清（北京）科技发展有限责任公司
KP14
担保业务

KP14-1

对外担保的管理

财务部
KP15
财务管理

KP15-1

财务核算管理

KP15-1.1

收入确认管理（工程项目、技术咨询服务项目）

财务部
KP15-1.2

成本归集管理

财务部
KP15-1.3

费用管理

财务部
KP15-1.4

固定资产核算

财务部
KP15-1.5

无形资产核算

财务部
KP15-2

税务管理

KP15-2.1

税务筹划

财务部
KP15-2.2

税务登记

财务部
KP15-2.3

外出经营活动税收证明管理

财务部
KP15-2.4

税金核算

财务部
KP15-2.5

纳税申报及税金缴纳

财务部
KP15-3

财务报告管理

KP15-3.1

会计政策与会计估计变更

财务部
KP15-3.2

财务报告编制与审核

财务部
KP15-3.3

财务报告报送与披露

财务部
KP15-3.4

财务报告分析

财务部
KP15-4

会计档案管理

财务部
KP16
全面预算

KP16-1

预算编制

财务部
KP16-2

预算执行

财务部
KP16-3

预算调整

财务部
KP17
合同管理

KP17-1

合同的订立

KP17-1.1

合同拟订

商务合约部
KP17-1.2

合同审批

商务合约部
KP17-1.3

合同签订

商务合约部
KP17-2

合同的履行

KP17-2.1

合同履行、变更、解除、终止

商务合约部
KP17-2.2

合同纠纷处理

商务合约部
KP17-3

合同编号管理

商务合约部
KP17-4

合同档案管理

办公室
KP18
内部信息传递

KP18-1

会议管理

办公室
KP18-2

重大事项内部报告

董事会办公室
KP18-3

重大事件应急管理

董事会办公室
KP19
行政管理

KP19-1

印章管理

KP19-1.1

印章的刻制

办公室
KP19-1.2

印章的保管

办公室
KP19-1.3

印章的使用

办公室
KP19-2

证照管理

KP19-2.1

证照的获取与变更

办公室
KP19-2.2

证照的保管

办公室
KP19-2.3

证照的使用

办公室
KP19-3

公文管理

KP19-3.1

印发公文

办公室
KP19-3.2

收取公文

办公室
KP19-4

档案管理

KP19-4.1

档案分类

办公室
KP19-4.2

档案管理

办公室
KP19-4.3

档案借阅

办公室
KP19-4.4

档案室管理

办公室
KP19-4.5

档案移交与销毁

办公室
KP19-5

信息系统

KP19-5.1

信息系统建设

KP19-5.2

信息安全管理

办公室
KP19-5.3

网络运行维护

办公室
KP19-6

低值易耗品管理

KP19-6.1

低值易耗品领用

办公室
KP19-6.2

低值易耗品报废

办公室
KP19-6.3

低值易耗品盘点

办公室
KP20
内部审计

KP20-1

审计立项

审计部
KP20-2

经济责任审计

KP20-2.1

审计准备

审计部
KP20-2.2

审计实施

审计部
KP20-2.3

审计评价

审计部
KP20-2.4

审计终结

审计部
KP20-2.5

审计结果运用

审计部
KP20-3

工程项目审计

KP20-3.1

审计准备

审计部
KP20-3.2

审计实施

审计部
KP20-3.3

审计报告

审计部
KP20-3.4

审计问题整改

审计部