江苏公司初步业务解决方案样本.doc

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江苏XXX企业ERP系统
初步处理方案V1.0

建立日期: -1-10
修改日期: -1-21
文控编号: XXYYMMDDXX(PMP项目号)-02(阶段序号)_02(流水号)

用户项目经理：

日 期：

用友项目经理：

日 期：

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职务
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份数
姓名
部门及职务

1

2

3

4

5

6

一、基础情况：
1.1 企业组织结构图
略
1.2 使用模块：
财务系统：总账、UFO报表、应收/应付款
供 应 链：销售管理、采购管理、库存管理、存货核实、出口管理、质量管理
生产制造：物料清单、需求计划、生产订单、产能管理
1.3 方案应用目标：
经过江苏XXX企业企业业务调研，结适用友U870系统相关业务处理步骤，为实现企业物流、资金流管理、需求计划统一，有效达成业务监管目标，满足用户经营管理整体需要 。提供对应处理方案。
1.4 方案应用业务范围:
l 采购业务管理，包含采购计划生成、采购订单、采购到货、采购入库、采购发票管理及相关采购分析报表；
l 销售业务管理，包含销售订单、销售发货、销售发票及销售分析报表；
l 出口管理，包含出口订单、多种出口单证及分析报表
l 质量管理，包含来料检验、入库检验、巡检等，在系统是统计质量检验结果并据此提供报表
l 仓库管理，包含多种出入库管理；
l 生产计划管理，生产计划生成及采购计划生成；
l 产能管理，为计划是否可行提供计量工具
l 应收应付款管理；
l 总账、现金、银行存款、费用等核实;

1.5 实施范围:
单位：江苏XXX企业
地址：江苏

二、总体步骤
2.1江苏XXX企业基于用友ERP-U8业务步骤总图:

2.2 总体步骤说明
1、尤其说明：企业产品、半成品和主料MRP运算“供需政策”均采取“PE”方法；为了确保计划提前性，全部存货全部需要设置“提前期”;因为“供需政策”均采取“PE”方法和令单合并方法，期间供给法，按该设定时间内净需求一次供给，即一齐生成一张计划订单。

2、企业总体步骤：从“BOM”、“销售订单”、“出口订单”开始，经过MRP运算后，系统自动生成“生产计划”和“采购计划”，然后依据“生产计划”和“采购计划”分别生成“生产订单”和“采购订单”．采购部门依据“采购订单”进行跟踪到货，并按“采购订单”办理收货及入库; 生产部门依据“生产订单”进行领料及安排生产，并按“生产订单”进行产品入库.

3、具体步骤：
(1)、页：7
前期订单评审还经过OA系统审批，后续能够慢慢移植到ERP系统中走审批流。
企业业务步骤源头是从“BOM”、“销售订单”、“出口订单”开始，试验室将确定要投入生产产品在系统“物料清单”模块中录入“BOM”，销售部门将最终确定销售协议、协议或电话、传真等需求信息在系统“销售管理”模块录入为“销售订单”，并审核确定，出口录入为“出口订单”。

(2)、系统以“销售订单”加“出口订单”数量之和乘以“BOM”中子件“基础用量”，作为“产品、半成品”及“原材料、辅料、包材”等毛需求。由生产计划部门经过系统“需求计划”模块“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生“生产计划”和“采购计划”。

(3)、生产部门依据“生产计划” 生成“生产订单”，采购部门依据“采购计划”生成“采购订单”。假如“生产订单”子件用量或子件编码不要修改，则可立即依据“采购计划”生成“采购订单”，向供给商订购材料；同时依据“生产订单”进行 “材料及半成品” 领用（假定有料可领），然后进行生产。

(4)、假如“生产订单”子件用量或子件本身需要修改（比如使用替换料），则应该对已审核过“生产订单”子件“应领用数量”或子件本身（比如使用替换品，或修改子件应领用数量）进行修改，待修改后再重新在“需求计划”模块实施“MRP计划生成”（MRP运算）操作，系统依据修改后“子件”及其“应领用数量”生成新“生产计划”和“采购计划”。然后采购部门才能依据“采购计划”生成“采购订单”，向供给商订购材料；生产部门才能依据“生产订单”进行领用“材料及半成品”（假定有料可领），然后进行生产。

(5)、生产完工后，生产部门依据“生产订单”进行报检，系统生成“产品报检单”，品保部门对产品进行检验，在系统中填写“产品检验单”，填写检验结果；对合格或让步接收产品，通知生产部门办理入库手续，对不良品依据“不良品处理步骤”进行处理，比如返修、报废等。

(6)、仓库部门依据品保部门“检验单”办理产品入库，销售部门将需要发货产品，按用户、按订单分在“销售管理”模块和“出口管理”模块中进行发货；系统按合格产品数量 在“库存管理”模块中自动生成“销售出库单”，并同时回写“发货单”中“实发数量”。

(7)、材料到货后，仓库进行收货，报检通知品保部门检验，系统中生成“来料报检单”，品保部门对来料进行检验，系统中填写“来料检验单”，填写检验结果；对合格和让步接收物料通知仓库部门办理入库手续，对不良物料通知采购部门退回供给商，仓库人员依据检验合格数量入库，不合格数量直接退供给商。

(8)、由上述能够看出，企业业务步骤，是各个职能部门共同协作来完成，任何一个部门或任何一位操作人员失误，将造成系统数据错误，后果难以预料。ERP对每一位职员工作质量提出了更高要求。
三、公共信息基础设置：
3.1 物料编码规则：
参见物料编码企业标准—XXX企业
3. 2生产新增档案设置：
维护权限：计划员
1、 工作日历：设定车间休息日，对生产计划滞留日期;
2、 生产制造参数设定：按系统默认
3、 时栅资料维护：行号：001 ； 日数：10； 需求起源：估计＋用户订单抵消；
4、 估计版本资料维护：序号：1；版本代号：01；版本说明：MRP运算；版本类别：MRP；
5、 对照表：依据需要选择录入；
3.13其它档案设置：
其它档案依据企业实际需求和现有系统而设置。
四、系统选项及参数设置
此方案中定义参数关键指对系统步骤产生重大影响或一旦启用就不可修改参数，对业务步骤影响不大或可随时改变参数，不在此方案中，企业能够依据实际情况更改。
4.1建账参数设置：
维护权限：系统管理员
系统启用时间：-03-01
月末结账：每个月月末
本位币：人民币
行业：工业
企业类型：新会计制度
外币：启用
存货分类级次：2-2-2
用户分类级次：2
供给商分类： 2-2
部门编码级次：2-2
收发类别级次：2-2-2
科目级次：4-2-2-2-2
地域编码：2-2
结算方法编码：3

企业类型：工业
行业性质：新会计科目制度

4.2总账参数设置：
维护权限：总账会计
制单序时控制
许可修改、作废她人填制凭证
出纳凭证不用出纳签字
现金流量科目必录现金流量项目
自动填补凭证断号

能够查询她人凭证
能够使用存货受控科目
固定汇率
不能够使用应收受控科目
不能够使用应付受控科目
凭证编号方法：系统编号
4.3应收、应付系统参数设置：
维护权限：往来会计
应收款管理

应收账款核实模型；具体核实
单据审核依据：业务日期
受控科目制单方法：明细到单据
非受控科目制单方法：汇总方法
控制科目依据：按用户
销售科目依据：存货分类
预收冲应收生成凭证
红票对冲生成凭证
月末结账前全部制单
应收账款按余额核销；
应付款管理

应付账款核实模型；具体核实
单据审核依据：业务日期
汇兑损益方法：月末处理
核销时生成凭证
受控科目制单方法：明细到单据
非受控科目制单方法：汇总方法
控制科目依据：按供给商
采购科目依据：按存货分类
应付款按余额核销；
应收应付业务范围
发票审核；发票制单
4.4采购管理参数设置：
维护权限：采购主管
公共参数
存货分类；供给商分类；固定换算率；无远程应用；一般业务必有订单，退货业务必有订单;许可超计划订货;许可超订单到货及入库;订单\到货单\发票单价取供给商存货对价格表
进行采购及预警及报警控制
提前预警天数7天，逾期报警天数1天。
业务范围
启用一般业务，暂估业务

4.5销售管理参数设置：
维护权限：销售主管
公共参数
业务控制：
一般销售必有订单;
不许可超订单发货;销售生成出库单;
订单变更保留历史统计;
报价含税;
销售计划金额含税;
其它控制：
自动匹配入库为：优异先出
新增退货单参考发货单生成；新销售发票参考发货单生成；
可用量控制：
不许可超存货可用量发货
发货单\发票非追踪型存货做可用量检验：
估计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量
估计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量
订单非追踪型存货做可用量检验：
估计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量
估计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量。
业务范围
先发货后开票；销售报价含税；
4.6库存管理参数设置：
维护权限：仓库主管
参数设置

通用设置：
修改现存量时点：
采购入库保留时修改现存量；
销售出库保留时修改现存量；
其它出入库保留时修改现存量；
材料出库单保留时修改现存量;
产成品入库单保留时修改现存量;
专用设置：
业务开关：
许可超采购订单入库;
许可超生产订单入库;
不许可超生产订单领料;
许可超限额领料;
不许可未领料产成品入库;
入库\出库单成本依据计价方法取价。
可用量控制：
不许可超可用量出库;
定义库存展望可用量公式：
估计入库量：已请购量、采购在途量、到货/在检量、生产订单量、调拨在途量
估计出库量：已订购量、待发货量、调拨待发量、备料计划量、生产未领量

业务范围
入库；出库；调拨业务；盘点业务。
4.7存货核实参数设置：
维护权限：材料会计
参数设置
核实方法：
按仓库核实方法
暂估方法单到回冲
零出库成本取上次出库成本
入库成本取上次入库成本
红字出库成本取上次出库成本
销售成本核实：销售出库单
控制方法：
调拨入库单取不到对应出库成本时取选项成本
暂估单价和结算单价不一致暂估处理时是否调整出库成本
最高最低控制：
业务范围
日常业务（采购入库单、其它入库单、销售出库单、其它出库单、入库调整单、出库调整单）、业务核实（正常单据记账、、特殊单据记账）财务核实

4.8存货档案参数设置：
产成品
基础页签：自制、内销、外销
控制页签：无批次管理
MRP页签：供需政策PE
原材料
基础页签：外购、生产耗用
控制页签：无批次管理
MRP页签：供需政策PE

五、业务步骤
5.5.1 销售业务分析
5.5.1.1 现有步骤

业务步骤说明：
1． XXX企业包含两种销售类型：内销和外销；
2． 业务部员工在和用户达成意向后草拟协议以备评审；
3． 业务人员编写生产通知单/评审表和产品规格书进行订单评审；
4． 评审经过以后签署正式协议，假如不经过则再次和用户沟通协商相关事宜；
5． 正式协议签署以后员工递交生产通知单到计划员处，依据生产情况制订生产计划并把该订单估计完成日期反馈给员工；
6． 生产完成后车间送货员填写交货单办理入库并通知员工该订单已生产完成；
7． 员工联络承运商，填写送货单安排出货；
8． 产品出库；
9． 如有用户退货情况发生， 员工填写用户埋怨书，由品质生产负责退货，员工办理退货手续并红票冲帐；
10．假如发生订单变更，重新进行协议评审。
5.5.1.2 计划业务步骤
l 内销业务步骤

业务步骤说明：
1. 内销关键是销售估计方法；
2. 员工估计销售数量并以订单形式录入ERP系统；
3. 订单评审步骤能够在系统里走，先期能够考虑先从OA进行评审，后续能够加到ERP系统中走审批流；
4. 多个品种订单在系统能够录入多行销售订单；
5. 估计是关键考虑销售量而无需考虑库存，库存部分由系统自动计算；
6. 订单审核过以后生产计划部依据系统中统计可用量制订生产计划，领料生产并完工后入库（祥见生产业务步骤）；
7. 用户要货时参考销售订单生成销售发货单通知仓库发货并作为出门依据；
8. 仓库依据发货单生成销售出库单，货物出库；
9. 销售人员在系统中参考发货单生成销售发票，并打印出来作为开票申请和发货单递交财务，财务依据开票申请在金税系统开据增值税发票并审核ERP系统中销售发票并制单生成凭证；
10. 员工催款，收款完成后关闭销售订单。
l 外销业务步骤

业务步骤说明：
1. 外销完全是按单生产模式；
2. 全部外销业务在出口管理模块操作，和内销完全是两个模块；
3. 订单评审步骤能够在系统里走，先期能够考虑先从OA进行评审，后续能够加到ERP系统中走审批流；
4. 订单评审经过以后试验室加BOM，销售人员在系统中录入销售订单，订单号等于评审单号；
5. 订单审核过以后生产计划部依据系统中统计可用量制订生产计划，领料生产并完工后入库（祥见生产业务步骤）；
6. 生产完工后通知销售部，该订单已完工；
7. 录入销货单、备货单、装箱单等多种单证并打印出来作为报关及数据流通凭据；
8. 核销结汇后关闭出口订单。
其它说明：
l 假如出现销售变更情况出现，假如还没下达生产依据变更后结果在原有订单上直接做变更即可；
l 假如已下达生产，假如是取消该订单则为该订单进行全部生产业务全部取消，办理材料退回等手续；
l 还有其它部分特殊情况是否需要列出具体变更类型和对应处理方法后沟通讨论确定？？
5.5.2 生产业务分析
5.5.2.1 现有步骤

步骤说明：
1． 生产通知单评审经过后下达成生产计划员处，计划员依据产品规格书、库存情况、产能等信息编制生产计划；
2． 计划分解为物料采购计划和生产计划，物料采购计划直接下达给采购，采购据此安排采购；
3． 生产计划下达成车间，车间计划员编制车间机台作业计划，确定后领料生产；
4． 车间统计员填制每日生产日报表报生产部，对于生产中异常立即沟通协调处理；
5． 生产完工后车间填制交库单办理入库手续；
5.5.2.2 计划业务步骤

业务步骤说明：
1. 接到新销售订单后，生产计划员在ERP系统中运行MRP计划参数维护，确定需求计算起始时间；
2. 运行MRP计划稽核前作业，计算累计提前期；
3. 运行MRP计划生成，系统依据可用两自动分解为生产计划和采购计划，系统算出数量和时间；
4. 运行产能管理，在生成生产计划数量和时间基础上判定产能负荷；
5. 依据综合情况进行MRP计划维护，确定生产计划和采购计划；
6. 采购计划下达成采购部门；
7. 生产计划下达成车间；
8. 车间计划人员依据计划部下达生产计划在系统中生成生产订单（最终确定数量和时间）；
9. 车间依据生产订单进行领料，完工后办理产品质检和入库（祥见仓库业务步骤）。
5.5..3 采购业务分析
5.5.3.1 现有步骤

业务步骤说明：
1. 原料和辅料完全根据计划部采购计划进行，可能会有一定放量，其它采购物品用请购单形式；
2. 采购订单下达后采购员跟催货物，货物抵达后采购员报检；
3. 品保部进行质检，填写检验汇报，合格数量办理入库，不合格品作为不良品处理；
4. 不良品处理方法：
退货：不合格品直接退回至供给商处，供给商再补货；
降级处理：降级接收，供给商开票时会少开；
报废：直接报废，供给商再补货
5. 采购员凭借入库单、检验汇报（采购联）、采购订单和采购发票到财务处报销；
6. 填写付款申请，审批经过后财务付款；
7. 采购订单关闭。
5.5.3.2 提议计划
● 新采购业务步骤

业务步骤说明：
1． 采购日常业务必需在期初数据（期初暂估）录入完成且记账后才能够开始。
2． 原料和辅料根据计划部采购计划进行采购并进行对应放量，机配件、其它非关键物料等填写请购单；
3．采购部拷贝请购单或采购计划生成采购订单并审核；审核后采购订单在系统中是生效采购订单，能够参考其生成采购到货单；
4．供给商交货到仓库后，仓库在系统中必需参考采购订单生成到货单并报检，系统会自动在质量管理模块生成来料报检单，仓库打印到货单交品保部；假如供给商有赠予物料，则赠予物料不需要填写到货单, 待检验合格后由仓库使用一张其它入库单入库。

5．品保部收到仓库送来到货单后，在系统中审核来料报检单并对来料进行检验。检验完成后，拷贝来料报检单生成来料检验单，填入检验结果，然后审核，同时将判定结果备注到货单中并转回仓库。

6．对于合格和降级物料，仓库依据质检人员转回到货单，在系统中拷贝检验单生成采购入库单并审核；

7．如来料不合格，品保部应拷贝来料检验单生成来料不良品处理单，填写不良品原因、数
量、处理方法。如处理方法为分拣，则系统会自动生成来料报检单，反复检验步骤，但检验方法为全检；假如处理方法为降级，则仓库拷贝来料不良品处理单生成采购入库单并审核；对于不合格需要退回物料，仓库在系统中拷贝原到货单生成退货单。

8．当确定应付款时，由财务部拷贝采购入库单生成采购发票，保留后结算；结算能够最终确定采购入库物料成本。
结算后发票假如需要修改或删除，则要在结算单列表中找到该发票对应结算单，将其删除后再修改发票；
注意系统中发票金额和税额要和实际发票金额和税额相同。

9．结算后发票传输到应付款管理模块，审核后生成凭证：借记物资采购和税金科目， 贷
记应付账款。
结算后采购入库单在存货核实模块记账后生成凭证：借记原材料，贷记物资采购；

10．对于已经入库后再退货物料，由采购部必需参考采购订单生成到货退回单，再由仓库参考该退回单生成红字采购入库单并审核，将物料从仓库退出；
财务部门依据红字采购入库单生成红字采购发票，结算后传输到应付款管理模块冲消应付款，审核后生成红字凭证；
红字采购入库单在存货核实模块记账后冲消存货，制单后生成红字凭证。
此退货如不需要再补货，需要立即关闭采购订单。

11．如有运费、关税需要分摊，则由财务部在采购管理模块填写运费发票，然后进行采购结算。
如关税、运费和采购货物发票同月抵达，则关税、运费能够分摊到入库单上；如晚于采
购货物发票结算月份抵达，则关税、运费只能分摊到存货。
运费发票结算后在应付款管理模块审核，形成应付款。

12．在订单上每一笔统计全部有计划到货日期，实际到货时系统中交（出）货统计也是分开进行统计；
l 请购业务处理：
现实状况：现在对于非主生产，紧急用料需求物料，如机配件等，由各个相关部门提出需求，经过主管（总经理）领导审批，传交采购人员实施采购，下达采购订单给供给商。
分析：请购也可指非计划采购，是临时采购。由相关部门提出需求，经过主管审批，交采购人员进行采购。请购单也是采购需求起源之一。
提议：请购业务也可进行系统运行，当采购文员收到由各部门主管签字申请单，依据申请单在《采购模块》开《采购请购单》，能够跟踪请购单实施情况。
● 采购以订单作为起点进行采购，统计信息和管理信息将愈加丰富；
现实状况：现在采购订单是依据采购单，在入库时依据《来料验收单》。
分析：提议按《采购订单》号进行开展工作，能够得到相关订单综合性实施统计信息（订货情况、到货情况、入库情况，应付账款情况，付款情况）。
提议：启用采购业务必需有订单，许可超订单到货，没有采购订单虚拟一张采购订单。
l 供给商档案管理:
现实状况：供给商档案管理：供给商、联络人、地址、电话、管理比较分散。
分析：对供给商档案要集中管理，能正确反应供给商信息全貌
提议：在ERP系统里在专门存入供给商档案功效，能全方面反应供给商档案面貌
l 相关采购到货处理
现实状况：没有采购到货步骤，是直接参考采购订单生成采购入库单
分析：没有将入库和到货分为两步，从而不能够反应在检情况
正常采购入库是：供给商依据采购订单进行送货，对方送货时会有《送货通知单》，仓库进行清点进行收货，仓库收货以后进行报检，仓库根据《检验汇报》上合格数量，办理入库手续，不合格进行来料不良品处理。
提议：将到货和入库分开：供给商依据采购订单进行送货，对方送货时会有《送货通知单》，仓库进行清点进行收货，收货员据供给商《送货单》开具《到货单》，《到货单》送到品质部，品质部开具《来料检验汇报》，进行质检，仓库按《来料检验汇报》上合格数量办理入库手续, 不合格进行来材不良品处理。
优点在于能反应到货数量和订货数量之间差异。能够得出相关到货数、在检数量，实际入库存数量，能够优化到货退回步骤。就能够得到货立即率、合格率、便于进行统计分析。
●相关采购退货：
现实状况：没有到货步骤，不良品处理没有统一处理步骤
分析：现在没有到货就直接入库，不能全方面反应要到货数量和实收数量差异货。
入库是依据供给商送货数量,办理入库,等质检结果出来以后,不合在进行退库处理.先入库在质检,不合格在退库,增加了仓库工作量及影响仓库库存量。
提议：增加采购到货及采购退货步骤
采购订单->采购到货单->报检通知单->检验汇报->采购入库单
说明:《来料检验通知单》上“报质数量”是依据“到货数量”填写，《来料检验汇报》出来判定结果：合格品数量直接开《采购入库单》；不合格数量开《红字到货单》进行退货，不影响应收账款．《红字到货单》要按＂采购订单＂进行退货，补货时也按＂采购订单＂进行补货．这么就能综合反应,采购订单真实实施情况.
●采购挂应付账款
提议：上ERP系统以后，财务会计能够参考《采购入库单》随时能够开具《采购发票》。能够每《采购入库单》对应开《采购发票》，也汇总或定时开。优化财务确定应付账款日期。
《采购发票》是指确定应付账款一个单据, 《采购发票》开具权限是给财务会计。
●相关低值易耗品、办公用具
现实状况：低值易耗品、办公用具是各个相关部门依据本部门耗用量，提出需求量，经过领导审批，采购人员进行采购。
提议：
1. 低值易耗品、办公用具价值通常比较低，关键控制点是加强审批步骤，不进仓库管理
2. 依据低值易耗品、办公用具价值及特点，提议不办理出入库手续，只做财务费用报销。假如确实需要，能够考虑单独设置仓库进行管理。
会计凭证以下：
借：制造费用
-工量具
-低值易耗品
管理费用-办公用具
贷：其它应付款-XXX企业X
● 采购统计处理:
现实状况：限于手工业务处理限制，现在采购统计较为简单。
需求分析：经过应用系统能够得出跨部门综合统计信息，包含采购订单实施情况包含订货数量、到货数量、实际入库数量、发票数量、付款情况等；进行供给商管理；系统打印生成催货函；供给商价格分析; 供给商供货按时率统计、到货合格率等满足多角度查询需要.
5.5.4 仓库业务分析
5.5.4.1 现有步骤

业务步骤说明：
1. 仓库关键处理物料出入库业务；
2. 采取加权平均计算方法；
3. 关键包含采购入库、（半）产品入库、材料出库、销售出库、其它出库；
4. 采取了批次管理，关键目标是全部物料全部是根据订单来进行；
5. 批量领用原料无法核实到订单；
5.5.4.2 提议计划
l 新仓库业务步骤

业务步骤说明：
1． 车间需要领料时，生产订单生成材料出库单并打印，交生产制造部作为领料依据。
材料出库单中收发类别和生产制造部门填写关系到财务核实正确性。
2． 车间持领料单至仓库领料。仓库在发料后，在库存管理模块系统中审核材料出库单。
3． 对于不能按定额领料，车间填写调拨申请单并打印交仓库作为领料依据调拨到车间库，完工入库后系统自动依据定额倒冲，形成材料出库单；
4． 车间在产品完工后送检，车间统计人员在生产订单模块点‘报检’，在质量管理模块打印报检单并递交品管，品保部在质量管理模块审核报检单。检验完成后，拷贝产品报检单生成产品检验单，录入检验结果并审核。
5． 对于合格产品，品保部打印检验单并返还车间及仓库，仓库办理产品入库并在点收产品后，在系统中拷贝检验单生成产成品入库单并审核。
6． 对于不合格产品，品保部要拷贝产品检验单生成产品不良品处理，填写不良品原因、数量、处理方
式并审核。如处理方法降级，仓库在点收产品后，在系统中拷贝不良品处理单生成产成品入库单并审核；如处理方法为返工、返修，则系统中不需要进行处理。
7． 对于车间因来料不良而退料，拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库收退料后审核该单。
假如是属于不能定额领用原料需要退料，填写红字调拨申请单，把材料从车间仓库退回仓库，仓库收退料后生成红字调拨单。
如需补料，则在退料后，拷贝原生产订单生成材料出库单并打印出来作为领料单交仓库领料，或重新填写调拨申请单进行领料。
如不补料，则要修改生产订单用料。
来料不良造成生产退料退至原料仓，应立即处理。
如有作业不良退料，不在系统中处理。所以形成超额发料，由车间在系统中手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），由主管审核后至仓库领料，仓库发料后审核该材料出库单。
8． 生产订单模块中提供完工情况表和用料分析表供查看。
9． 假如生产订单中途停止实施，生产制造部要立即关闭该生产订单。
10．对于非生产领料业务，由各部门手工填写领料申请，主管审批经过后交仓库作为领料依据，仓库依据该申请单发料并在系统中录入材料出库单并审核，以收发类别区分。
11．对于无生产订单生产用料，由车间填写领料申请单，主管审批经过后交仓库作为领料依据，仓库依据该申请单发料并在系统中录入材料出库单并审核，以收发类别区分。
1）入库步骤

2）出库步骤

3）其它业务步骤

4) 领料业务

5）生产退补料业务

库存业务步骤说明：
正常出入库作业：关键包含采购入库、生产入库，销售出库、材料出库，关键核实标准：
1． 采购入库单：仓库在库管理模块必需拷贝到检验单或不合格品处理单生成；对于入库后退货物料，首先采购部必需拷贝原采购订单生成到货退回单，仓库再参考到货退回单生成红字采购入库单，审核后改变库存；采购入库单填制时应注意收发类别及仓库不要填错。
2． 产成品入库单：仓库在库存管理模块必需拷贝检验单或不良品处理单生成并审核；注意输入收发类别为“自制入库”；全部自制成品、半成品入库全部使用产成品入库单；
3． 其它入库单：手工增加，用于以下情况：供给商无偿提供物料；其它特殊情况；
4． 销售出库单：仓库根据销售发货单参考生成销售出库单并审核；
5． 材料出库单：对于按生产订单领料，车间在库存管理模块（必需）参考生产订单或生产订单配比生成材料出库单，仓库发料后审核。
其它领料由仓库在发料后直接填写材料出库单并审核。
6． 其它出库单：手工增加，用于以下情况：其它特殊情况。
7． 调拨作业：调拨单用于仓库之间存货转库业务或部门之间存货调拨业务。同一张调拨单上，假如转出部门和转入部门不一样，表示部门之间调拨业务；假如转出仓库和转入仓库不一样，表示仓库之间转库业务。
对于不能根据定额领料（如布等），车间填写调拨申请单，仓库发料时参考该申请单生成调拨单。
调拨单审核后，自动生成其它出、入单据各一张，仓库在存货实际发出和收到后分别立即审核这两张单据，改变库存量；
8． 盘点作业：
为了确保企业库存资产安全和完整，做到账实相符，企业必需对存货进行定时或不定时清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁数量和造成原因，并据以编制存货盘点汇报表，按要求程序，报相关部门审批。
盘点时系统提供多个盘点方法，如按仓库盘点、按存货类别盘点等等，还能够对各仓库中全部或部分存货进行盘点；在盘点数据录入盘点单后，要对盘点单进行审核，盘盈、盘亏结果会自动生成其它出、入库单，对应收发类别分别是“盘盈入库”、“盘亏出库”。
9． 其它业务处理：
1）其它部门领料：手工增加材料出库单，收发类别为“其它部门领用”。
10． 当月业务处理完成后，应进行月结处理。

生产退补料步骤说明：
1． 对于生产制造部因来料不良而退料，车间应拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库收退料后审核该单。如需补料，则在退料后，拷贝原生产订单配比生成材料出库单并打印出来作为领料单交生产制造部领料；如不补料，则要修改生产订单用料。
来料不良造成生产退料退至原料仓，并应立即处理。
2． 如有作业不良退料，不在系统中处理。所以形成超额发料，由车间在系统中手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），交仓库领料，仓库发料后审核该材料出库单。
（步骤图见库存管理业务步骤）
l 相关生产退料
现实状况：直接开《红字材料出库单 》，退给供给商直接开《红字采购入库单》
分析：因生产发料没有按生产订单（生产任务单）进行发料，所以直接开《红字材料出库单 》
启用了生产订单管理功效，提议生产发料、生产退料全部应该根据生产订单实施，补料也是根据生产订单进行补
对于生产车间发觉不合格材料，由仓库依据生产订单开红字《材料出库单》退到废品仓。退给供给商时：由采购开具红字《到货单》退给供给商，仓库依据红字《到货单》开红字《采购入库单》冲减库存量。财务会计依据红字《采购入库单》开红字《红采购发票》冲减应付账款。
l 相关仓库调拨
现实状况：没有仓库调拨
分析：调拨是仓库之间货物转移，不会设计到财务账改变。对于调拨出仓库降低库存量，对于调拨入仓库增加入库量
提议：启用《调拨单》，一经审核，系统自动生成《其它出库单》、《其它入库单》加强对存货转移之间损耗，实物归属。
收发类别：调拨出库 调拨入库。
5.5.5 质检业务分析
5.5.5.1 现有步骤
具体步骤请单：采购入库步骤、产成品入库步骤当中质检部份
5.5.5.2 提议计划
●相关巡检和首检
现实状况：生产过程中和第一件产品需要进行巡检和首检；
分析：生产过程中质量控制；
系统：在系统采取其它检验单处理，不影响步骤，只统计检验结果。

5.5.6 财务业务分析
5.5.6.1 现有步骤
<略>
5.5.6.2 提议计划

● 存货核实总体业务步骤

业务步骤说明：
1）出入库单据审核后需要在存货核实模块记账；记账就是在系统中将出入库单据登录到存
货账中。产成品入库单需填入成本后才能记账；销售发票复核后也需要在存货模块记账，
以结转销售成本。
2）材料出入库单据记账并对原材料仓进行期末处理后，能够计算出材料出库成本，能够用来进行生产成本计算。产品成本计算出来后，填入产成品入库单，则产成品入库单据能够记账，这么库存产品成本即可计算出来；再对销售发票进行记账，然后对成品仓进行期末处理，则能够计算出销售成本。
3） 记账后出入库单据能够依据单据上收发类别生成带有分录凭证；
4） 月末当月全部单据记账，期末处理完成后，生成凭证后，需要对该模块进行月末结账
处理。
● 正常单据记账

业务步骤说明：
（1）出入库单据全部要进行记账（销售出库单除外）；
（2）入库单及红字出库单记账时必需要有成本；
（3）对于采购入库，假如当月在采购管理模块已经开立发票并结算形成应付款，则在存
货模块直接对其记账即可；如当月发票未到，则应先对其进行暂估成本录入，然后再记账（参见暂估业务步骤）；
（4）采取全月平均法计算，材料出库单记账后、期末处理后才能够计算出出库成本；
（5）其它入库单记账前需指定成本；
（6）出入库单据及销售发票在记账后能够生成凭证传输到总账。
1.特殊单据记账步骤

业务步骤说明：
1） 对于调拨单，能够对该调拨单进行记账，则其产生其它出入库单会自动记账。也能够对其产生其它出入库单据进行记账，先记出库单，后记入库单。
5．暂估业务步骤：

业务步骤说明：
（1） 采购入库后，假如发票当月未到或当月未入账，则财务部在对采购入库单进行记账前对其进行暂估成本录入，然后记账；
（2） 第二月或以后某个时间当发票抵达并入账时，财务部参考该采购入库单开立采购发票并结算，然后在存货核实模块对该采购入库单实施结算成本处理。
（3） 假如暂估成本录入过低或过高，会对其发出成本产生较大影响。

6．调整步骤

业务步骤说明：
（1）假如发觉存货金额异常，能够使用出入库调整单对其进行调整；
（2）出库调整单能够调减金额，入库调整单能够调增金额；
（3）出入库调整单在记账后可生成凭证传输到总账；
（4）调整单只调金额，不调数量。

●新应收账款业务步骤图

业务步骤说明
1． 销售发票复核后传输到应收款管理模块，在审核后形成应收账款，统计到账表中；
2． 其它原因形成应收款经过在应收款管理模块中录入其它应收单并审核方法形成；
3． 审核后销售发票和其它应收单在应收款管理模块经过制单处理生成凭证传输到总账；在审核和记账后登记到总账账表中。
4． 当收到用户货款时，在应收款管理模块录入收款单并审核，则收款会统计到账表中。
对该单据制单后生成凭证传输到总账中，在审核和记账后登记到总账账表中。
假如是预收款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预收款”。
收款单要进行核销，核销作用在于将收款和形成应收款发票或应收单对应起来。

● 应付款管理业务步骤

业务步骤说明
1.采购发票结算后传输到应付款管理模块，在审核后形成应付账款，统计到账表中；
2.