公司全面风险管理专项报告.docx

霍邱县XXX有限责任企业全方面风险管理汇报一、 风险管理工作总结（一）风险管理工作综合回顾霍邱县XXX有限责任企业深入落实落实XXX集团企业相关加强风险管理工作要求，根据中国XXX集团企业全方面风险管理要求及XXX邯邢矿业全方面风险管理暂行要求，围绕“防范重大风险，保障基建进度”总目标，坚持全方面、协调、可连续科学发展观，整合企业管理体系，深入强化管理职能；依据基建时期特点，明确企业基建期安全管理、工程项目管理、资金管理、招投标和协议管理等关键风险控制点，在进行全方面风险评定基础上，按风险类别排序并提出重大风险应对方法，制订较清楚风险管理策略。（二）重大风险管理情况1、重大风险管理情况安全风险管理：规避安全风险，从落实安全生产责任制、建立健全工作机制入手，经过严格隐患排查，狠抓隐患整改，不停推进安全工作创新和发展，确保企业基建期安全生产连续稳定发展。具体方法是：落实安全生产预防为主方针，坚持建设项目安全、环境保护、职业卫生“三同时”。首先根据国家法律法规要求，依据基建工程施工和进度需要，逐步开展避险“六大系统”建设，确保安全设施和主体工程同时设计、同时施工、同时投入运行和使用。强化对外包施工队伍安全监管。首先是严把准入关，严格落实实施邯邢矿业企业深入加强外来承包、承租单位安全生产管理要求、相关加强外用工程队审批管理通知及相关深入加强对外来承包单位安全监管工作紧急通知等文件，对全部进入XXX企业施工队伍安全生产资质进行严格审查，只有审查合格施工单位方可入场作业，签定正式安全管理协议，并依据安全管理协议，缴纳安全保障金。加强对关键部位、关键设备设施安全管理。一是严格落实关键设备设施检验立案工作，对提升设备卷扬等关键设施，要求按安全规程定时进行检验合格后方可继续使用，并立即到监理企业和相关科室进行立案。二是加强现场安全监管，关键对施工单位提升、卷扬运行统计、钢丝绳检验统计、安全确定、地表建筑安全防护等进行跟踪检验，确保统计立即、真实有效。三是强化特种作业管理。定时对特种作业培训取证情况进行检验，确保特殊工种持证率达100%。四是对关键供配电系统严格用电安全管理制度，保持供电设备情况良好，对查出隐患立即进行落实整改，不带病作业。扎实推进HSE、安全标准化管理体系建设。6月底经过开展企业第二次内部审核工作，决定将质量、健康、安全、环境管理系统进行整合、形成Q/HSE管理体系，组织标准化职员安全操作手册宣贯工作，深入对企业及项目部各岗位人员进行培训。推进井下现场安全确定制度、创建安全标准化班组、隐患排查治理工作。 HSE、安全标准化体系公布实施，对于强化安全生产、环境保护监督管理，将长久处于一个稳定受控安全状态，为企业基础建设提供良好安全保障。资金风险管理：资金因为流动性很强，出现错弊可能性更大，保护资金安全要求更迫切。风险控制步骤包含审批控制、收付控制、复核控制、银行账户管理控制、票据和印章管理控制等多个点上。为加强资金收支管理，规范结算行为，提升资金使用效率，企业制订了资金管理暂行措施，对资金收支范围、支付要求、支付审批程序、现金及银行账户管理等方面做出具体要求。基建资金支出，根据邯邢基础建设资金管理措施及XXX资金管理措施严格实施，经过SAP系统报控股企业工程部同意，财务部基建财务科监督支付。具体步骤是：工程预算科编制工程进度结算审批表 采购订单挂接ERP信息系统上级工程主管部门审批财务科依据结算资料校验发票并挂账工程预算科和财务科查对累计结算情况后提出付款申请推行资金审批程序财务科办理转账手续邯邢财务部授权支付。采购资金支出：设备、材料及备件采购，由业务部门依据同意申购计划在ERP系统创建预留订单，根据协议约定付款条件，提出付款申请，推行资金审批程序后财务科办理转款手续，上级财务部授权支付。建立财务印章、票据管理要求，落实不相容职务分离标准，印章和票据等有价证券管理实施岗位分离，各负其责相互监督，适时查对定时盘点，确保资金运行安全高效。工程项目管理风险：一是加强制度建设，完善招投标管理。为了加强基建矿山投资管控，今年修订了招投标管理暂行措施，对招标范围、招标金额、招标选择方法、招投标监督管理和投标、开标、评标、定标等各步骤管理要求等进行了明确要求，规范企业工程建设、工程设备及物资采购等招投标行为，按程序要求对投标文件进行技术、成本等方面评审，有效规避招投标中舞弊行为、投标人资质条件不符合要求或挂靠、冒用她人名义等可能造成工程质量难以达成要求标准风险。二是按设计和协议所确定工期、进度计划等相关要求进行施工建设，并采取科学规范管理方法确保施工质量、进度和安全。企业编制了项目总体进度计划和基建网络计划图，并根据总体进度要求，施工单位提交具体施工组织设计。三是项目建设过程中，将人行为、关键过程、关键操作，施工设备材料性能和质量，施工技术参数等作为关键控制对象，建设单位和监理常常检验进度实施情况，并形成检验日志、监理日志、监理周月报、安全检验周月报、进度检验周月报等工作文件，依据实际施工情况调整后面施工计划，使工程进度、质量和安全处于有序可控状态。协议管理风险：企业加强协议管理工作，严格实施协议管理措施，各业务职能科室在企业总经理授权范围内负责协议审查、签署、推行及管理工作。通常金额超出30万元以上（含30万元）协议必需报邯邢矿业对口管理部门及风险管控部审批，并就提出不妥内容和条款加以修改。承接部门、授权代理人、协议管理部门及其它相关人员亲密配合，落实资信调查、商务谈判、条款确定、审查会签、审批、签署、推行及立案归档等全过程管理。制作协议资料审核清单，认真审核招投标及议价-资质确定-协议文本拟订-企业会审-企业会签等程序是否按要求办理，相关资料是否完整，确保协议签署程序正当。针对协议会签部门职责不明确现象，制订了协议管理补充要求，按协议性质分类指定会签部门及其关键审核责任。建立协议管理台账，具体登记协议相关信息，掌握协议履约情况，立即提出在法律风险方面提议，督促业务部门严格按约定条款推行权利和义务，维护企业利益。做好协议整理存档工作，协议相关背景资料、资信证实、授权委托书、代理人身份证实及会签审批意见书等搜集移交均需经办人签字，并对协议资料真实性、完整性负责。物资设备采购风险：在需求计划和采购计划、请购、选择供给商、确定采购价格、签订框架协议或采购协议、管理供给过程、验收、退货、付款等步骤加强风险点控制，不停防范采购风险，全方面提升采购效能。严格实施物资管理暂行措施，企业基建工程所需物资，根据ERP系统步骤，技术部门预留挂接，由物资供给科下订单采购，做到有计划、有批复，整体提升物资计划采购实施力。集中采购业务委托XXX矿业（安徽）开发办理，自采业务经过招议标方法选择信誉度好、性价比高供给商签署购销协议，坚持“比质比价”、“货比三家”采购标准，确保采购价格贴合市场，降低采购成本。抓好协议实施步骤控制，到货验收全部严格根据制度实施，组织相关科室、监理等对到货物品根据协议和到货清单进行逐项核实，确保到货物品和采购协议要求材质、规格相吻合。业务部门建立了协议推行管理台账，做好采购业务各步骤统计，并常常和财务部门进行查对，进行采购会计系统控制。2、风险提醒预警情况风险提醒预警实例表（略）【注】：（1） 包含风险类别：指提醒预警事项关键针对哪种风险，如：信用风险、市场风险、仓储管理风险、法律风险/协议管理风险等各项风险。（2） 提醒预警方法：指提醒预警采取了书面或口头方法。（3） 预警反馈及产生结果：指风险管理部门或其它职能部门提醒预警后，被预警单位采取何种方法，从而避免了风险事件发生，或降低了风险损失，或对经营管理工作改善起到了哪些作用等。3、发生重大风险事件及相关情况说明未发生发生重大风险事件（三）对风险管理工作监督检验情况今年以来，以各职能科室为责任主体，将已经有管理制度和内部控制标准进行衔接，强化风险管理机制，提升了风险管理意识，以内控自评价为基础，根据集团企业扎实基础、连续优化、关键突出、务求实效总标准要求，结合企业基建特点，主动开展效能监察、常规审计等活动，进行风险防控。针对管理过程中发觉问题按业务分类，提出工程管理、协议管理、安全生产管理等业务风险二十条整改提议，督促责任部门根据要求进行整改。主动配合上级部门进行三重一大关键监察等项工作，整理归纳招投标、工程结算、资金管理及外用工程队安全管理等方面管理缺点，提出十五项提议，并指定相关部门落实整改责任，充足起到了防范风险、堵塞漏洞作用。二、 业务中心或企业重大风险评定情况（一）重大风险评定整体情况我企业风险评定结果显示，面临重大风险关键是安全风险、工程项目管理风险、市场风险。（1）风险名称:安全风险风险类别:运行风险造成损失或影响:井下及地面项目建设全方面展开，任何步骤上管理疏忽，安全生产责任事故发生全部会直接造成人员伤亡、生产设施损坏、工程毁坏、建设停顿，给企业带来重大经济损失或可能负担因安全管理、生产设施缺点推及行政、法律责任，同时还可能造成企业声誉受损。风险管理策略:充足落实安全、环境保护、健康科学发展理念，根据“统一领导、综合协调，分级监管、全员参与”标准，制订覆盖全员安全生产责任制度，对企业领导及每一名职员职责范围进行明确界定，将安全责任层层分解，形成横向到边、纵向到底一个健全、完善安全生产责任制体系，明确各级组织在安全生产方面职责。制订危险源监控和动态管理方法，定时检验安全情况和排查整改安全隐患。加强对职员安全教育和培训工作，规范职员安全教育培训档案内容，建立特种操作人员安全教育培训和持证上岗登记管理档案。风险处理方案:严格遵守国家相关安全生产法律法规，深化HSE和安全标准化体系建设，提升安全管理水平。确保安全设施投入，完善安全硬件设施，制订安全应急预案，开展应抢救援演练。落实领导值班制度，加强巡回检验，突出抓好重大事故隐患、微弱步骤专题整改。对承包商进行安全资格准入管理、日常安全监管和退出管理，将外包施工项目部纳入企业安全管理并统一进行安全考评，提升安全管理覆盖面。完善事故后管理方法，果断实施安全生产问责制，坚持 “四不放过标准”，控制事故损失和不利影响，确保企业健康发展。（2）风险名称:工程项目管理风险风险类别: 运行风险造成损失或影响:招标步骤中投标资格条件因人而设，假如不能做到公平、合理，可能造成中标人并非最优选择；施工中盲目赶进度，牺牲质量、费用目标，造成质量低劣，费用超支；质量、安全监管不到位，存在质量隐患；验收步骤完工验收不规范，质量检验把关不严，可能造成工程存在重大质量隐患；虚报项目投资完成额、虚列建设成本或隐匿结余资金，完工决算失真。风险管理策略:严格实施国家招标投标法及企业招投标管理措施，按要求程序和步骤开展招投标、开标、评标活动并实施监督，建立健全工程签证、工程验收、工程结算等相关内控制度，督促监理单位建立监理进度控制体系，明确相关程序、要求和责任，细化步骤管控，确保工程建设顺利推进，采取科学规范管理方法确保施工质量、进度和安全。风险处理方案:工程招标： 严格审核投标单位正当证件、资质证实，调查其经营业绩及市场信誉，并定时进行信用评价。坚持公平公正标准，做好开评标工作，依法保护企业和潜在投标人权益。协议管理： 工程协议签署步骤，报邯邢矿业企业工程部和风险管控部进行审核立案，推行内部各相关科室会审、会签程序，从多方位、多角度做好协议风险控制，避免因条款遗漏、表述不妥、违约责任及索赔标准不明确等方面风险。工程管理：工程管理部门负有甲方代表职责，监督施工单位施工前列出关键质量控制点，报经监理机构同意后，在此基础上实施关键过程、关键操作，施工设备材质量预控，按协议约定对材料、工程设备和工程全部部位及其施工工艺进行全过程质量检验和检验，报送监理机构审查。关键工序作业，只有监理机构审验后，才能进行下道工序，调整进度必需优先确保质量，并同甲方代表、监理机构达成一致意见。加强对施工单位安全检验，按年度安全文明生产考评措施进行考评并严格奖惩兑现，促进施工单位细化各项安全防范方法，实现安全生产、文明施工。验收及结算： 实施邯邢矿业工程结算管理措施，会同设计、施工、监理单位和工程质量监督部门等，进行施工进度验收和工程完工验收，工程预算部门对价款结算严格审查并报上级部门审核批复，办理结算时立即扣除甲方供给水电、原材料等项费用。建立协议推行情况登记台账，掌握进度结算和付款情况。完工验收后，仍可能存在质量问题，要督促设计、施工、设备材料供给各单位做好回访和保修工作；假如出现问题，应分清原因，妥善处理返修费用，加强项目回访和保修期投资控制。（3）风险名称：价格风险风险类别：市场风险造成损失或影响:行业发展情况及产业调整等不确定原因波动，铁矿产品市场价格不停下降，直接对企业战略发展目标造成不良影响。风险管理策略：时刻把握国家政策改变，连续洞察宏观经济走势，连续关注市场动态，随时调整企业经营策略，主动应对多种不利局面。制订企业成本改善目标，选择合理成本改善对策，实施成本改善降低方法，对实施后效果进行评定，对降低成本效果进行标准化。风险处理方案:以宏观经济和、政策环境、行业环境、市场环境改变为依据，对企业资源、能力、发展目标等情况进行系统分析和综合评价，立即调整企业战略发展目标。制订资金管理措施，对资金收支范围、支付要求、支付审批程序、现金及银行账户管理等方面做出具体要求。资金支出，根据邯邢基础建设资金管理措施，经过SAP系统报控股企业工程部同意，财务部基建财务科监督支付。（二）本业务中心或企业重大风险排序重大风险排序表（略）三、 本业务中心或企业全方面风险管理工作计划，深入落实落实国资委对中央企业加强全方面风险管理工作要求，根据中央企业全方面风险管理指导要求和中国XXX集团企业全方面风险管理要求要求，及XXX邯邢矿业全方面风险管理暂行要求要求，将从以下几点做好明年全方面风险管理工作：1、建立健全企业内部风险管控体系。以企业总经理负责风险管理体系，监察审计为牵头管理部门，各业务科室为风险控制责任区全方面风险管理体系，做到相互配合、层层把关。2、建立健全内部控制体系监督检验制度，深入细致对企业现有制度及业务步骤进行梳理，对照XXX股份内控标准，经过对企业内部控制工作进行自评价，立即查找缺点进行整改。依据风险业务开展情况，立即提出预警提醒，堵漏补缺加强防范，降低风险成本。3、以管理提升为契机，建立健全内部控制制度，完善工程项目进度、质量、安全、采购、资金等业务管理步骤设计，建立相关统计台账，在风险步骤控制点上留有管控痕迹，便于查找存在问题落实责任，同时为后续工作提供借鉴。4、依据风险评定结果，关键加强安全管理、工程管理、设备及材料采购、资金收支等业务风险防控，经过开展内部审计、效能监察、内控评价等工作，检验各项规章制度、业务程序实施情况，督促各项风险控制方法落实到位。5、定时开展全方面业务风险估计，分析重大经济活动可能出现法律风险、经营风险和企业信誉风险，提早制订风险控制方法，努力做到未雨绸缪防患于未然。6、风险管理者要有良好职业道德、业务水平，熟知具体业务规范程序、风险步骤控制点和有效规避风险方法方法。所以，加强全方面风险管理人员培训，提升风险管控人员业务素质和风险意识，愈加好地开展全方面风险管理工作。总经理签字：霍邱县XXX有限责任企业 11月25日