资产支持计划计划说明书内容与格式指引登记表模版.xls

计计划划说说明明书书内内容容与与格格式式指指引引登登记记表表序序号号 内内容容名名称称标标记记 备备注注补补充充说说明明0 计划说明书封面和目录 计划说明书封面应当标有“XX资产支持专项计划说明书”的字样。封面下端应当标明管理人的全称、公告年月以及相关机构签章。管理人应当在计划说明书的扉页提示投资者：“资产支持证券仅代表专项计划权益的相应份额，不属于管理人或者其他任何服务机构的负债。中国证券投资基金业协会对本期专项计划的备案、证券交易场所同意本期资产支持证券的挂牌转让（如有），并不代表对本期证券的投资风险、价值或收益作出任何判断或保证。投资者应当认真阅读有关信息披露文件，进行独立的投资判断，自行承担投资风险。”计划说明书释义应在目录次页排印，对计划说明书中的有关机构简称、代称、专有名词、专业名词进行准确、简要定义。第第一一章章 当事人的权利和义务1.1 资产支持证券持有人的权利与义务 1.2 管理人的权利与义务 1.3 托管人的权利与义务1.4 其他参与机构的权利与义务第第二二章章 资产支持证券的基本情况包括：发行规模、品种、期限、预期收益率、资信评级状况（如有）以及登记、托管、交易场所等基本情况。收收益益分分配配日日必必须须在在发发行行文文件件中中明明确确到到具具体体某某一一天天。第第三三章章 专项计划的交易结构与相关方简介3.1 项目参与方基本信息包括：联系人、联系方式、办公地址等；3.2 交易结构主要包括：交易结构概述、交易结构图、交易相关方所担任的角色和相关权利义务说明。第第四四章章 专项计划的信用增级方式包括专项计划采用增信方式的种类。各项信用增级方式的主要条款、触发条件及时点。若资产支持专项计划采用多种增信方式，明确各种增信方式的触发先后顺序。第第五五章章 特定原始权益人、管理人和其他主要业务参与人情况5.1 特定原始权益人基本情况5.1.1特定原始权益人的设立、存续情况；股权结构、组织架构及治理结构5.1.2 主营业务情况及财务状况特定原始权益人所在行业的相关情况；行业竞争地位比较分析；最近三年各项主营业务情况、最最近近三三年年及及最最近近一一期期财务报表及主要财务指标分析、资本市场公开融资情况及历史信用表现；主要债务情况、授信使用状况及对外担保情况；对于设立未满三年的，提供自设立起的相关情况；5.1.3 与基础资产相关的业务情况特定原始权益人与基础资产相关的业务情况；相关业务管理制度及风险控制制度等。基础资产历史上的违约率、早偿率情况。5.2 管理人基本情况5.2.1 管理人的经营情况和资信水平5.2.2管理人的客户资产管理业务资质、业务开展情况、管理制度、业务流程和风险控制措施等5.2.3管理人最近一年是否因重大违法违规行为受到行政处罚的情形5.3 资产服务机构基本情况5.3.1 基本情况资产服务机构设立、存续情况；最近一年经营情况及财务状况；资信情况等;5.3.2 与基础资产管理相关的业务情况资产服务机构提供基础资产管理服务的相关业务资质以及法律法规依据；资产服务机构提供基础资产管理服务的相关制度、业务流程、风险控制措施；基础资产管理服务业务的开展情况；基础资产与资产服务机构自有资产或其他受托资产相独立的保障措施。5.4 托管人基本情况5.4.1 托管人经营情况及资信水平5.4.2托管人的托管业务资质；托管业务管理制度、业务流程、风险控制措施等5.5 提供信用增级或其他相关支持的机构的基本情况上述机构包括担保人、差额支付承诺人、流动性支持机构等。5.5.1 基本情况公司设立、存续情况；股权结构、组织架构及治理结构；公司资信水平以及外部信用评级情况；5.5.2 主营业务情况及财务状况公司最近三年各项主营业务情况、财务报表及主要财务指标分析及历史信用表现；主要债务情况、授信使用状况及对外担保情况等；5.5.3 其他情况业务审批或管理流程、风险控制措施；包括杠杆倍数（如有）在内的与偿付能力相关的指标；公司历史代偿情况等。第第六六章章 基础资产情况及现金流预测分析6.1 基础资产情况6.1.1基础资产构成情况；基础资产符合法律法规规定，权属明确，能够产生稳定、可预测现金流的有关情况；基础资产未被列入负面清单的相关说明6.1.2基础资产是否存在附带抵押、质押等担保负担或其他权利限制的情况以及解除前述权利负担或限制的措施6.1.3 基础资产转让行为的合法性6.1.4 基础资产的运营及管理6.1.5 风险隔离手段和效果6.1.6基础资产循环购买（如有）的入池标准、计划购买规模及流程和后续监督管理安排6.1.7 资金归集监管情况6.1.8若基础资产涉及的债务人为证监会信息披露指引提到的重要债务人，管理人应对重要债务人的信用情况进行披露。包括但不限于“所在行业的相关情况；行业竞争地位比较分析；近期各项主营业务情况、最最近近一一年年及及最最近近一一期期财务报表及主要财务指标分析、资本市场公开融资情况及历史信用表现；主要债务情况、授信使用状况及对外担保情况；对于设立未满一年的，提供自设立起的相关情况；。6.1.9若专项计划由类型相同的多笔债权资产组成基础资产池的，管理人还应在计划说明书中针对该基础资产池披露的信息1.基础资产池的遴选标准及创建程序；2.基础资产池的总体特征；3.基础资产池的分布情况；4.基础资产池所对应的单一债务人未偿还本金余额占比超过15%的，应披露该债务人相关信用情况。6.2 盈利模式及现金流预测分析6.2.1 盈利模式6.2.2 基础资产未来特定期间现金流预测情况6.2.3 基础资产预计现金流覆盖倍数6.2.4 基础资产现金流预测的主要影响因素分析第第七七章章 专项计划现金流归集、投资及分配7.1 账户设置安排7.2 基础资产归集安排现金流归集方式、归集频率、归集使用的货币形式及防范现金流混同和挪用风险的机制7.3 现金流分配包括分配顺序和分配流程；收收益益分分配配日日必必须须在在发发行行文文件件中中明明确确到到具具体体某某一一天天。7.4 专项计划的现金流运用及投资安排第第八八章章 专项计划资产的管理安排8.1 包括专项计划资产的构成8.2 专项计划相关费用8.2.1 费用种类及金额8.2.2 费用支取方式8.2.3 专项计划无需承担的费用8.2.4管理人针对高级管理人员和项目经办人的激励约束办法管理人应当保证建立长效激励约束机制和问责机制，防止片面追求项目数量及管理规模而忽视风险的短期激励行为。8.3 税务事项8.4 专项计划资金运用8.5 专项计划资产处分8.6 其他资产管理安排第第九九章章 原始权益人风险自留的相关情况第第十十章章 风险揭示与防范措施主要包括：1.基础资产及交易结构风险主要指基础资产经营风险、资产现金流评估预测偏差可能导致的投资风险、基础资产现金流不足风险、交易结构法律风险、与信用增级有关的风险等；2.与原始权益人的相关风险包括财务风险、经营风险、管理风险及政策风险；3.与管理人或其他服务机构有关的风险；4.市场风险流动性风险、利率风险等。对对关关键键性性风风险险的的应应对对措措施施和和安安排排。第第十十一一章章 专项计划的推广、设立及终止等事项11.1 专项计划的推广方案包括推广期间、推广方式及场所、参与原则、认购人合法性要求、参与手续、认购资金接收和存放等；11.2 专项计划设立相关事项包括：设立完成日的确定、设立失败后的相关安排；11.3 专项计划终止与清算的相关安排包括终止条件、终止后的清算安排等。第第十十二二章章 资产支持证券的登记及转让安排第第十十三三章章 信息披露安排主要包括：信息披露的形式、信息披露的内容及时间、重大事项信息披露、存续期内定期信息披露、资产支持证券兑付事项、信息披露文件的存放与查阅等内容。第第十十四四章章 资产支持证券持有人会议相关安排主要包括持有人会议的决议事项、召集方式、会议召开及议事程序、争议解决机制等；第第十十五五章章 主要交易文件摘要第第十十六六章章证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定第十七条、第十九条和第二十条要求披露或明确的事项16.1管理人、托管人与原始权益人之间的重大利益关系说明包括充分披露有关事项，并对可能存在的风险以及采取的风险防范措施予以说明；16.2 专项计划变更管理人的相关安排第第十十七七章章 违约责任与争议解决第第十十八八章章备查文件（包括与基础资产交易相关的法律协议等）存放及查阅方式第第十十九九章章 上述未列明事宜填填表表说说明明：本计划说明书内容与格式指引参照资产支持专项计划备案管理办法中的资产支持专项计划说明书内容与格式指引（试行）制定。请在“标记”栏中画“”。计划说明书的章节顺序无需完全参照本格式指引，但相关内容需要齐备。若说明书未包含上述格式指引中的相关内容，请在”补充说明”一栏中说明原因。