好易通科技中国有限公司内部控制制度模板.doc

目 录 一、目标1二、适用范围1三、出差定义1四、中国出差1五、国外出差3 六、附件3 一、目标 为使本企业职员因公出差有章可循，特制订本措施。 二、适用对象 本措施适适用于好易通科技(中国)全体职员。 三、出差定义3.1 因处理公务或参与培训须离开工作所在地一日以上，视为出差。出差可分为中国出差和国外出差两种。3.2 当日往返公出，另以【公出管理措施】规范。 四、中国出差4.1出差申请4.1.1 职员出差应于出差两日前填写【出差申请单】，TO：部门主管，C.C.:PO、出差地PO、相关人员，方便于工作及食宿安排。如因时间紧迫或人在外地来不及办理申请，可委托她人代为办理。未经核准出差，其费用不得报支，出勤考评依人事规章办理。4.1.2 通常职员中国出差由部门主管核准，出差时间超出一星期以上，或因特殊任务派遣出差，需由总裁室核准。4.1.3 参与培训依人员培训措施申请，全部后勤工作由行政部统筹备理。4.2 交通4.2.1 至出差地点乘火车或汽车五小时以内车程可抵达者，不得搭乘飞机；五职等(含)以上职员超出五小时可搭乘飞机，四职等（含）以下职员以搭乘火车或汽车为标准，特殊情形需报请签呈核准。4.2.2 通常情况下，机票及火车票由行政部负责代购。4.2.3 使用企业交通工具，依公出派车措施申请，经行政部核准，不得另报支交通费。4.2.4 业务职人员由派驻地点出差到外地拓展业务者，其市内交通费用不可报销，但城市之间交通费能够检附票据报销。4.2.5 业务职人员出差期间另行补助通讯费RMB15元/日，交通费RMB25元/日。4.3 住宿 4.3.1 住宿标准由企业代为安排，如无住宿安排，以下列标准检附正式发票报支：单位:人民币日/元职等一级城市二级城市三级城市七职等以上实报实销实报实销实报实销五/六职等上限350元实报实销上限300元实报实销上限250元实报实销四职等上限260元实报实销上限230元实报实销上限200元实报实销一至三职等上限200元实报实销上限180元实报实销上限150元实报实销 一级城市：北京、上海、广州、重庆、天津、深圳。 二级城市：特区城市（深圳除外）、计划单列市、苏州、宁波、温州、各省(自治区)省会城市及有国家经济开发区之城市。 三级城市：除以上地域城市以外城市。 4.3.2 当地企业有宿舍或租屋者，除非客满，不然出差人员不得住宿酒店，应以住宿企业宿舍 为优先，出差住宿标准出差地企业安排。4.3.3 出差人员在火车、轮船、客运车中歇夜或由出差处所无偿招待住宿者，不得再报支。4.4 膳杂费4.4.1 在出差地如无提供餐食，从出发至返回之餐费以下列标准报支：单位：人民币元/日职等一级城市二级城市三级城市七职等以上实报实销实报实销实报实销四至六职等早：15午：25 累计70晚：30早：15午：25 累计：65晚：25早：10午：20 累计55晚：25一至三职等早：10午：20 累计50晚：20早：10午：15 累计：45晚：20早：10午：15 累计40晚：154.4.2以定额方法报支餐费，不需检附凭证，但如接收招待用餐及宴请客人，不得再报支餐费。4.4.3核实报支之费用，如和出差同行人共餐，应予帐单上加注共餐人姓名。4.4.4出差人员于用餐时间起程或销差者，方得报支膳食费： 4.4.4.1早晨七时前起程或早晨八时以后销差者，得报支早餐费。 4.4.4.2早晨十一时前起程或下午一时以后销差者，得报支午餐费。 4.4.4.3下午五时起程或下午七时以后销差者，得报支晚餐费。4.5 差旅费预支4.5.1 出差前得预于申请出差时同时申请差旅费预支款，其预支费用额度需经权责主管及会计审核后，方可至出纳处领取。4.5.2 预支款应予返回一周内结清，未予限期内结清者，企业有权自薪资中扣回。4.5.3 出差至各分企业处，其食宿可由分企业代为处理。4.6 差旅费报销4.6.1 差旅费报销凭【出差旅费申报表】申请，检附相关凭证及已核准之【出差申请单】，经部门主管及财务主管核准后，向出纳结清预支或支领垫付款。4.6.2 出差期间因业务需要而花费业务公关费用，另以费用申请单分别报销，不能并入差旅费申请。4.6.3 出差返回后一周内冲销全部款项。4.6.4 为便于审核，实报实销费用尽可能自已结帐，避免代她人付款。五、国外出差 5.1 奉派出国人员应填具【出差申请单】，呈请总裁核准，经核准后，申请单第一联由人事单位存查，第二联由财务单位存查。 5.2 出国人员得依实际需要凭核准后之出差申请单向财务单位预支旅费，销差后应于一周内填具【出差旅费申报表】，呈总裁室核准后，向财务单位报销预支费用或请领费用。 5.3 出国期间相关膳宿、交通、杂费等费用依企业之要求办理。 5.4 受中国外机构补助之出国人员，其旅费已由其它机构支给者，不得再支领任何相关差旅费，但所受补助费不足支付时，得支领其差额。5.5 出国人员在国外之长途旅行，应以要求旅程为限，如有要求以外旅程之交通等费用须由总裁核准始得申报。5.6 企业长久派驻国外之人员，在派驻地期间之待遇，由总裁视其派驻地域之生活水准及企业提供之其它设施等拟订标准后实施。 5.7 出国人员企业应给投保旅行平安保险，其投保金额标准和相关事项另订之。 六、附表 6.1 出差申请单 6.2 出差旅费申报表 6.3 出差汇报单 出差申请单日期： 年 月 日 NO.：申 请 人员 工 编 号部 门目标： 公务 培训 休假 其它 时间： 自 年 月 日 时 至 年 月 日 时 累计 日 时地点：申请人填 写机票交通费住宿费餐费累计票 务确 认会 计填 写费用归属预支旅费企业帐号RMBUSD 部门主管 会计 财务主管 总经理预支款签收：今收到上项预支款无误，本人承诺将于出差返回三个工作日内结清此预支款。 申请人： 日期： 出差旅费申报表日 期申请人职员编号所属部门出差申请单编号 年 月 日时间： 自 年 月 日 时 至 年 月 日 时 累计 日 时地点：月日机票交通费住宿膳食机场税累计RMBUSD合 计*应付款一律以人民币支付。*应退款应以原币退回。预支款应付（退）款应付人民币总额*公关费用另以“公关费用申请单”请款。申请人： 核准： / / 行政管理部： 出差汇报单出差地点出差事由会办单位汇报人 年 月 日报 告事项日期地点洽访对象内 容主管意见会办意见批 示注：本汇报单须于出差完成二日内随同出差申请单一并提出。