公司内部控制审计-评价及完成阶段-完成阶段-重大事项概要.xls

重重大大事事项项概概要要被审计单位：取被审计单位信息被审单位名称编制人：取底稿信息编制人截止日期：取项目信息审计区间至复核人：取底稿信息一级复核人一一、引引起起特特别别风风险险的的事事项项内部控制缺陷对财务报表的影响 二二、控控制制偏偏离离既既定定评评价价标标准准的的事事项项控制偏差事项（尚未严重到记入控制缺陷）既定的评价标准三三、识识出出别别的的信信息息与与针针对对某某重重大大事事项项得得出出的的最最终终结结论论相相矛矛盾盾或或不不一一致致的的事事项项导致矛盾或不一致的事项不一致信息的处理情况四四、导导致致注注册册会会计计师师难难以以实实施施必必要要审审计计程程序序的的情情形形导致难以实施的情形解决方法五五、导导致致注注册册会会计计师师出出具具非非标标准准审审计计报报告告的的事事项项导致出具非标准审计报告的事项解决方法索引号：CB-2编制日期：取底稿信息编制日期复核日期：取底稿信息一级复核日期索引号索引号不一致信息的处理情况解决方法解决方法