自治区良种牛深加工投资可行性研究报告.doc

自治区良种牛牛深加工可行性研究报告目 录一、项目概况.2二、企业基本情况.3三、产品需求分析和改造的必要性.7四、改造的主要内容和目标.12五、项目总投资、资金来源和资金构成.18六、人员培训及技术来源.20七、项目实施进度计划.20八、项目经济效益和社会效益.21九、节能、环保、消防及安全.24十、组织机构与经营治理.28十一、结论与建议.29第一章 项目概况第一节 项目简介一、项目名称：良种牛深加工项目二、项目建设单位：XXXXX有限公司三、项目实施地点：XXXXX 四、项目法人代表（项目负责人）：XXXXX五、项目建设内容：在原良种牛加工的基础上，采用本企业独特的多次排酸工艺，促进脂肪再次繁殖，使肉的口感更加鲜嫩，肉的大理石花纹全部达到S级标准。通过多次排酸，使牛肉中对人体有益的氨基酸含量可达到95.6%以上，而一次排酸，牛肉中对人体有益的氨基酸含量只有85.4%左右。本工艺是本公司独家创新，在国内居领先水平。建设屠宰加工厂一处，年新增屠宰加工优质良种牛4万头的生产能力，面向市场供应精品牛肉5950吨。六、项目总投资：项目总投资5000万元。其中：固定资产及其它投资3200万元。主要包括良种牛屠宰加工车间及宰杀、分割、包装生产线等，流动资金1800万元。七、资金筹措：项目总投资5000万元，其中自筹2500万元，申请银行贷款2500万元，。 八、经济效益分析：项目建设后，年新增销售收入50000 万元，利润3000万元，税金 900 万元。全部财务内部收益率税前67.20 % ，税后 58.70%；投资回收期税前5.4年，税后6.8年 。九、社会效益分析:项目建成之后，直接解决就业人数8 73人，将间接带动XXXXX境内16000个农户，使项目区农户人均纯收入增加25002800元。第二节 可行性研究的依据农业部关于创建国家现代农业示范区的意见XXXXX人民政府关于加快发展现代畜牧业的意见农业部全国肉牛优势区域布局规划（20082015年）；国家工业和信息化部、发改委乳制品工业产业政策（2009年修订）；国家发展改革委和建设部发布的建设项目评价方法与参数（第三版）XXXXX国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；XXXXX肉牛振兴规划；XXXXX20102015年畜牧业发展规划国际国内肉牛生产与消费的有关信息。国家有关法律、法规、政策及企业相关资料。第二章 企业基本情况一、企业基本情况：XXXXX是一家以加工屠宰肉牛为主，兼营牛羊畜牧企业。公司总资产35500万元 ，其中固定资产总值32000万元，注册资本为20000万元。公司现有员工2172人，其中技术人员312名。年加工优质肉牛4万头，该公司自成立以来，始终坚持质量第一的原则，以生产优质高档肥牛为目的，不断提高生产的科技含量，由于产品质量好，消费者满意、社会认可，产品销售量不断上升。同时，为扩大肥牛的销路，该企业与上海、香港、台湾、等客商建立了稳定的合作关系，不但使自己生产的优质高档肥牛及时销往外地，而且辐射带动了当地的肉牛养殖业的迅速发展，拥有稳定、可靠的产品销售渠道。通过公司一年多来从事肉牛屠宰加工的运营，积累了一定的生产经营经验为项目的实施提供了良好的条件：一是有大量的技术熟练的屠宰工人；而是有大量的经验丰富的收购人员；三是可以利用的销售渠道及无形资产。二、项目区概况1、自然条件 XXXXX地处xxxxx，地理位置XXXX。土地总面积3998平方公里，辖1200个行政村，总人口198万人，其中农业人农业人口人均占有耕地123亩。全年光照时数3729.7小时，年平均气温22.2，年积温（0）5722.2，无霜期256天，年均降水量479.7毫米，降水量集中在89月份。雨热同期，适宜各种农作物和畜禽繁育生长。2、水利及电力条件 XXXXX年引水量34亿立方米，建有大型水库，一次性贮水量达9000万立方米。电力资源供应良好，建有220千瓦变电站5处输电网络遍及各个角落。通信能力迅速提高，实现了村村通电信，建成了集电话、数据、上网于一体的通讯设施，开通运行了XXXXX信息港。3、区位优势 XXXXX地处具有明显的区位优势。我国与世界主要畜产品进口国相毗邻，运输费用低廉，方便快捷，我市与日本、韩国邻近，若空运鲜活畜产品，早晨出发，中午就可摆上他们的餐桌。XXXXX公路四通八达，海陆交通十分方便，地理位置十分优越。4、基础条件 该项目建设地点的区位优势明显。项目建设地点位于XXXXX，四周均为牧区，远离交通要道，通风良好，环境优雅，给排水方便，有稳定的电源，利于疫病防治和防疫隔离。5、基础配套条件 项目区供电已并入XXXXX电网。该良种牛养殖基地内能满足自身需要。电力部门可保证供应。本项目所用的饮用水全部为自来水，水质良好，能保证生产生活用水供应。项目建设地点交通方便，境内公路四通八达。项目区通讯条件便利，城乡电话通讯已实现程控化，通讯条件完全可满足项目通讯要求。三、技术力量及肉牛改良网络建设XXXXX建立了以XXXXX畜牧局畜牧站为中心的376个肉牛改良站点，家畜人工授精网络健全。有各类畜牧兽医技术人员232人，其中具有高级职称的57人，中级职称145人，技术力量雄厚。该公司现有职工365人，其中畜牧兽医专业技术人员212人，经过近一年的基地建设和操作运营，制订了一整套先进的管理制度，使肉牛养殖实现了集约化经营、产业化组织、程序化防疫和现代化管理。各项指标、技术均处于同行业领先水平。牛场管理规范，卫生消毒制度健全。四、饲草饲料资源XXXXX有土地面积3000万亩，其中草场面积260万亩，气候适宜，饲草饲料丰富，为良种牛的繁育、饲养及开发利用提供了有力的条件。五、良种牛品种资源XXXXX现存栏牛的总数为120万头，可繁育母牛35万头（良种牛基础母牛为12万头）。多年以来，XXXXX一直致力于牛的品种改良和纯种繁育工作，从而确保了良种牛加工具有充足的的资源，确保优质高档牛肉开发利用的顺利进行。第三章 产品需求分析及改造的必要性第一节 产品需求分析一、国内外市场综合分析1、国际市场分析近年来，国际市场牛肉及其制品一直是紧俏商品，日本每年进口量约占其国内需求量的30左右，日本国际贸易促进会为做好从中国进口肉牛的协调工作，组成了由58家商社参加的“中国肉牛输入协会”，并专程派人来我国考察。在日本市场上一头毛重500公斤以上的肉牛价值人民币15000元以上。目前，香港、澳门牛肉消费全部依靠进口，菲律宾、韩国、新加坡等东南亚国家，牛肉消费量的50依靠进口，年进口额3.1亿元。而且这些国家和地区的消费者对中国牛肉情有独钟。据中国食品出口协会的预测分析，由于东南亚地区旅游业的蓬勃发展，方便牛肉食品将成为流行的休闲旅游食品，消费量大增。而本地由于受资源、原材料、劳动力等因素的限制，生产量趋于下降。我国的周边国家及地区是牛羊肉的主要进口国和地区。随着我国牛羊肉产品质量的提高和市场营销网络的不断健全，对东南亚、中东和俄罗斯等周边国家及地区的出口潜力巨大。从生产成本及价格分析，我国牛羊肉的生产成本一般只有世界平均水平的50%左右。牛羊肉出口价格仅相当于世界平均水平的60%左右。因此，牛肉的国际市场前景广阔。2、国内市场分析牛肉产量迅速增加，在肉类中的比重不断提高。改革开放以来，我国牛的存栏量、牛肉产量和人均占有量迅速增长。2001年全国牛肉产量549万吨，人均占有量4.3公斤，分别比1980年增长19.4倍和18倍；羊肉产量293万吨，人均占有量2.3公斤，分别比1980年增长5.6倍和3.6倍。与此同时，牛肉在肉类中的比重不断提高。牛肉占肉类总产量的比重从1980年的2.2%提高到2001年的8.7%。目前我国牛肉产量居世界第三位，羊肉产量居首位。牛肉占世界总产量的比重从1980年的0.5%提高到2001年的9%。2.肉牛主要生产区域从牧区转向农区。自20世纪80年代以来，我国牛肉生产中心逐步由传统牧区转向广大农区。到2001年，内蒙古、甘肃、新疆、青海、西藏五大牧区牛肉产量占全国的比重从1980年的44%下降到13%；同期河南、XXXXX、河北、安徽四省牛肉产量由占全国的9.7%上升到47.3%。今后一个时期，我国肉牛业会呈快速、健康发展势头。目前我国人均牛肉消费量仅有3公斤左右，为世界平均水平的一半。随着城乡居民收入的增加，消费观念的转变，今后国内牛肉市场应有较大的需求空间。2005年，全国人均牛肉消费量已超过3.5公斤，国内市场牛肉需求总量超过450万吨，在今后有着更为广阔的发展空间。同时，我国东南沿海各省的牛肉主要消费群，由于气候等条件的限制，南方的牛肉品质普遍较差，当地居民对北方的牛肉及其制品普遍存在偏好。东南沿海各省的经济发展水平及消费水平远远高于内地，对牛肉的需求量也日益增大。因此从我国城乡居民的消费趋势看，牛肉市场的前景是十分广阔的。3、竞争能力分析 良种牛肉质细嫩，根据有关部门进行的育肥及屠宰测定，良种牛肉在肉块的重量、色泽、大理石纹状、嫩度、多汁性、蛋白质、熟肉率等方面均达到了世界公认的水平。经育肥后大理石纹明显，色泽鲜红，其肉品蛋白质中的氨基酸总量达95.11，高于巴伐利亚红白花牛(94.5%)、秦川牛(92.27%)、南阳黄牛(88.73%)和牦牛(89.84%)等牛种。商品肉牛在香港市场颇受欢迎，台湾和澳大利亚等商人多次来XXXXX考察良种牛，意欲合作开发该品种，只因良种牛的存栏量越来越少，而难以大批组织活牛出口。良种牛还具有耐粗饲、易肥育、抗逆性强、性成熟早、繁殖性能好、屠宰率高、遗传稳定等特性，是良好的育种材料。近年来，良种牛引起了日本关注，不仅从该市进口了商品肉牛，且技术人员来我国搜取有关良种牛的种质资料并提出高价购买种牛。良种牛被毛、蹄、角、镜及舌面极具开发“绿色食品”、“黑色食品”的价值。随着农业机械化程度的不断提高，良种牛选育将由役肉兼用向肉役兼用方向发展，在保留其优良特性的基础上，有计划地用日本和牛或安格斯牛导入杂交，实现良种牛的种质创新，培育出肉用良种牛。良种牛具有良好的开发利用前景。同时，当地肉牛价格低，劳动力丰富，具有明显的价格优势。由于我国没有疯牛病等疫情，食用我国的牛肉具有安全感，良种牛即牛肉将远远不够市场的需求。第三节 项目改造的必要性随着中国农业机械化的发展，人民生活水平的提高，加之近十几年来中国国内肉畜饲养发展迅速和养牛业相关体系的形成，中国肉牛生产规模不断扩大。1985年，我国肉类生产达到1926.5万吨；1990年，肉类生产量为2850万吨；到1994年肉类生产的记录达到4499.3万吨；1997年肉类产量上升到5152.1万吨，增幅为170%，平均增长速度为7.9%，牛肉的产量则由1985年的46.7万吨增加到415万吨，增幅为790%，增长速度为18.3%。目前，肉牛生产虽然取得了快速发展，但是在模式化经营的资源利用上还存在很大潜力，值得开发。由于以千家万户为主的小规模群体生产方式的经营，致使大规模生产化组织形式尚未形成，很难与国内国际大市场对接。在国内市场，肉类的消费不断增长，消费结构由低档次逐渐向中高档次过渡，而中高档的肉类价格是低档的数倍。另外，居民们的饮食习惯也在发生着很大变化，1985年猪肉所占份额为93.9%，到1997年这一比重下降到84.7%，下降幅度为9.8%；牛肉所占份额由2.7%上升到10.2%；上升幅度为278%。从最近国家级畜禽保护品种动态信息调查情况看，良种牛种群数量正在减少，产区范围逐年缩小，这种趋势随着近年奶改和肉牛改良覆盖面的提高而进一步加剧。可以说良种牛已成为潜在威胁遗传资源的地方品种。因此，在搞好良种牛本品种保护的前提下，加大对良种牛的开发利用力度十分必要和迫切，这对我国畜牧业的发展具有一定的意义。1、有利于人民生活水平提高随着人民生活水平的不断提高，对肉类的食用要求也由过去的以猪肉逐步向牛、羊肉转变，以“吃的饱向吃的好”方向转变。由于全民健康水平的提高，而要求科学化、营养化、健康化的肉类食品已成主流。良种牛因其肉质具有脂肪少、营养价值高、肉味鲜美、柔嫩多汁、蛋白质丰富、适口性强的优点，是生产高档牛肉的好原料，所以越来越受到广大消费者的青睐，符合人们这一膳食结构改变的需要。因此，搞好良种牛优质肉牛生产和加工基地建设已是势在必行。2、有利于实现广大农民致富牛是食草性家畜，主要以青饲料和粗饲料为主。饲料来源广泛，如农作物秸秆、牧草、豆渣、棉籽饼、麸皮、酒糟等均可喂牛。对圈舍的条件要求不高，适合广大农村饲养，养牛成本低，牛的抗病力强，耐粗饲，容易管理，经济效益明显。3、有利于发展绿色农业肉牛食入大量的秸杆饲料，排出含有氮、磷、钾等植物养分的粪便，发酵后用于施肥，可逐步代替化肥，发展绿色农业。一头牛每日排出粪便30公斤，年产粪肥1.1万公斤，折合氮、磷、钾总量为97.37公斤。所以发展肉牛生产也是发展绿色农业的需要。4、有利于建立节粮型畜牧业我国每年农田生产的秸秆约5亿吨、棉籽饼800万吨，都是养牛的好饲料。发展节粮型的畜牧业，才能大量节省精料，解决发展畜牧业与人争粮的问题，适合我国的国情。5、有利于促进外贸出口创汇肉牛全身都是宝。牛肉、牛皮、牛毛、骨骼、内脏、血液等是食品工业、制革工业、医药工业、服装业等重要原材料。我国已与许多国家开展肉类食品、药品、革制服装的产品国际贸易，出口贸易额逐年增加。由此可见，发展肉牛生产也是我国对外贸易的需要。6、有利于良种牛这一资源的可持续发展良种牛虽然是我国优良的地方牛种，但与国外肉牛相比，饲料报酬、屠宰率、产肉性能等方面均有不小差距。因此，通过良种牛优质肉牛生产和加工基地建设，一定可以促进科研、生产机构利用我县丰富的良种牛品种资源，尽快培育出良种牛肉用新品系，填补我国肉牛品种空白，从而带动肉牛产业的快速发展。实施良种牛良种繁育及产业化开发项目建设，可以促进肉牛产业向高产、高效、优质方向发展，大幅度提高养牛业经济效益。第四章 改造的主要内容和目标第一节 项目目标充分利用XXXXX自身的有利条件和县内区域（经济）资源优势，建设龙头型的良种牛高档牛肉生产加工企业，实现规模化饲养、标准化生产和产业化发展的目标。从而带动农业、畜牧业的更快发展，进一步开发肉牛生产副产品的综合利用，形成产业链，公司成为全面发展的龙头企业。逐步增加良种牛育肥的比重，扶持带动广大农民养牛业的迅速发展，争取在更短时期，使总规模达到我区的区前列，形成一个优势的产业群体，为农村经济发展和农民致富做出贡献。通过项目的实施，建设屠宰加工厂一处，达到年新增屠宰加工优质良种牛4万头的生产规模。年可新增销售收入50000万元，净利润3000 万元，直接解决就业人数 286人，间接带动12000个农户，可使项目区农户人均纯收入增加15001800元。第二节 项目建设方案一、项目地点选择分析1、场址选择原则 本项目是畜产品加工项目，对于饲养、工艺流程与工程设施、卫生防疫等方面都有严格的标准要求，因此场址选择遵循如下原则：（1）交通方便，便于饲料的运输。（2）地势干燥，通风良好，便于排放雨水、生产和生活废水。（3）水源丰富，水质良好，电力供应可靠。（4）离居民区及主要交通要道应有足够的卫生防疫距离，并应位于居民区夏季主导风向的下风向。（5）场地无污染。（6）节约用地，不征租土地，尽量利用现有设施。2、场址位置与环境状况 该项目拟在XXXXXXXXXX。整个基地占地为4000亩，其中牛舍150亩，场四周均为农田。项目建设地点四周无污染源，场地平坦，地势高燥。进出场道路全部硬化，电力可有地方电源供应。生活用水由XXXXX自来水公司的自来水管线供应，生产用水由企业自由的深机井提供。周边地区为农田，主产小麦和玉米，饲草饲料资源充沛，运输成本较低。所用土地为非基本农田。二、建设方案根据良种牛品种标准进行选择，综合评定在一级以上的基础上，对良种牛进行育肥，育肥牛饲养到年龄达1.5岁以上（一般将牛收购后育肥三个月），体重500550公斤，膘情在10成膘时即可送去屠宰加工。并按照高档牛肉的生产标准进行屠宰加工。三、技术方案（一）良种牛育肥场：1、育肥以搞好良种牛育肥为主，建立基地。生产优质牛肉需要良好的环境，基地的建设要符合牛的生理特点和生活习惯，充分发挥牛的抗病力、适应性和生产性能；科学地利用当地资源优势和人力优势，并对肉牛场加以科学的监督与管理，有效防止环境污染等因素的影响，才能安全高效生产出优质牛肉，取得最大的经济效益。养殖基地的建设按照DB37/T3052002肉牛场建设标准进行建设。2、技术建设方案主要技术方案：购买黑牛检疫育肥检疫-加工采用国内最先进的饲养技术，按照生产安全、无公害优质肉牛的技术要求组织生产；3、良种牛的育肥管理（1）饲养管理 成年母牛的饲养管理：舍饲时以粗饲料为主，适当搭配精饲料，按标准配合日粮。种公牛的饲养管理：根据种公牛营养需要和养分特点，日粮配制应注意饲料多样性和适口性。犊牛的饲养管理：肉用犊牛的哺乳、断奶、早期补饲及犊牛的管理。生产肉牛的饲养管理：对育成公牛、母牛的特点和需要分别饲养，根据我国肉牛营养需要和饲养标准进行科学合理的饲养管理，无公害饲养肉牛。（2）饲料与日粮配方肉牛饲料分为8类：青绿饲料、青贮饲料、粗饲料、能量饲料、蛋白质饲料、矿物质饲料、维生素饲料和添加剂饲料。根据肉牛饲养标准及日粮标准，科学合理的配制和加工处理。（3）肉牛的疾病防治：在牛场的生产中坚持防病重于治病的方针，防止和消灭肉牛疾病，特别是传染病。牛场设兽医师，做好防病与治病。（4）肉牛的产品加工：肉牛饲养达到屠宰标准（体重500公斤以上）送屠宰场。以生产高质量的牛肉及副产品的综合利用。这是体现公司养殖效果的重要环节，是提高经济效益的重要手段。4、育肥厂主要建设项目（1）基础设施建设：生活区：共2400m2，其中办公室XXm2，职工宿舍XXm2。职工食堂XXm2，更衣室（男）XXm2,(女)XXm2，配电所XXm2，门卫20m2，浴池、卫生间30m2。供电系统：建设三个220KVA的变电站。供水系统：年需水量6千吨。秸秆加工：氨化、粉碎。（2）公司良种牛育肥场良种牛繁育中心：XXXm2（含化验室140 m2）。饲养生产区：消毒池16m2，称重室8m2，兽医室30m2，牛舍XXm2，干草棚XXm2，辅料库XXm2，青贮窖10座（每座6m3）。饲草加工：公司设置加工车间，配备专职人员，购置加工设备，满足饲草供给。（3）主要设备a、青饲料联合收获机；b、青饲料玉米收获机；c、割草压扁机；d、压捆机；e、铡草机；f、揉搓机；g、粉碎机；h、小型饲料加工机；i、全混合日粮搅拌喂料机；j、饲槽；k、饮水槽；l、个体稳重设备；m、群体稳重设备。（4）社会良种牛繁育基地在XXXXX选择40个良种牛存栏数量较多，组建40个良种牛社会繁育群，通过建立良种牛良种繁育合作社，公司与合作社签订繁殖与回收合同等形式，扶持基地300万元，搞好良种牛的良种繁育。实现良种繁育与屠宰加工的有机结合。（二）屠宰车间技术建设方案1、基础设施建设：生活区、管理区与供水、供电设施与良种牛育肥场共用，新建屠宰车间、分割车间等生产设施3000 ； 购置屠宰设备、预冷分割设备、血粉加工设备等生产设备225台（套辆）；质检、制冷、锅炉等辅助设备119台（套）；办公及公用设备13套；运输车4辆. 2、屠宰工艺及技术性指标（1）肉牛屠宰生产工艺流程育肥牛场待宰牛宰前检疫活牛称重翻倒吊挂宰杀沥血预剥皮转轨去头、腿撑后腿预剥皮剥皮开胸取内脏卫生检疫劈半冲洗卫生检疫称重预冷、排酸分割部位肉二次排酸包装冷藏小包装肉二次排酸包装冷藏在宰杀中，采用本企业独特的首创工艺，进行二次排酸。一般生产厂家在宰杀过程中只进行一次排酸，在肉的感官指标、理化指标等方面不如二次排酸。进行二次排酸后，促进脂肪再次繁殖，肉的口感更加鲜嫩，肉的大理石花纹全部达到S级标准。一次排酸，牛肉中对人体有益的氨基酸含量只有85.4%左右，而多次排酸牛肉中对人体有益的氨基酸含量可达到96.6%以上。多次排酸工艺是本公司吸取国际先进技术独家创新，在国内居领先水平。（2）主要技术经济指标高档部位肉：牛肉嫩度：用特制的肌肉剪切仪测定的剪切值，3.62克以下的，出现次数应在65以上；咀嚼容易，不留残渣，不塞牙；完全解冻的肉块，用手指触摸时，手指易进入肉块深部。大理石花纹：根据我国试行的大理石花纹分级标准（1级最好，6级最差）应为1级或2级。其它性状：多汁性，牛肉质地松软、多汁而味浓；具有我国牛肉鲜美可口的风味；肉块重量，牛柳2.0千克条以上，西冷5.0千克条以上，眼肉6.0千克块以上。小包装肉质量标准：GB2708-81冻牛肉卫生标准。冻牛肉是指活牛屠宰加工，经兽医卫生检疫合格符合市场鲜销，并经符合冷冻条件要求冷冻的牛肉。（1）感官指标：肌肉外表微干或有风干膜或外表湿润，但不粘手，肌肉结构紧密，有坚实感，肌纤维韧性张，肌肉色红均匀有光泽，脂肪白色或微黄色，澄清透明，脂肪团聚于表面，具有鲜牛肉汤固有的香味和鲜味达到一级鲜度的标准（2）理化指标：挥发性盐基氮（mg100g） 15，汞（mgkg以Hg计）0.05（三）劳动定额（1）管理和技术人员53人。其中，管理人员17人：厂长2人，生产主管人，财务会计人；出纳兼统计人。技术人员人：高级畜牧师人、兽医师人、人工受精人、化验人员人。（2）直接生产人员76人。其中：饲养人员人，清洁工人，污饲料加工及运送人员人，助产员人，宰杀车间人，分割车间人。（3）后勤服务人员22人。其中：仓库保管人，食堂、宿舍管理人，门卫人，司机人，绿化人，牧草种植人，其他人。四、组织方案社会基地良种牛繁育所需精液全部由XXXXX良种牛原种场提供，所有与公司签订合同基地所属农户所饲养的良种牛基础母牛的配种全部有公司派人免费实行人工授精。在整个生产过程中，全部实行“五统一”的管理模式（统一供种、统一技术规程、统一防疫、统一饲养管理、统一回收架子牛）。所生产的犊牛，除去部分个体达到良种牛品种要求的母牛外，其余的犊牛在812个月龄、体重达到250公斤左右时全部由公司按照高于市场0.5元/市斤体重的价格回收用于肥育，以生产优质高档牛肉；公司基地主要负责搞好良种牛纯种繁育和对社会繁育的架子牛的回收、肥育。宰杀厂严把收购关。收购活牛，须经兽医、检疫人员检验合格后方可收购进入厂里。屠宰加工程序应按国家卫生标准执行，屠宰间、内脏清洗间、牛皮贮存间禁止交叉。屠宰分割间地面要求光滑，墙壁使用瓷砖或防水涂料，并定期冲洗消毒。车间光线要充足，但避免阳光直射，不使用高压汞灯，设置防蚊蝇设施。全体职工定期体检，合格后方可上岗。班前更衣、换鞋、消毒。第五章 项目总投资、资金来源和资金构成第一节 投资估算本项目投资估算采取概算指标法进行。按基本费用计，共需投资人民币5000万元。各分项目投资额如下：一、良种牛育肥场及宰杀车间投资估算：5000万元。其中固定资产投资3300万元（含社会良种牛繁育基地人工授精点建设费用46万元），流动资金1200万元。(一)基础设施建设：2000万元1、基本建设：万元生活区建设：办公室等管理区：饲养生产区：。宰杀车间及分割包装车间 3000。2、附属设施万元污水处理（沼气池）费用：万元绿化带（植物、草坪）万元围墙、护栏、道路费用：万元牧草种植费用：万元供水、供电、通讯、消防等费用：万元(二)设备购置及安装万元1、饲料、饲草加工运输机械费用：万元。2、仪器设备购置费用：万元（包括精液制作、化验和个体测定等仪器设备）。3、宰杀、分割、包装设备及其附属费用：万元。（三）扶持基地开发费：万元。二、流动资金估算：万元。第二节 资金筹措总投资：万元，企业自筹万元，申请银行贷款万元。项目所需资金计划在建设期内按项目进度逐步投入，流动资金在项目建成后分期按比例投入使用。（详细情况见附表）第六章 人员培训及技术来源在肉牛的饲养育肥加工方面，XXXXX有成熟的经验，且技术水平先进。在XXXXX，畜牧兽医技术服务体系已形成区、乡（镇）、村三级网络，在疫病防治、冷配技术、胚胎移植等方面已有成功的经验，已经开始应用饲草料氨化、青贮、等先进技术，形成了完善的技术服务体系。公司将聘用畜牧兽医专业技术人员作技术保障，繁育和扩大良种牛的养殖数量。采取“公司+基地+农户”的生产模式，形成更大规模的养殖肉牛企业。在项目实施过程中，公司与XXXXX农业科学院、XXXXX畜牧总站、XXXXX农业大学等科研院所及大专院校进行技术合作。同时，采取“请进来，走出去”的办法，加大对企业员工技术培训力度，力争使公司内所有人员达到熟练操作的要求。第七章 项目实施进度计划本项目的建设期限为3.5年。本地区肉牛养殖业发展较好，根据项目规划的建设内容，遵循畜牧业发展的客观规律，并参与国内其它地区类似项目的建设经验，确定项目开始实施，达到建设规模。XXXXXX：完成公司良种牛育肥场的基本建设，并购进800头良种牛架子牛进行育肥完成良种牛的普查及登记建档工作；XXXXX完成良种牛育肥场的场地平整、主体车间的建设以及部分宰杀设备的购置。 XXX完成宰杀、分割、包装车间的设备安装。XXXX宰杀、分割、包装车间设备调试、运转、完毕，达到正式生产要求。第八章 项目经济效益和社会效益分析第一节 经济效益分析依据国家发改委、建设部建设项目经济评价方法和参数、财政部农发办国家农业综合开发多种经营项目可研报告编写提纲，以国家现行的财税和价格体系下，分析和计算项目的成本、费用、效益及现金流量，编制相关财务报表，计算各种评价指标，以分析本项目的盈利能力、清偿能力和抗风险能力，据以判项目的可行性。一、项目计算期。共15年，其中建设工期3.5年，经营期11.5年。二、产品成本估算。根据项目所用原辅材料在当地的价格，以及同行业的有关调查数据和本项目的实际，对单项成本和费用进行了估算，以此基础上估算总成本费用。其每年具体指标见附表。三、产品销售收入、税金及附加。项目投产后，第一年达到生产能力的50%，第二年达到生产能力的80%，第四年即可达产。1、销售收入：项目达产后，年可实现销售收入：50000万元。其中主营业务销售收入万元；其他收入万元，包括粪便等收入。年可实现利润：3000万元。详细情况见附表2、利润及分配：所得税按利润总额的25%计算,详见附表3、盈利能力分析（详见附表）（1）投资利润率和投资利税率。总投资投收益率和资本金收益利润率是反映财务盈利能力的静态指标。经测算，项目总投资投收益率，资本金收益利润率% 。详见附表（2）项目财务基准收益率确定为13%。全部财务内部收益率为：税前：63.20 % ，税后 45.70%。资本金财务内部收益率为63.44% 。（3）全部投资财务净现值为：（基准收益率确定为15%）税前： 17300 万元，税后（基准收益率确定为15%）15000万元 。（4）投资回收期：税前：5.4年，税后5.8年。4、不确定性分析（1）盈亏平衡分析 盈亏平衡点为 56.2% ，项目营业额扣税及附加后达到设计能力的56.2%，企业即可保本。（2）敏感性分析 本项目计算其内可能发生的变化因素有建设投资、销售价格、经营成本和生产产量。（各因素变化见附表）四、财务评价结论本项目实施达产后，可年实现销售收入 50000 万元，利润3000万元，税金 1250 万元。项目总投资投收益率87.50%，资本金收益利润率82.20%。投资回收期税前5.4年，税后5.8年 。全部投资财务净现值税前：17300 万元，税后15000。全部财务内部收益率税前：63.20 % ，税后 45.70%。资本金财务内部收益率为 63.44%。项目各项财务指标均高于行业基准指标，从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力，因此项目从财务上讲是可行的。 第二节 社会效益分析该项目以高档牛肉产品加工为核心，拉长产业链条，拓宽发展领域，实现种养加一体化，产供销一条龙的规模化生产经营，转变了传统的畜牧业养殖结构，培育了新的经济增长点。使当地农村剩余劳动力得到安置，提高了农民的经济收入，带动其它相关产业的共同发展。本项目建设将使XXXXX肉牛养殖从传统的数量型向质量型转变，从传统的以改良牛为主向优质高档牛肉生产方向转变，促进当地畜牧业生产结构的调整，辐射和带动当地4000余户农民的养殖业健康快速发展，可使当地的畜牧业的组织化程序大大提高。根据调研和预测，每头良种牛可以比饲养传统的肉牛增加养殖效益600元计，农民年可增加养殖效益1200余元。项目的实施还将对农民进行短期培训，这将有助于提高当地农牧业生产的技术水平，提高农民科技文化素质，并增加农民的收入来源。第三节 生态效益分析一、牛场的污染来源主要是污水和牛粪便。牛粪中含有大量蛋白质，氨基酸、高磷等物质。如果处理不当，蛋白质等有机物质将发酵产生大量有害气体，既污染环境又会导致资源的浪费。如果污水不经过处理，排放到江河中会污染水源。二、严格执行三“同时”。养殖场与环保设施同时设计，同时施工，同时投入使用。加强排泄物无害化处理和合理利用。1、肉牛场的污水及粪尿的清除及无害化处理。每头牛每日排出的粪尿数量大约3040公斤，而且日常管理所产生的污水也很多。牛舍要设置排水系统，采取水冲洗清粪方式，由牛舍内的漏缝地面、粪沟和舍外的粪水池组成。池内污水由污水泵抽出，送至沼气池，进行厌氧发酵处理。不仅净化了环境，而且还可以获及生物能源的沼气，做为居民生活用燃料。通过发酵后的沼渣、沼液把种植业、养殖业有机地结合起来，形成一个多次利用，多层增值的生态循环系统。沼渣含有丰富的氮、磷、钾及维生素，是种植业的优质有机肥；沼液可用于养鱼或用于牧草浇灌等。牛粪尿沼气厌氧发酵处理图：以1000头牛为例：1m3牛粪尿可产出1.32 m3沼气（采用发酵罐），可供应1400户职工使用，节约生活用煤1000多吨。这种用厌氧消化法处理有机废水，具有低成本、低能耗、占地少、负荷高的特点，是一种有效粪便和能源回收利用的技术。它不但能提供清洁能源沼气，还能消除臭气，杀死致病菌和致病虫卵，解决了大型畜牧养殖场的畜禽粪便污染问题。另外，发酵原料或产物可以生产优质饲料，发酵液可以用作农作物的营养添加剂。第九章 节能、环保、消防及安全第一节 节能节水措施一、生产节能措施 为降低生产成本，提高企业的经济效益，节约能源，在工艺技术、设备选型等方面应采取以下措施：（1）采用先进的工艺技术，降低工艺流程中的能源消耗。（2）设备选型时选用能耗低、性能优良、便于操作的设备。（3）变压器选用新型高效节能型，并加装功率因数自动补偿装置，减少无功损耗。（4）车间照明以节能型灯具为主，室外照明采用光控线路，部分场所采用声控开关以节约电能。（5）加强管理，制定能源管理制度，定期检查节能指标的落实情况，采取相应的奖惩措施。二、建筑节能措施按照建筑节能设计要求，为降低建筑物的能源消耗，本项目拟采取以下节能措施：（1）建筑物朝向尽量采用南北向，以保证冬季室内能够得到较多的阳光，提高室内温度。同时，避免盛夏灼热的光线射入室内。（2）墙体采用新型节能墙体材料，推广使用新技术、新工艺。使用轻质、高效、保温性能好的节能新材料，复合墙体，加强屋面保温。（3）控制窗墙面积比。不同朝向的窗墙面积比不应超过规定数值，即北向窗墙面积比为0.25，东、西向窗墙面积比为0.30，南向窗墙面积比为0.35。（4）使用气密性、保温性较好的塑钢窗。三、节水措施 制定用水计划，做到合理用水。积极稳妥地推行污水再生利用，提高生活污水的回收率和重复利用率。采用瓷芯水阀和铝塑复合管材。供水系统采取防渗、防漏措施，减少不必要的损失。加强项目区内精神文明建设，使职工养成良好的道德素养，自觉节约用水。加强管理，经常检查设施的完好情况，及时检修有问题的设备。第二节 环境保护措施一、空气环境保护措施 场区周围目前环境质量较好，环境容量较大，运营后无废气产生，对周围空气影响较小，环境空气质量仍将维持现状。二、废水环境保护措施 该项目运营后生产废水主要为清洗废水，对周围环境影响很小。三、噪声环境保护措施 营运期间，各种生产设备噪声级均小于80dB，且都安装在生产车间内，通过建筑物的隔挡和距离的衰减，对声环境基本无影响。四、固体废弃物环境保护措施 本工程产生的固体废弃物主要是葡萄渣、包装废弃物和员工的生活固体废弃物。包装废弃物和员工的生活固体废弃物可以进行分类回收、处理。第三节 消防保护措施在经营过程中，用电负荷较大的设备是需要重点注意的火灾隐患。结合造生产工艺的特点，针对各个生产环节要采取有效的、防爆防火措施，是一项十分重要的任务。各建筑物周围设环形消防车道，室外设置消火栓，在其他不许用水消防的部位，采用化学消防，配置手提式干粉灭火器和推车式干粉灭火器。消火栓采用自救式消火栓，消火栓立管阀门要处于常开状态，并应有明显的启闭标志。研发办公楼及生产车间内设置火灾自动报警系统。各建筑物内设置消防箱，配备灭火器材，在醒目位置设疏散标志。建立火灾事故应急救援预案，并定期组织员工进行消防演练。消防器材应定期检验、更换。设置、完善避雷设施。第四节 劳动安全一、确保安全。封闭施工措施为确保现场施工处于封闭状态，结合该工程的特点，在建设单位指定可用场地范围内，用围墙将场地封闭，围墙高度2.5米。二、为保证施工措施安全可靠，在基坑施工过程中距基坑1.5米设半人高防护栏，并用安全网隔离。各种坑井，易燃易爆场所，变压器周围要指定专人设置围栏和安全标志，夜间要设红灯示警。三、施工安全和组织管理，认真落实本工程项目安全生产责任制，项目经理是本项目的安全生产第一负责人，对项目施工贯彻落实安全生产的法规、标准负全面责任。四、施工现场认专职质量、安全员一人，负责日常安全生产的监督管理工作，参加项目经理主持