绿色保险发展的国内外实践_沈燕鸿.pdf

53绿色金融2023.01一、引言绿色保险是指保险业在环境资源保护与社会治理、绿色产业运行和绿色生活消费等方面提供风险保障和资金支持等经济行为的统称。2022年11月，中国银保监会印发 绿色保险业务统计制度，明确绿色保险业务统计内容、填报机构以及报送口径。绿色保险负债端业务包括保险机构围绕绿色低碳、可持续发展提供的保险产品和服务；绿色保险资产端业务是指保险资金在绿色产业进行的投资。其中，绿色保险负债端业务主要分为三类。第一类是为环境、社会、治理风险提供保障的保险业务，包括巨灾保险和碳保险等气候变化风险领域、环境污染责任保险和船舶污染责任保险等环境风险领域、安全生产责任保险等社会治理风险领域的保险业务。第二类是为绿色产业提供保障的保险业务，包括生态农业、生态保护和生态修复等生态环境产业，太阳能产业、风能产业、水力发电产业、核能产业等清洁能源产业，建筑节能与绿色建筑、绿色交通、园林绿化、环境能源基础设施等基础设施绿色升级产业，以及节能环保产业、清洁生产产业和绿色服务等领域的保险业务。第三类是为绿色生活提供保障的保险业务，包括新能源汽车保险、非机动车保险等服务绿色生活的保险业务。本文结合绿色保险业务分类，对国内外绿色保险实践案例进行分析研究，以期为绿色保险创新发展提供参考。绿色保险发展的国内外实践沈燕鸿摘要：绿色保险是绿色金融的重要组成部分，经过多年的发展，绿色保险产品不断丰富，为多个行业提供风险保障。本文基于绿色保险业务分类，对巨灾保险、碳保险、环境污染责任险、安全生产责任险、生态环境产业保险、清洁能源产业保险、绿色建筑和绿色交通保险等相关国内外实践案例进行整理，以期为绿色保险的创新发展提供参考。关键词：绿色保险 碳保险 环境污染责任险中图分类号：F842.4 文献标识码：A 文章编号：1009-1246（2023）01-0053-0754绿色金融2023.01二、环境、社会、治理风险保险业务（一）巨灾保险当前，美国、日本等国已经形成了较成熟且完备的应对巨大灾害带来的损失并能转移风险的巨灾保险体系，巨灾保险的覆盖面较高。我国于 2014 年启动巨灾保险试点，先后在深圳、宁波、武汉等地进行巨灾保险的尝试。1.美国佛罗里达飓风巨灾基金美国佛罗里达飓风巨灾基金（FHCF）成立于 1995 年，采用政府主导、市场运作形式，赔付资金来源于再保险费、投资收益和紧急情况下的债券发行收入、风险转移资金。根据美国佛罗里达州立法机关规定，几乎所有保险公司都必须与 FHCF 签订再保合同。FHCF 将保险公司提供的保单地理位置、建筑结构、业务类型及其所承保的住房财产的保险价值作为模型主要数据，以此计算费率、保费和免赔额。保险公司可选的偿付比例有 45%、75%和 90%三级，以此为基础确定免赔乘数和免赔额。对单个保险公司来说，若损失超过保费与免赔乘数之积，FHCF 就可以进行赔偿支付。2.日本地震保险日本地震保险设立于 1966 年，包括家庭经济相关地震保险和纯商业地震保险两种类型，家庭经济相关地震保险对象是纯住宅或者商住两用混合型住宅，纯商业地震保险对象是办公楼、工厂等商业和工业设备设施。家庭经济相关地震保险因为和国民生计密切相关，所以是地震保险中政策扶持和大力推广的重点。日本地震保险赔付资金主要来源于保费和再保费，其再保机制有政府部门参与，且承担主要赔偿责任。当前，日本地震保险保障范围分为全损、大半损、小半损和部分损失四类，赔付比例有 100%、大半损最高 60%、小半损最高 30%以及部分损失最高 5%四个档次，赔偿限额是建筑物 5000 万日元、家庭财产1000 万日元。购买地震保险可享受保费折扣和保费税前扣除。日本政府规定根据建筑物的免震和耐震性能，保险费可以实行一定的折扣。投保地震保险的日本国民还可以享受所得税和住民税的税收优惠。3.宁波市公共巨灾保险自 2014 年起，由宁波市政府出资为辖内居民购买巨灾保险，以避免台风、暴雨等自然灾害和群体性踩踏等突发公共安全事件造成的人身财产损失。该保险采用多灾种叠加、多层次保障的 1+N 模式，以自然灾害为主险，附加突发公共安全事件（事故）保险、突发公共卫生事件保险和见义勇为保险。宁波市政府根据原则不低于 20%的比例从公共巨灾保险经费中计提准备金，转入宁波市巨灾保险基金会账户，用于支付超出保费的赔付金额。4.武汉强降水巨灾保险武汉市于 2019 年试点巨灾保险，由政府全额购买，对因暴雨、洪涝巨灾造成的人身伤亡和财产损失提供基本保障。武汉市选择暴雨灾害风险集中的江夏、黄陂、新洲、蔡甸、东西湖 5 个区开展试点工作。55绿色金融2023.01武汉强降水巨灾保险由 8 家保险公司组成保险共保体，采用指数模式，只有强降水指数达到触发条件，保险公司才需进行赔付，赔款支付至财政指定账户，根据实际情况统筹使用。（二）碳保险伴随着碳市场的兴起，保障碳交易过程中的融资风险、信用风险、交付风险、价格风险等的各种保险产品应时而生。目前国内外碳保险有碳交易信用保险、碳信用价格保险、碳交付保险、碳排放信贷担保保险、清洁发展机制（CDM）支付风险保险、碳损失保险、碳排放配额质押贷款保证保险、碳汇保险等。1.碳交易信用保险2004 年，联合国环境署、全球可持续发展项目（GSDP）和瑞士再保险公司推出碳交易信用保险，由保险机构或再保险机构担任未来核证减排量（CERs）的交付担保人。当出现突发事件、营业中断等各方无法控制的事件时，该保险为当事人无法履行核证减排量的情况进行保障。2.碳排放信贷担保保险2006 年，美国国际集团与达信保险经纪公司推出碳排放信贷担保保险。该保险产品保障相关项目运营中的风险，为项目提供信用担保，降低企业投融资成本，推动企业积极参与碳抵消和碳减排活动。3.碳损失保险2009 年，澳大利亚斯蒂伍斯艾格纽保险公司推出碳损失保险，保障因雷击、森林大火、飞机失事、冰雹或者暴风雨等造成森林不能达到经核证的减排量而带来的风险。4.林业碳汇指数保险2021 年 4 月，中国人寿财险福建省分公司在福建省龙岩市新罗区首次落地林业碳汇指数保险。该保险产品的设计运用了卫星遥感科技手段与碳汇理论方法学，并依此建立起林业损毁与固碳能力减弱计量函数模型。5.碳排放权抵押贷款保证保险2018 年，广州花都建设银行联合广州人保财险、广州碳排放权交易所推出碳排放权抵押贷款保证保险，由控排企业将自身拥有的碳排放权作为抵押物实现融资。截至 2020 年 3 月末，广州碳排放权交易所碳配额抵押融资业务累计开展 8 笔，抵押配额共计 409.64 万吨，融资金额 4335.62 万元；CCER 抵押融资累计开展 3 笔，抵押CCER280 万吨，融资金额 2000 万元。6.碳捕集保险2022 年，人保财险签发 CCS 或 CCUS项目碳资产损失保险（简称为碳捕集保险），为中国华电集团下属某发电企业提供碳资产损失保障服务。（三）环境污染责任险环境污染责任险在欧美国家往往以法律法规形式强制投保对象和投保责任。2013年，我国原环境保护部与原保监会印发关于开展环境污染强制责任保险试点工作的指导意见，要求各地开展环境污染强制责任保险试点。当前，我国各省份均已开展环境56绿色金融2023.01污染强制责任保险试点。1.环境污染强制责任险深圳市环境污染强制责任保险施行统一条款，保险公司向监管部门备案后即可开展；根据污染因子数据测算保额，费率因子与企业排污因子直接挂钩浮动；要求依法实行排污许可重点管理的、纳入深圳市重点排污单位名录的、企业突发环境事件应急预案中确定的环境风险等级为较大及以上环境风险的企业投保环境污染强制责任保险。承保公司每年从保费中提取不低于 25%的费用用于风险防控，聘请专业环保机构为企业进行环境风险预警、环境风险评估、环境风险隐患排查、环保教育培训等。2.保险溢油环境污染责任险阳光保险公司针对石油运输和开采推出保险溢油环境污染责任险，采用专利知识产权与绿色保险产品相结合的形式，设置“施救费用”，以实现事后对于污染事件的及时处理与应对，协助投保人在承保范围内积极承担社会责任。（四）安全生产责任险安全生产责任险具有“准公共品”的属性，我国安全生产责任险实行“自上而下”的发展模式，由政府部门出台相关政策，引导相关保险产品开发和企业投保。部分地区根据当地生产生活特点，开发特定安全生产责任险品种。1.农机安全生产责任保险湖南省率先推行农机安全生产责任保险，参保农机包括变型拖拉机、兼用型拖拉机、纯农业作业机械和无人植保机等，保险责任主要包括农机驾驶员人身伤亡赔偿、第三者人身伤亡和财产损失赔偿等；由农机社进行投保，可根据实际情况选择投保保额。保险机构根据不同类型农业机械安全风险，实行差别费率和浮动费率。2.交通安全责任保险2021 年，广西壮族自治区交通运输厅发布关于全面实施安全生产责任保险的通知。交通安全责任保险参保对象包括危险货物港口经营企业，码头经营企业；道路客运企业，危险货物、普通货物运输企业；国内水路运输经营企业；城市公交运营企业等。保险责任包括投保生产经营单位活动过程中发生生产安全事故，导致从业人员人身伤亡赔偿、第三者人身伤亡和财产损失赔偿、事故抢险救援、医疗救护、事故鉴定、法律诉讼等费用。三、绿色产业保险业务（一）生态环境产业保险近年来，我国生态环境产业保险领域不断创新，推出生猪保险“龙游模式”、腐熟粪肥（沼液）还田利用种植保险、耕地地力指数保险、天然草原保险、湿地碳汇生态价值保险、水质指数责任保险等产品。1.生猪保险“龙游模式”为从源头上减少生猪养殖污染，浙江龙游创新生猪保险与无害化处理的联动机制，引导农户主动将病死畜禽进行集中无害化处理。生猪保险保费由财政补贴 85%，农户自交 15%。无害化处理是保险理赔的前置57绿色金融2023.01条件，病死猪出险后会被统一收集，进行无害化处理。2.腐熟粪肥（沼液）还田利用种植保险高邮市农业农村局、高邮市财政局与中国人寿财险高邮市支公司对施用腐熟粪肥或沼液的农作物按照每亩 10 元的标准进行投保，其中财政补助 5 元、社会化服务主体自筹 5 元。当由于施肥操作不当造成农作物减产时，由保险公司进行赔付保障。3.耕地地力指数保险根据土壤有机质含量指标数据与耕地地力之间的对应关系（土壤有机质含量提高，意味着土壤得到了改善），监测试点区域内土壤有机质含量指标的变化，进而判断是否触发保险补偿，土壤的有机质含量增幅越大，即农户地种得越好，补偿金额则越高。四川省宜宾市翠屏区试点开展耕地地力指数保险，由地方财政补贴，农户参保后每年缴纳保费，在此期间根据监测结果，若农户种植耕地的有机质含量增长，农户可获得补偿。4.天然草原保险中航安盟财产保险有限公司四川省分公司在红原县落地了天然草原保险。参保对象是用于生产干草的生长正常的冬春草场，保障因火灾、雹灾、旱灾、洪水等造成的草场损失。以 500 亩为临界点，500 亩以上可以单独投保，每亩草场保费 1.2 元，牧民只需承担 0.2 元费用。5.湿地碳汇生态价值保险中国太保产险宁波分公司为杭州湾湿地公园签发了湿地碳汇生态价值保险。该保险以湿地的碳汇富余价值（包括固碳经济价值和修复成本）为补偿依据，保障湿地因台风、干旱等自然灾害原因受损进而导致湿地碳汇量减少的风险。6.水质指数责任保险福建省三明市生态环境局、三明市地方金融监管局与人保财险三明市分公司推出水质指数责任保险，保险标的为县级行政区域内四至五级流域水质指数（CWQI）。水质指数责任保险的可保利益是水质异常恶化给属地乡镇政府带来的水质问题摸排费用开支，属于费用补偿性保险。在保险期间内，如果投保区域内四至五级流域水质类别下降至类以下且水质指数恶化超过 5%，那么为调查水质恶化原因而产生的调查费和服务费由保险人承担。（二）清洁能源产业保险清洁能源产业保险根据面向客户的不同，有不同的险种，包括面向组件制造商的功率保障险、面向电站建造商的职业责任险、面向已建成电站的财产险、电站并网运行后的发电收入损失补偿险、面向家庭光伏的家庭太阳能光伏设备综合保险等。1.财产一切险财产一切险（BRI 保险）承保财产因自然灾害或意外事故造成的直接物质损失或灭失。例如，德国 Conergy 公司提出可以用财产一切险减少施工及施工后（如在恶劣天气下）造成的光伏电站损失。财产一切险的保障期限一般为三个月、六个月或十二个月。58绿色金融2023.012.太阳能光伏组件长期质量与功率保证保险太阳能光伏组件长期质量与功率保证保险保障光伏组件企业生产、销售的产品因原材料缺陷或制造缺陷、工艺不善等原因，导致产品质量或发电功率未达到其书面质量保证承诺而引发电站投资人等权益人的损失，持续保障时效最长可达 30 年。3.家庭太阳能光伏设备综合保险人保财险在南平、宁德和莆田等地推广家庭太阳能光伏设备综合保险，对因火灾、暴雨、洪水、台风、泥石流、地面突然下陷下沉等造成的设备损伤进行保险。4.核物质损失保险在“华龙一号”项目运营期，由中再产险担任执行机构的中国核保险共同体为项目提供约 130 亿元的核风险保障。在“华龙一号”项目建设期，中再产险为项目提供约30 亿元的再保险支持，为项目所面临的自然灾害、意外事故及第三者责任风险提供全面保障。（三）绿色建筑和绿色交通保险在基础设施绿色升级方面，当前以绿色建筑和绿色交通保险为主。绿色建筑方面，绿色建筑性能保险近两年在我国多地落地试点，成为我国重要的绿色保险产品之一。绿色交通方面，保险公司主要开发可再生能源或电动汽车相关产品，以及充电站等相关基础设施保险产品。1.绿色建筑性能责任保险2019 年 3 月，人保财险在北京落地绿色建筑性能责任保险。北京朝阳区为崔各庄奶东村企业升级改造项目引入绿色保险机制，以市场化手段保证绿色建筑实现预期的运行评价星级标准。人保财险采取实物修复和货币补偿的方式保障项目方的权益。2.绿色卫士装修污染责任险绿色卫士装修污染责任险是聚焦于绿色建筑的创新型产品，实行全流程风险管控，提供施工时污染物评估、完工后污染物检测、出险后污染物治理等服务。该保险产品致力于保障业主房屋装修后室内空气质量安全、符合居住标准，避免因为新装修后产生的污染物对业主健康产生危害，并可对建筑物内因空气污染引起的人身伤亡和财产损失进行赔付。2018 年 9 月，深圳启动绿色卫士装修污染责任险，对福田区新建或翻新公众场所进行承保。3.轨道交通建设工程保险绍兴市轨道交通集团联合人保财险绍兴市分公司定制了 2022 年运营期综合保险，为绍兴地铁 1 号线 26.8 公里的主线、18 座车站以及工程初期配属的列车等提供包括财产一切险（附加机器设备损坏险、现金险）以及安全生产责任险及其附加险、公众责任险共计 130 亿元的综合保险保障。四、绿色生活保险业务在绿色生活方面，保险公司主要开发新能源汽车、非机动车保险等产品。英国财险公司提供的新能源车综合商业保险覆盖动力电池系统损失保障、OTA车辆系统升级服务、合作充电服务、充电59绿色金融2023.01设施损失保障等。通过各类服务提升客户黏性，如通过 APP 快速提供充电桩位置信息、修理期间提供费用补偿以及临时租赁服务等。五、展望当前，我国经济社会发展迈入绿色低碳转型的关键时期，亟待发挥保险在风险识别、风险管理、风险保障方面的优势，创新绿色保险产品，为环境生态保护、绿色产业发展、绿色技术成果应用、绿色生活消费等领域提供风险保障，助力推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展。未来，保险机构要从资产和负债两端发力助力绿色发展，既要立足于保险产品具有的风险分担和损失补偿功能，为绿色产业和绿色技术提供保险保障，也要注重发挥保险资金长期性和稳定性优势，为绿色技术和产品撬动投资规模；要结合区域实际和产业特色，深入挖掘可保风险和特色险种，强化风险监测预警和数据积累；要定期评估投资配置策略，在长期战略规划中融入 ESG 理念，运用大数据、人工智能、区块链等技术加快绿色保险产品研发，对“绿色保险+科技”发展模式进行探索。参考文献：1 杨然.绿色保险政策体系不断健全 N.经济日报,2022-11-23.2 钱林浩.绿色保险首获清晰界定 监管新规促业务创新提速 N.金融时报,2022-11-16.3 曹衷阳,王迪.我国沿海发达地区绿色金融可持续发展的路径选择 J.环境保护与循环经济,2021,41（9）.4 赵伟.房地产绿色金融产品概览 J.城市开发,2019,（12）.5 张尚武,万凌肖.湖南率先全国推行农机安责险 J.中国农机监理,2021,（9）.6 周洲,钱妍玲.碳保险产品发展概况及对策研究 J.金融纵横,2022,（7）.作者简介：沈燕鸿，女，北京绿色金融与可持续发展研究院 ESG 中心研究员。（责任编辑：冯娟娟 校对：ZQL）