用友存货核算操作基础手册.doc

“存货核算”操作手册存货管理提供完整成本核算流程，支持各种类型进、出物料管理业务。库存业务操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。3、产成品成本分派。4、结算成本解决。5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。7、期末解决8、生成凭证。9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额 月底依照加工车间领用材料及其他费用计算出加工车间加工材料实际成本，通过入库调节单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本途径：供应链/存货核算/寻常业务/入库调节单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来入库材料，即没有进行采购结算材料，在月底财务需要对此类材料进行“成本暂估”。录入暂估单价。途径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。选中相应仓库后，过滤出下图：录入完毕后，点击“保存”即可。3、产成品成本分派：每月月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库“产成品”或“半成品”配上金额。途径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分派。选中相应仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来成本录入上表中“金额”栏后，点上面“分派”即可。4、结算成本解决：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算业务，在月底需要进行“结算成本解决”。途径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本解决。进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面“暂估”即可。5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。途径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。如下图：途径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。7、期末解决：本月所有单据记帐后，月底需要进行“期末解决”操作。途径：供应链/存货核算/业务核算/期末解决。期末解决时系统自动计算差别率，并生成差别率结转单8、生成凭证：生成凭证是业务和财务模块连接纽带，业务模块将生成凭证传递到总帐请依照业务类型分别生成有关业务凭证9、月末结帐：一种月存货核算业务结束后，需要进行月末结帐，使系统进入下一种月业务。途径：存货核算/业务核算/月末结帐”，进入月末结帐系统