房地产优质项目尽职专项调查模板.docx

“项目名称”房地产融资项目 尽职调查汇报模板申请企业名称 融资金额 融资期限 总息费率 业务类型： 抵押 质押 其它关键担保条件 业务团体 尽职调查申明我们在此申明和确保：本汇报是根据XXXXX尽职调查规范要求和企业相关要求，依据融资申请人提供和本人搜集资料，经我们审慎现场及非现场调查、访谈、核实、分析和整理，并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制订方案后完成。汇报全方面反应了用户及项目最关键、最基础信息，我们对汇报内容真实性、正确性、完整性及所作判定合理性负责。尽调人员： 调查日期： 年 月 日帮助尽调人员： 帮助调查日期： 年 月 日目 录一、项目背景3二、方案和风控方法3（一）基础要素3（二）交易结构31、项目标进入32、项目标退出33、项目企业管理3（三）风控方法3三、交易对手3（一）申请人/项目企业31、基础情况及历史沿革32、申请人股权结构33、组织结构34、高管层情况介绍35、经营情况调查3（二）控股股东/实际控制人3（三）项目企业财务情况31、项目企业税收政策32、项目企业财务信息3（四）项目企业征信情况3四、融资项目3（一）项目基础情况31、项目概况及现实状况32、控规指标33、开发计划34、设计、施工、监理情况及各合作方介绍3（二）项目市场情况31、项目所在地经济发展情况32、当地房地产市场总体情况33、项目市场情况3（三）项目分析31、总投资32、建设成本估计33、项目销售估计34、项目财务效益评定35、盈亏平衡分析3五、项目综合评价31、用户定位32、项目SWOT分析3六、还款起源31、还款起源介绍32、项目现金流分析3七、风险评定3八、结论及提议3九、项目资料附件列表3一、 项目背景二、 方案和风控方法（一） 基础要素l 融资申请人： l 融资项目名称：l 申请融资金额：l 融资期限：l 融资用途：l 融资方法：l 融资息费成本：l 还本付息方法：（二） 交易结构1、 项目标进入2、 项目标退出3、 项目企业管理 （三） 风控方法三、 交易对手（一） 申请人/项目企业1、 基础情况及历史沿革2、 申请人股权结构（以网状图或表格形式列出，需要追溯到实际控制人）3、 组织结构4、 高管层情况介绍（法定代表人、财务总监和项目责任人，最少包含受教育程度、毕业学校、本人从业经历、本行业从业资历等；查法定代表人人民银行个人征信统计）5、 经营情况调查（二） 控股股东/实际控制人对于控股股东:关键介绍其从业经历、过往开发房地产项目情况、是否多元化经营、是否跨地域经营，并匡算股东原始积累。1、如存在股东或实际控制人对项目追加投入（资本公积及其它应付款），比照原始积累，进行资金起源合理性分析，以判定其是否存在隐性民间借贷行为。2、如存在多元化经营情况，要深入调查其关联企业情况和企业不一样行业对企业经营贡献程度）。（三） 项目企业财务情况1、 项目企业税收政策税收政策税 种税 率税 种税 率营业税土地使用税土地增值税（预缴）房产税土地增值税（清算）城市建设税/费企业所得税（预缴）教育和卫生附加费企业所得税（清算）地方教育费附加施工协议印花税购房协议印花税2、 项目企业财务信息列示项目企业近三年及最近一期财务报表数据，并对报表中关键科目进行具体说明。应在现场查阅借款方会计凭证和相关账目标前提下，认真核实各相关会计科目标财务数据并搜集相关财务资料，依据搜集相关数据资料，编制对应会计科目明细表。（1）预付账款根据分期、分项目汇总列示明细分类金额付款时间/期间根据同期、同项目，不一样收款单位列示明细一期收款单位付款金额付款时间/期间二期（2）存货根据分期、分项目汇总列示明细分类金额付款时间/期间根据同期、同项目，不一样对方单位列示明细一期科目收款单位付款金额付款时间/期间土地出让金及契税拆迁赔偿费建筑安装工程费公共配套设施费开发间接费二期往来款明细表报表科目金额款项性质和本企业关系（是否关联企业）归还时间应收账款累计其它应收款累计应付账款累计其它应付款累计短期借款明细表借款方借款金额贷款方借款期限借款方法抵押物信息担保方（四） 项目企业征信情况1、 查询人民银行征信系统；2、 查询被实施人实施信息；3、 经过查阅报刊杂志、调阅相关行业汇报和上网查询等方法。（如有负面信息，应进行深入调查核实，并给予说明。）四、 融资项目（一） 项目基础情况1、 项目概况及现实状况项目所在城市区域，关键开发面积（包含土地面积、计划用地面积），业态组成，分几期开发，各期包含内容（假如不是整体抵押，需要再写清楚抵押部分情况介绍，包含不限于（在项目中位置，期数，土地面积，建筑面积，各建筑用途建筑面积，商业部分需要分层写明面积，未来定位等，车位需要确定地下车位个数，地上不用计算）抵押物不是在建工程也需要根据以下表格填写物业类型总层数所在楼层建筑面积（平方米）主力户型面积主力户型百分比备注高层住宅25-1000040-6070%简装多层住宅-毛坯花园洋房-叠拼别墅-独栋别墅-写字楼-层高4米商业41500层高6米2300层高4米34004500地下车位90个-2其它用房累计2、 控规指标 项目基础控规指标表序号指标名称一期指标二期指标单位1总用地面积m21.1道路及公共用地面积m21.2建设用地面积m22绿地率3建筑密度4建筑高度4计划容积率5总建筑面积m25.1地上建筑面积m25.1.1住 宅m25.1.1.1住宅m25.1.1.2=90m25.1.1.3(90，120)5.1.1.41205.1.2 商 业5.1.3 写字楼5.1.4 廉租房、保障房5.2地下建筑面积 m25.2.1车位个5.2.2商业 m25.2.3人防m23、 开发计划序号节点名称完成时间一期二期1取得土地使用证2设计单位确定3概念设计完成4计划设计报批文本完成5取得计划用地使用许可证6扩初设计完成7施工报建图完成8取得建设工程计划许可证9全套施工图完成10总包单位确定（招标）11取得施工许可证12景观施工图完成13基础施工至0.00014售楼处建成15达成预售条件16取得预售许可证17样板间开发时间18主体结构封顶21外立面装饰工程完成22室内装饰工程完成23安装工程及调试完成24室外配套、园建完成25完工立案时间26预验收时间27完工验收完成28交房时间4、 设计、施工、监理情况及各合作方介绍项目实施单位计划设计单位建筑设计单位施工总承包商监理单位（二） 项目市场情况1、 项目所在地经济发展情况人口总量、CPI在全省排名和人均收入情况2、 当地房地产市场总体情况包含刚需、供给量、最近十二个月市场销售情况3、 项目市场情况（1） 项目区域交通情况（附位置图）（2） 项目配套设施情况（3） 周围关键土地成交情况（4） 周围竞争项目分析楼盘名称产品类型位置开发商总建筑面积各产品类型均价产品立案价格开盘时间销售情况数据起源土地周围成交情况（纯土地情况）土地位置土地面积容积率土地用途成交价楼面地价地面地价成交/叫价时间（三）项目分析对于我企业只介入分期开发项目中某一期项目标情况，还应具体分析本企业介入该期项目标资金利用和起源情况。1、 总投资1）总投资测算总建筑面积： 可售面积： 借款期可售面积：项目名称投资额已投入(万元)未投入(万元) 按总建筑面积单价(元)按可售面积单价(元)开发成本土地费用政府行政事业性收费前期工程费用建筑安装工程费（分住宅、商业、写字楼）其中：地上建筑 地下建筑小区管网及园林工程费配套设施费其它工程费开发期间费用开发期税费管理费用（列明：取费依据）财务费用销售费用（列明：取费依据）其它费用及不可预见费用项目总投资2） 总投资资金起源组成序号项目金额（万元）1自有资金2融资筹资3销售收入4政府补助累计资金流入序号项目金额（万元）占总投资百分比1投资位记账，企业关键往来方相原始积累，进行资金起源合理性分析。202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020202020总投资1自有资金（注册资本及资本公积）2信托贷款3银行贷款4本企业贷款5其它借款6销售回款3）已投入资金起源及合理性分析此处根据工程形象进度、施工协议约定付款进度和单方合理成本对开发商在建工程进行逐栋测算，加计后和最近一期财务报表中资产科目进行比对，确定已投入资金真实性。须附上每栋建筑照片。）对于支付拆迁成本， 获取拆迁名单、拆迁协议、资金支付凭证； 获取开发商制订拆迁赔偿标准，和当地政策和市场水平进行对比，分析其合理性； 当必需并可行时，从拆迁名单里随机抽取拆迁户进行访问，确定拆迁成本支付真实性； 将所做调查工作统计在尽调汇报中，并准备向风控提供所获取原始文件资料。 需披露在拆迁过程中是否存在纠纷或潜在纠纷或影响项目建设进度其它事项。4）融资额度合理性分析 此处列明在项目可获其它重大资金起源比如预售回款之前各项用资明细。 在建筑安装工程费方面，须根据合理单方土建成本（即不含安装建安成本）和建至可预售条件工程量，和施工协议约定付款进度（若还未签署施工协议则按行业通例）来进行资金需求合理性匡算，将计算过程和结果进行列示。对于超出合理需求，须对真实用途进行根本调查和说明。2、 建设成本估计测算前提条件：(各项费用假设占比)， 见（附表一）。3、 项目销售估计测算前提条件：(分年完工假设、销售百分比假设及依据、价格假设及依据等) 1）销售方案2）销售估计（附表二）业态可售面积估计单价总金额收入占比住宅公寓商业写字楼酒店车库/地下车位4、 项目财务效益评定成本利润表科目金额(万元)可售面积单方(元/平方米)1.销售收入2.销售成本3.期间费用营销费用财务费用管理费用4.销售税费土地增值税营业税及附加5.销售利润6.营业外收入6.营业利润累计7.企业所得税8.营业净利润经济指标：销售净利率投资利润率项目投资财务评价指标项目总投资项目总收入项目资金峰值股本投资项目税前利润项目税后净利润 销售净利润率总投资净利润率股本投资赢利倍数5、 盈亏平衡分析（1）当销售利润为零时销售单价（假定销售百分比不变）；（2）当销售利润为零时销售百分比（假设销售单价不变）五、 项目综合评价1、 用户定位2、 项目SWOT分析优势（S）劣势（W）机会（O）威胁（T）项目SWOT结论六、 还款起源1、 还款起源介绍2、 项目现金流分析（1）正常情况下现金流业态借款期内销售面积销售单价借款期内销售周期去化率累计净现金流（2）压力测试下现金流A、在销售进度不变情况下，假设销售单价下降5%、10%、20%时对该项目标影响；B、在销售单价不变情况下， 假设销售成本增加5%、10%和20%对该项目标影响七、 风险评定八、 结论及提议九、 项目资料附件列表附表一：建筑成本测算序号子项名称测算金额（万元）Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3一土地费用-1地价款及市政配套费2合作款项3红线外市政设施费4拆迁赔偿费5市政配套设施其它支出二政府行政事业性收费-1报批报建费2增容费三前期工程准备费-1勘测丈量费2计划设计可研费3三通一平费其中：临时道路临时用电临时用水场地平整4临时设施费5其它支出四主体建筑（装修）工程费-1地基和基础工程2地下结构及粗装修3地上结构及粗装修4门窗工程5室外精装修6室内精装修7其它五主体安装工程费-1室内水暖气电管线设备2室内空调、电梯设备3消防系统4弱电（智能化）系统5地下室停车场导引系统6其它设备六小区管网工程费-1室外给排水系统费2室外采暖系统费3室外燃气系统费4室外高低压电力系统费5室外消防系统费6室外通讯、有线电视系统费七园林环境工程费-1环境设计费2绿化建设费3建筑小品4道路及广场建造费5大门围墙建造费6室外照明7楼体泛光8标识系统制作9室外零星设施八配套设施费-1物业服务用房2业主会所3幼稚园4学校5儿童游乐设施6环卫设施7运动设施8超市（配套商业设施）9其它支出九开发间接费-1工程管理费十其它建设工程支出-1工程监理2工程造价顾问咨询3物业服务开启费4资本化利息5其它支出成本累计-附表二：销售估计表Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3融资后住宅销售面积销售百分比销售均价（元）销售收入（万元）写字楼销售面积销售百分比销售均价（元）销售收入（万元）商业销售数量销售百分比销售均价（元）销售收入（万元）车位销售数量销售百分比销售均价（元）销售收入（万元）注解：对投资项目未来销售估计方法。1.参考前期销售进度和价格。2.参考周围类似楼盘销售进度和价格3.结合当地购房群体办理全款和按揭百分比，并考虑银行按揭款回款情况。4.结合本项目标品质和开发商实力，以当地或可比区域市场以往年度其它可比项目标整体销售收入作为本项目未来销售估计参考。 附表三：现金流量表序号科目4Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q融资后一资金流入1自有资金2融资筹资3销售收入3.1全款3.2首付款3.3按揭款二资金利用1土地费用2政府行政事业性收费2前期工程准备费3主体建筑（装修）工程费4主体安装工程费5小区管网工程费6园林环境工程费7配套设施费8开发间接费9其它建设工程支出10销售费用11管理费用12营业税金及附加13土地增值税14所得税15融资本金兑付16融资收益兑付17其它支出三净现金流四累计净现金流