物业集团网上银行管理制度.docx

物业集团网上银行管理制度物业集团网上银行管理制度 1、目的、目的 为提高财务管理效率，充分发挥网上银行在财务管理中的作用，根据集团控股网上银行管理制度，特制订本制度。2、适用范围、适用范围 适用于物业集团及下属各分公司。3、主要内容、主要内容 3.1 网上银行的定义 3.1.1 网上银行。网上银行简称网银，又称网络银行、在线银行，是指银行利用 Internet 技术，通过 Internet 向客户提供开户、销户、查询、对帐、行内转账、跨行转账、信贷、网上证券、投资理财等传 统服务。3.1.2USB KEY。USB KEY 是网上银行操作时所使用的安全设备，是进行资金划拨所需的必要工具。3.2 网上银行系统的开通 3.2.1 各工商主体银行账户根据需要开通网上银行查询、支付等功能，具体流程参照责权手册进行审批。3.2.2 网银申请单中，需写明拟开通账户名、账号、开通权限及金额、指定操作员及授权人。3.2.3 下属公司在网上银行开通当天，将网上银行服务申请书 扫描后报物业集团总部财务职能备案，并详细说明网上银行设立的授 权级别和各级别金额权限。3.3 网上银行支付 3.3.1 请办部门按正常审批流程提出付款申请。3.3.2 审批完成后，出纳根据付款申请，在网上银行中生成网银支付信息。3.3.3 授权人根据付款申请核对网银支付信息，并进行支付授权。3.3.4 授权完毕，网银支付成功。3.4 网上银行的使用要求 3.4.1 付款审批流程结束，财务管理部在取得必要资料后，方可使用网银付款。所需的必要资料参见公司各项费用审批制度文件。3.4.2 在尚未取得发票原件的情况下，严禁使用网上银行对外付 款。3.4.3 在限定金额下，允许下属公司使用网银系统发放员工工资、日常报销、处理员工借款、完成公司内部资金划拨及对外付款。限定金额如下表所示：用途 网银账户每日同一支 使用方式 备用方式 付对象累计限额 发放工资 200 万元（含）以下 网上银行 银行代发 员工借款 20 万元（含）以下 网上银行 现金 及费用报销 内部往来 500 万元（含）以下 网上银行 开支票、电汇单 对外付款 100 万元以下 网上银行 开支票、电汇单 （含 100 万元）注：（1）禁止单日对同一支付对象采用一种以上支付方式。（2）超规定限额的，以 A8 工作事项传签单作事前报批，审 批流程：下属公司财务职能下属公司负责人总部财务职能 分管高管。3.4.4 上表所示的内部往来是指物业集团内部的资金调拨，对外付款是指对各外部单位付款。3.4.5 所有业务支付，一张报销单、审批表只能使用一笔网上银行支付。网银支付确认后，如果发生退款需重新申请网银支付，各授权人再次查询授权记录和账户余额后，依据出纳打印出的网银支付交易不成功信息（或对方退还入账凭证），才能重新进行授权支付。3.4.6 在网上银行无法正常使用或发生其他紧急情况时，可使用备用方式进行付款。3.4.7 网银支付必须有专人审核、授权。各公司使用单一授权方式，即出纳财务会计财务经理分管高管（或第一负责人）（根据授权级别确定）。3.4.8 必须指定网上银行支付的最终授权人（即最高授权人）。根据不同限额，最终授权人不尽相同。授权规定如下表所示：对内/外付款 单笔付款 操作员 授权方式 最终授权人 1 万元以下（含）出纳人员 一级授权 财务会计 对内付款 1 万元300 万元（含）出纳人员 二级授权 财务经理 300 万元500 万元（含）出纳人员 三级授权 财务分管高管 1 万元以下（含）出纳人员 一级授权 财务会计 对外付款 1 万元50 万元（含）出纳人员 二级授权 财务经理 50 万元100 万元（含）出纳人员 三级授权 财务分管高管 注：如果下属公司当地银行无法实现三级授权，则表中三级授权 最终授权人为财务经理（即实质为两级授权）。3.4.9 无论几级授权，指定授权的专人可由最终授权人兼任。经最终授权人授权后，网上银行付款流程方可结束。3.4.10 物业集团及下属公司在开立网银时，根据以上要求向银行申请 USB KEY。特殊情况上报物业集团总部财务职能请示。3.5 网上银行安全管理 3.5.1 加强网银使用管理，提单及授权人员分别使用一台计算机进行授权，防止非网上银行操作人员上机；避免在同一台计算机上同时进行数据上传和多次授权工作。3.5.2 网上银行基本操作员（出纳员），对付款申请的原始票据，要认真核对，杜绝付款手续不全的款项付出；授权人员按照拨付计划对收款单位、账号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。3.5.3 出纳人员要对每天拨付的款项，进行逐笔查询并确认是否交易成功。如网银运行发生意外情况，需及时上报。3.5.4 适时与银行保持联系，掌握网上银行业务的更新动向，对网上银行出现的故障做好记录，并及时报业务主管领导，以免造成业务受阻或经济损失。3.5.5 充分利用网上银行查询功能，掌握银行账户的资金余额，要及时对帐，日清月结。3.5.6 加强 USB KEY 硬件及密码管理，一旦丢失，及时通知银行挂失，并重新补办。3.5.7 网上操作员做好个人进入网上银行密码的保密工作，在首次拿到 USB KEY 时，务必更改密码。防止其他人员了解掌握密码，基本操作员和授权人应该至少每三个月自行更换一次密码。3.5.8 除特殊情况，严禁转借个人专用的 USB KEY 让其他人代替上机操作，操作人员暂时离开工作台时，必须退出操作系统，取出 USB KEY。如授权人外出期间可以授权他人进行网上银行审批，但网 银支付须得两人（含）以上同时确认，即基本操作员和授权人员不能 为同一人。3.5.9 熟知网上银行交易的权利和义务，严格按照网上银行的操作规程操作，避免交易风险。在网上银行出现故障，无法通过网上付款时，必须采取应急措施，通过其他途径办理拨付事宜。3.5.10 物业集团总部财务职能每月抽查银行账户网上银行使用 情况。4、附则、附则 4.1 本制度未尽事宜，按照国家有关的法律、法规和公司的规章指引执行。4.2 本制度由物业集团财务及采购部拟定，其解释权归物 业集团财务及采购部所有，自颁布之日起实施。